金融机构协助执行操作指引和制度研讨PDF电子书下载

上篇 金融机构协助执行操作指引 3

第一章 协助执行存款的规则和技巧 3

第一节 协助查询存款的法律规则及相关问题的处理 4

一、有权查询机关的范围及查询权限 4

二、协助查询的内容 12

三、查询存款时有权机关应提供的信息 12

四、特殊查询要求的处理 13

第二节 协助冻结、扣划的法律规则及相关问题的处理 17

一、有权冻结、扣划机关的范围及其权限 18

二、特殊账户、资金冻结、扣划的限制性要求 26

三、有权机关冻结存款期限的法律规则 41

四、已冻结存款解冻时应注意防范的法律风险 45

五、协助冻结、扣划中特殊问题的处理技巧 49

第三节 协助执行存款时的程序 62

一、协助执行存款的一般程序 63

二、协助执行存款的特殊程序及应当注意的问题 65

第二章 协助执行证券和其他财产的规则和技巧 78

第一节 协助执行证券的规则和技巧 78

一、有权要求协助查询、冻结、扣划证券的国家机关 78

二、不得冻结、扣划的证券 79

三、协助办理冻结、扣划的机构 80

四、协助执行证券的内容和法律程序 80

五、协助执行证券特殊问题的处理 82

第二节 协助执行其他财产的规则和技巧 85

一、协助执行保管箱内财物的规则和技巧 85

二、协助执行保险产品的规则和技巧 89

中篇 金融机构协助执行制度研讨 97

第三章 金融机构的协助执行义务 97

第一节 协助执行的含义 97

一、民事诉讼法中的协助执行制度 97

二、金融机构的协助执行 100

第二节 金融机构协助执行的法律特征 104

一、协助执行的行为主体是金融机构 104

二、协助执行是有权机关执法行为的一个组成部分，具有强制性 105

三、协助执行中的被执行人是金融机构的客户，而非金融机构自身 107

四、金融机构协助执行的标的是被执行人的财产和信息 109

五、协助执行必须严格依照法定的程序进行 110

第三节 金融机构协助执行的分类 111

一、依有权机关行使职权不同可分为协助司法执行和协助行政执行 111

二、依有权机关所在地不同可分为本地协助执行和异地协助执行 112

三、依有权机关要求的协助行为不同可分为协助调查、协助控制和协助处分 114

四、依被执行人不同可分为协助执行单位财产和协助执行个人财产 116

五、依执行标的的不同可分为协助执行资金、协助执行有价证券和协助执行其他财产 116

六、依行为的合法合规性不同可分为正当协助与不当协助 116

第四节 金融机构协助执行的范围 118

一、司法程序中的协助执行 118

二、行政程序中的协助执行 118

第五节 金融机构协助执行的经济原因和发展趋势 118

一、金融机构具有信用中介和支付结算功能是承担协助执行义务的根本原因 119

二、协助执行的发展趋势是金融机构协助义务的不断加重 122

第四章 金融机构协助执行的法律结构及风险防范 125

第一节 协助执行中的多重法律关系 125

一、有权机关与被执行人之间的基础法律关系 125

二、有权机关与金融机构之间的法定协助关系 126

三、金融机构与客户之间的合同法律关系 129

四、监管部门与金融机构之间的监管法律关系 139

五、金融机构与犯罪分子之间的刑事法律关系 142

六、有权机关与监管部门之间的行政协调关系 143

第二节 协助执行中的风险及法律责任 144

一、不当拒绝导致的处罚风险和法律责任 144

二、错误协助和瑕疵协助形成的风险和法律责任 150

第三节 协助执行的风险防范和维权措施 151

一、协助执行风险的事前防范 152

二、协助执行风险的事中防范措施 153

三、协助执行风险的事后防范措施 155

四、协助执行争议产生后的应对措施及权利救济 156

第五章 金融机构协助执行法律制度的反思 158

第一节 协助执行中的突出问题 158

一、手写的协助通知书缺乏规范性 158

二、金融机构办理协助事务的艰难抉择与惨重代价 160

三、罚款、拘留和追加金融机构为被执行人 161

四、《民事诉讼法》加重协助执行人的责任 164

第二节 金融机构与执行法院之间不存在真正的协助关系 168

一、协助本是平等基础之上的协同行为，金融机构并非真正的协助执行人 168

二、金融机构与执行法院之间不是协助关系，而是一种支配与被支配的准行政关系 171

三、金融机构名为协助执行人，实为不享有诉讼权利的被执行人 172

第三节 协助执行制度违背市场经济法制理念 175

一、金融机构的协助义务是法定义务，审查权却是伪权利 175

二、金融机构协助执行的本质是计划经济体制下权力的共同行使 177

三、金融机构作为市场主体不应再承担协助执行的义务 180

第六章 金融机构协助执行法律制度的借鉴和完善 183

第一节 境外法律关于金融机构协助执行的制度设计和共同理念 183

一、法国民事程序法关于金融机构协助执行的规定 183

二、日本民事执行法关于金融机构协助执行的规定 185

三、英国、美国关于金融机构协助执行的规定 185

四、澳门民诉法有关银行协助执行的规定 186

五、境外法律关于金融机构协助执行的共同理念 186

六、境外民事程序中真正的协助执行仅指执行员请求其他权力机关协同处理公共事务的行为 189

第二节 我国金融机构协助执行制度的完善及立法建议 190

一、以被执行财产的权属关系为标准对现行协助执行制度进行分解 190

二、以执行被执行人对第三人的债权程序取代现有的金融机构协助执行程序 193

三、保障金融机构对于被执行财产的优先权 196

四、废除法院对协助执行人的处罚权 198

下篇 经典案例和操作依据 203

第一部分 经典案例 203

案例一：法院无权要求银行协助扣划汇票项下资金 203

案例二：金融机构擅自解冻公安机关冻结的账户不承担民事责任 207

案例三：法院无权禁止银行为被执行人开立新账户 210

案例四：金融机构错填协助回执金额不应承担责任 213

案例五：轮候的法院无权改变其他法院的协助执行措施 216

案例六：司法机关持可疑钥匙要求试开保管箱，银行应否协助 220

案例七：金融机构办理协助执行事务时无权进行实体抗辩 222

案例八：银行不应对协助事项的实质内容进行审查 225

案例九：因缺乏金融专业知识导致产生协助执行冲突 227

案例十：协助执行程序过于简单导致产生诈骗犯罪 230

第二部分 部分操作依据 233

一、协助执行相关基本规定 233

最高人民法院、中国人民银行转发上海市高级人民法院《关于人民法院执行民事判决向银行调取当事人存款问题的通知》 233

中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款以及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知 234

最高人民法院、中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知 237

中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部关于没收储蓄存款缴库和公证处查询存款问题几点补充规定 238

中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知 239

最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知 242

最高人民法院、最高人民检察院、公安部、中国证券监督管理委员会关于查询冻结扣划证券和证券交易结算资金问题的通知 244

中国人民银行关于发布《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》的通知 247

二、协助执行相关司法解释 251

最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家安全部、司法部、全国人大常委会法制工作委员会《关于刑事诉讼法实施中若干问题的规定》（节录） 251

最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于对冻结、扣划企业事业单位、机关团体在银行、非银行金融机构存款的执法活动加强监督的通知 252

最高人民法院、监察部关于执行《中华人民共和国行政监察法》第二十一条若干问题的规定 253

最高人民法院关于冻结、扣划证券交易结算资金有关问题的通知 254

最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定（节录） 256

最高人民法院关于严禁冻结或划拨国有企业下岗职工基本生活保障资金的通知 256

最高人民法院关于在审理和执行民事、经济纠纷案件时不得查封、冻结和扣划社会保险基金的通知 257

最高人民法院关于河南省西华县艾岗粮管所申请执行河南省西平县人民政府、西平县城乡建设环境保护局一案如何执行问题的复函 258

最高人民法院关于军队单位作为经济纠纷案件的当事人可否对其银行账户上的存款采取诉讼保全和军队费用能否强行划拨偿还债务问题的批复 258

最高人民法院关于审理军队、武警部队、政法机关移交、撤销企业和与党政机关脱钩企业相关纠纷案件若干问题的规定（节录） 259

最高人民法院关于执行《封闭贷款管理暂行办法》和《外经贸企业封闭贷款管理暂行办法》中应注意的几个问题的通知 260

最高人民法院关于对粮棉油政策性收购资金是否可以采取财产保全措施问题的复函 261

最高人民法院关于对粮棉油政策性收购资金形成的粮棉油不宜采取财产保全措施和执行措施的通知 261

最高人民法院关于审理出口退税托管账户质押贷款案件有关问题的规定（节录） 262

最高人民法院关于产业工会、基层工会是否具备社团法人资格和工会经费集中户可否冻结划拨问题的批复 262

最高人民法院关于执行旅行社质量保证金问题的通知 263

最高人民法院关于对企业住房基金执行问题的复函 264

最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定 265

最高人民法院关于民事执行中查封、扣押、冻结财产有关期限问题的答复 265

最高人民法院关于证券监督管理机构申请人民法院冻结资金账户、证券账户的若干规定（节录） 266

最高人民法院关于冻结单位银行存款六个月期限如何计算起止时间的复函 266

最高人民法院关于法院冻结财产的户名与账号不符银行能否自行解冻的请示的答复 267

最高人民法院关于银行擅自划拨法院已冻结的款项如何处理问题的复函 267

最高人民法院关于可否执行当事人邮政储蓄存款的复函 268

最高人民法院关于人民法院可以对商业银行在人民银行的存款依法采取强制措施的批复 268

最高人民法院关于人民法院依法有权查询、冻结和扣划邮政储蓄存款问题的批复 269

最高人民法院关于对被执行人存在银行的凭证式国库券可否采取执行措施问题的批复 269

最高人民法院关于企业法人无力偿还债务时可否执行其分支机构财产问题的复函 270

最高人民法院关于能否扣划被执行单位投资开办的企业法人的资金偿还被执行单位债务问题的复函 271

最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定 271

最高人民法院关于采取民事强制措施不得逐级变更由行为人的上级机构承担责任的通知 274

最高人民法院关于查封法院全部处分标的物后轮候查封的效力问题的批复 275

最高人民法院关于人民法院能否提取投保人在保险公司所投的第三人责任险应得的保险赔偿款问题的复函 276

最高人民法院经济审判庭关于银行应否支付企业存款被冻结期间利息问题的复函 276

最高人民法院经济审判庭关于广东省江门市富田农工商经理部诉海南省海南宁赣贸易公司购销合同一案中法院可否冻结银行承兑汇票问题的复函 277

最高人民法院经济庭关于对军队适用预算外资金执行的复函 277

最高人民法院研究室关于执行程序中能否扣划离退休人员离休金退休金清偿其债务问题的答复 278

最高人民法院执行工作办公室法经［1995］118号函 278

最高人民法院执行工作办公室关于企业职工建房集资款不属企业所有问题的函 279

最高人民法院执行工作办公室关于执行股份有限公司发起人股份问题的复函 280

最高人民法院执行工作办公室对甘肃高院《关于能否强制执行金昌市东区管委会有关财产的请示的复函》 280

最高人民法院执行工作办公室关于攀枝花市国债服务部与重庆市涪陵财政国债服务部证券回购纠纷执行请示案的复函 281

三、协助执行相关规章 281

审计署、中国人民银行关于《审计署、中国人民银行关于审计机关在审计执法过程中查询被审计单位存款问题的通知》适用军队审计机关的通知 281

审计署、人民银行、银监会、证监会关于审计机关查询被审计单位在金融机构账户和存款有关问题的通知 282

国家安全部、人民银行关于国家安全机关向银行查询、要求停止支付个人在银行的存款事项的通知 284

证监会、人民银行关于查询、冻结从事证券交易当事人和与被调查事件有关的单位和个人在金融机构账户的通知 285

中国人民银行、中国人民解放军总政治部关于军队保卫部门查询、冻结、扣划军队单位及有关企事业单位、机关、团体银行存款的通知 286

中国人民银行、国家税务总局关于查核、暂停支付、扣缴纳税人、扣缴义务人在金融机构存款的通知 287

中国人民银行关于对金融机构在人民银行的存款采取强制措施有关问题的通知 288

中国人民银行关于银行协助扣划市政罚款问题的批复 289

中国人民银行关于贯彻落实中共中央政法委《关于司法机关冻结、扣划银行存款问题的意见》的通知 290

中国人民银行关于金融机构在人民银行准备金存款科目下账户内资金性质有关问题的通知（节录） 291

中国人民银行办公厅关于司法机关对金融机构外汇结算账户采取强制措施问题的复函 291

中国人民银行关于对查询、冻结、扣划国库库款有关问题的复函 292

中国人民银行办公厅对《关于邮政储蓄机构如何适用〈关于查核、暂停支付、扣缴纳税人、扣缴义务人在金融机构存款的通知〉问题的函》的复函 292

中国人民银行办公厅关于城市信用社在商业银行存款账户被冻结问题的复函 293

中国人民银行办公厅关于被冻结存款如何计付逾期利息问题的复函 294

中国人民银行办公厅关于银行对司法机关只提供户名而未提供账号的储蓄存款可否协助查询的批复 294

中国人民银行条法司关于对行政监察机关能否查询、冻结被监察对象在金融机构存款问题的答复 295

中国人民银行条法司关于对军队保卫部门查询、冻结有关储蓄存款问题的答复 296

中国人民银行关于对《关于对我辖广东省分行开办保管箱业务有关问题的请示》的复函 296

中国人民银行条法司关于海关、军队保卫、证券监管部门对个人及单位银行存款查、冻、扣问题的复函 297

中华人民共和国建设部关于对《福建省建设厅关于法院是否可以扣划房改售房款账户资金问题的请示》的批复 298

中国保险监督管理委员会《关于保险监督管理机构查询保险公司在金融机构的存款有关事项的通知》 298

四、协助执行相关党的文件和军事法规 299

中共中央纪委办公厅、监察部办公厅《关于查办案件中需查询或者冻结被调查对象存款时应以监察机关名义使用监察文书的通知》 299

中共中央纪委办公厅、监察部办公厅、中国人民解放军总政治部办公厅关于军队纪检机关查询或者冻结被调查对象存款有关问题的通知 300