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第一篇 财务管理基础——基本知识 3

第1章 总论 3

1．1 财务管理的目标 3

1．2 财务管理的内容 9

1．3 财务管理的职能 12

1．4 财务管理的原则 18

1．5 财务管理的体制 25

第2章 财务管理中的附加价值 29

2．1 资金的时间价值 29

2．2 投资的风险价值 48

第3章 财务分析 70

3．1 基本财务比率分析 70

3．2 企业自身纵向比较 92

3．3 企业之间横向比较 99

3．4 综合分析评价 107

第二篇 财务管理主体——投资管理 115

第4章 流动资产的投资管理 115

4．1 现金管理 115

4．2 应收帐款管理 131

4．3 存货管理 146

第5章 长期资产的投资管理 169

5．1 固定资产概述 169

5．2 固定资产的投资决策 173

5．3 固定资产投资决策的风险调整 199

5．4 固定资产的日常控制 210

5．5 无形资产的投资管理 217

第6章 对外投资管理 228

6．1 对外直接投资管理 229

6．2 对外证券投资管理 237

第三篇 财务管理两翼——筹资与收益 263

第7章 筹资管理 263

7．1 资金需要量的预测 263

7．2 筹资方式和渠道 278

7．3 资本成本 284

7．4 杠杆利益和风险 300

7．5 资本结构 310

第8章 营业收入管理 327

8．1 营业收入概念 327

8．2 营业收入的预测和计划 332

8．3 价格管理 348

8．4 营业收入的控制 360

第9章 利润管理 369

9．1 利润的形成和意义 369

9．2 利润的预测和计划 379

9．3 利润分配的原则和项目 382

9．4 股份公司的股利政策 387

附表 404

一 复利终值系数表（S/P，i，n） 404

二 复利现值系数表（P/S，i，n） 407

三 年金终值系数表（S/A，i，n） 410

四 年金现值系数表（P/A，i，n） 413

参考书目 417