企事业单位与银行往来指南PDF电子书下载

第一部分 怎样选择开户银行 1

一、各银行机构简介 1

(一)中国人民银行 2

(二)中国工商银行 3

(三)中国农业银行 3

(四)交通银行 3

(五)中国银行 4

(六)中国人民建设银行 4

(七)信用合作社 5

二、怎样选择开户银行 5

(一)行业对 口资金雄厚 6

(二)距离较 近交通方便 7

(三)信用可 靠服务周到 7

(四)分支机构 多通汇地区广 8

三、开立帐户的条件及手续 9

(一)为什么要开立帐户 9

(二)银行帐户的种类 10

(三)开立帐户的条件 12

(四)到银行开立帐户的手续 13

四、使用帐户须知 19

(一)各开户单位通过银行帐户办理资金收付，必须遵守的规定 19

(二)帐户的名称变更、合并、迁移与撤销 19

五、银行维护存款人对存款的合法支配权 20

(一)谁的钱 进谁的帐由谁支配 21

(二)银行在扣收、冻结单位的存款时，必须坚持国家的规定 21

(三)存款有息 23

第二部分 怎样办理结算业务 25

一、结算方式的选择和要求 25

(一)什么是结算与结算的种类 25

(二)大额交易必须实行转帐结算 26

(三)实行转帐结算有利于提高企业的资金效益 27

(四)根据商品交易方式选择相应的结算方式 27

(五)现行的结算种类 29

(六)怎样选择使用结算方式 31

(七)在银行或其他金融机构开立帐户是办理转帐结算的必要条件 32

(八)票据和结算凭证是办理结算的依据 33

(九)办理结算必须遵守结算原则 35

(十)办理结算必须遵守的结算纪律 37

(十一)办理转帐结算应承担的结算责任 39

(十二)客户委托银行办理结算应向银行交费 40

二、银行汇票 41

(一)什么是银行汇票与银行汇票的特点 41

(二)银行汇票的适用范围及主要规定 43

(三)银行汇票的结算程序 44

(四)汇款人怎样取得银行汇票 44

(六)收款人如何接受银行汇票及办理入帐 53

(五)收款人为个人的汇票可办理背书转让 53

(七)收款人可持票向兑付银行取款、开立临时存款户和转汇 54

(八)银行汇票多余款由签发汇票银行退汇款人 55

(九)银行汇票遗失应挂失止付 55

(十)收款人已经接受了有缺陷的汇票怎么办 56

(十一)银行汇票过期，可向签发银行办理退款 56

三、银行本票 57

(一)什么是银行本票与银行本票的特点 57

(二)银行本票的适用范围及主要规定 57

(三)银行本票的结算程序 58

(四)银行本票的取得与使用 59

(六)本票过期应持向签发银行退款 63

(五)收取银行本票应注意的事项 63

四、支票 64

(一)什么是支票与支票的特点 64

(二)支票的适用范围 64

(三)支票的结算程序 65

(四)存款人如何签发支票 66

(五)收款人怎样接收支票 68

(六)付款人可将支票交开户银行主动付款给收款人 72

(七)怎样转让支票 75

(八)如何使用现金支票 75

(九)如何领用支票 76

(十一)印章丢失或更换印鉴怎么办 77

(十)支票遗失怎么办 77

(十二)定额支票如何使用 78

(十三)如何加强支票管理 78

五、汇兑结算 79

(一)什么是汇兑结算与汇兑结算的特点 79

(二)汇兑结算的适用范围 80

(三)汇兑算结的结算程序 80

(四)汇款人怎样委托银行汇款 81

(五)信汇凭证可附带的单证 86

(六)汇款人可以用现金汇款 86

(八)临时采购款的汇出和使用 87

(七)收款人收到汇款后，按合同或协议向汇款人提供商品或劳务 87

(九)收款人如何到汇入银行支取现金 88

(十)收款人为个人的汇款可一次或分次支取 88

(十一)怎样办理汇出、汇入款项的查询 89

(十二)如何办理转汇 89

(十三)如何办理退汇 90

六、委托收款结算 91

(一)什么是委托收款结算与委托收款结算的特点 91

(二)委托收款结算的适用范围 91

(三)委托收款的结算程序 92

(五)收款人如何委托银行收款 93

(四)收款单位委托银行收款的依据 93

(六)付款人接到通知后，检查商品或交易单证准备付款 99

(七)银行到期划款 100

(八)如何办理拒付 101

(九)付款人可多付款或提前付款 106

(十)付款人无款支付的怎么办 107

(十一)如何办理三方交易直达结算 107

(十二)如何办理代办发货托收 108

(十三)如何办理代理收货委托收款 110

七、商业汇票 111

(一)商业汇票的种类及作用 111

(二)商业汇票的结算程序 114

(三)商业汇票的签发 118

(四)商业汇票的承兑 131

(五)商业汇票到期的结算 136

(六)商业汇票的背书转让与贴现 138

第三部分 怎样向银行借款 149

一、贷款的基本要求 149

(一)哪些单位和个人可以向银行借款 149

(二)哪些资金需要可以借款 150

(三)单位和个人借用贷款应遵守哪些原则 152

(四)借款可采用哪些方式 156

二、贷款种类 158

(一)工业流动资金贷款 159

(二)商业流动资金贷款 162

(三)农业流动资金贷款 166

(四)固定资金贷款 168

(五)基本建设贷款 170

(六)外汇贷款 170

三、贷款的申请与使用 174

(一)流动资金贷款的申请与使用 174

(二)固定资金贷款的申请与使用 218

(三)基本建设投资性贷款的申请与使用 227

(四)外汇贷款的申请与使用 229

四、贷款的利息与归还 232

(一)贷款利息的计算与支付 232

(二)贷款的归还 235

(三)贷款的转期 238

五、信贷监督与制裁 239

(一)信贷监督与制裁的必要性 239

(二)信贷监督的内容与要求 240

(三)信贷制裁的方式与实施 240

第四部分 现金管理 243

一、现金管理的意义 243

二、现金管理的内容 243

(一)库存现金限额的核定 244

(二)单位使用现金的范围 246

(三)采购资金的现金管理 247

(四)各单位不能随意坐支现金 248

(五)单位现金管理应遵守的纪律 249

(六)单位的观金收支计划 250

三、违犯现金管理的处罚 252

四、存取现金的手续 254

(一)交存现金 255

(二)支取现金 258

(一)汇票 260

一、国际贸易结算中的票据 260

第五部分 国际结算 260

(二)本票与支票 266

(三)汇票、本票、支票的使用 268

二、几种常用的国际贸易结算方式 268

(一)汇款 268

(二)托收 272

(三)信用证 277

(四)其他结算方式 289

三、出口结算的单证 290

(一)汇票 290

(二)商业发票 290

(三)海运提单 291

(四)保险单据 296

(五)海关发票 298

(六)产地证明书 299

(七)其他单据 301

第六部分 如何向社会集资 303

一、社会集资方式 303

(一)社会集资的必要性 303

(二)社会集资的方式 303

(三)股票与企业债券有何不同 304

(一)有价证券发行的决策包括哪些内容 305

二、有价证券的发行 305

(二)企业发行股票的资格是什么 307

(三)我国企业发行债券受哪些条件制约 307

(四)企业如何申请发行股票、债券 308

(五)有价证券的选择 309

(六)有价证券的期限决策 310

(七)有价证券的利息选择 311

(八)有价证券的发售 313

三、有价证券的转让 316

(一)有价证券转让市场的必要性 316

(二)有价证券转让市场的组织形式 317

(三)有价证券的转让价格 318