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第六部分 证券法律法规 955

一、法律 955

中华人民共和国公司法 955

中华人民共和国中国人民银行法 981

中华人民共和国商业银行法 985

中华人民共和国会计法 994

二、公司组建与规范 997

股份有限公司规范意见 997

有限责任公司规范意见 1014

国务院办公厅关于执行《股份有限公司规范意见》的通知 1023

中华人民共和国公司登记管理条例 1023

关于在国家高新技术产业开发区创办高新技术股份有限公司若干问题的暂行规定 1031

国务院办公厅转发国家体改委等部门关于立即制止发行内部职工股不规范做法意见的紧急通知 1032

定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定 1034

国家体改委关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知 1037

国家体改委、国务院证券委关于社会募集股份有限公司向职工配售股份的补充规定 1038

国家体改委关于立即停止审批定向募集股份有限公司并重申停止审批和发行内部职工股的通知 1039

关于转发国家体改委《关于股份有限公司职工股转让问题的复函》的通知 1040

关于加强对未上市的已确认的向社会公开发行股票公司股份管理的通知 1041

国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和国公司法》进行规范的通知 1041

关于对原有股份有限公司规范中若干问题的意见 1043

国家体改委印发《关于发展城市股份合作制企业的指导意见》的通知 1045

深圳经济特区股份有限公司条例 1048

上海市股份有限公司暂行规定 1067

上海市公司登记管理的若干规定 1082

三、国有资产与股权管理 1085

国家体改委、财政部、国家国有资产管理局关于出售国有小型企业产权的暂行办法 1085

国家体改委、国家计划委员会、财政部、国家国有资产管理局关于企业兼并的暂行办法 1087

国家国有资产管理局关于国有资产办理无偿划转手续的通知 1089

国家国有资产管理局、国家体改委、财政部、中国人民银行、国家税务局关于在股份制试点中加强维护国有资产权益的通知 1092

企业国有资产所有权界定的暂行规定 1093

国家国有资产管理局关于认真贯彻落实《国家资产评估管理办法》的通知 1095

国有资产评估管理办法施行细则 1100

国家物价局、国家国有资产管理局关于发布《资产评估收费管理暂行办法》的通知 1108

国家国有资产管理理局、国家计划委员会、国家体改委、国务院经贸办公室关于印发国家试点企业集团国有资产授权经营的实施办法（试行）的通知股份制试点企业国家股股利收缴管理办法 1112

关于公开发行股票公司国有资产折股等问题的复函 1114

关于公开发行上市股票股份制试点企业资产评估立项、确认问题的通知 1115

国家国有资产管理局关于颁发重新修订的《资产评估机构管理暂行办法》的通知 1116

国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行办法 1119

国家国有资产管理局关于加强资产评估管理工作的紧急通知 1124

关于印发《股份制试点企业国有股权管理的实施意见》的通知 1125

国家国有资产管理局关于对1990年底以前向社会公开发行股票的股份制试点企业重新规范国有股权管理的通知 1133

股份有限公司国有股权管理暂行办法 1134

集体企业国有资产产权界定暂行办法 1138

国有企业财产监督管理条例 1142

国家经济贸易委员会、国家计划委员会、财政部、国家国有资产管理局关于变更国有企业隶属关系审批办法的通知 1146

股份有限公司土地使用权管理暂行规定 1148

国家国有资产管理局关于土地使用权评估等有关问题的复函 1149

国家国有资产管理局关于发布《关于资产评估立项、确认工作的若干规范意见》的通知 1150

关于对上市公司国家股配股及股权转让等有关问题的通知 1158

国家科委、国家国有资产管理局关于印发《集体科技企业产权界定若干问题的暂行规定》的通知 1158

国家国有资产管理局关于认真贯彻国办紧急通知加强外商投资企业国有资产管理的通知 1161

国家国有资产管理局关于印发《关于建立现代企业制度试点中国有资产管理工作的指导意见》的通知 1164

国家国有资产管理局关于印发《企业国有资产产权登记管理办法实施细则》的通知 1167

财政部清产核资办公室关于印发《国有企业不良资产清理指导意见》的通知 1191

国家国有资产管理局、国家体改委关于印发《股份有限公司国有股股东行使股权行为规范意见》的通知 1196

四、股票发行与交易 1199

股票发行与交易管理暂行条例 1199

上市公司章程指引 1211

上海证券交易所股票上市规则 1233

深圳证券交易所股票上市规则 1257

关于1993年股票发售与认购办法的意见 1280

证监会关于1993年申请公开发行股票企业产业政策问题的通知 1281

关于在新股发行工作中加强费用管理的紧急通知 1282

中国证券监督管理委员会关于股票发行与认购办法的意见 1282

关于对股票发行中若干问题处理意见的通知 1284

中国证券监督管理委员会关于股票发行工作若干规定的通知 1285

中国证券监督管理委员会关于股票发行与认购方式的暂行规定 1288

国务院证券委员会关于发布《证券经营机构股票承销业务管理办法》的通知 1292

中国证券监督管理委员会关于发布《证券经营机构证券自营业务管理办法》的通知 1298

中国证券监督管理委员会关于印发《申请公开发行股票公司报送材料标准格式》的通知 1303

关于禁止股票发行中不当行为的通知 1305

中国证券监督管理委员会关于坚决制止股票发行中透支等行为的通知 1306

中国证券监督管理委员会关于加强股票发行市场监管工作的通知 1307

关于做好1997年股票发行工作的通知 1307

深圳证券交易所回转交易管理暂行办法 1312

深圳证券交易所A股认股权证交易清算办法 1314

深圳证券交易所A股零股交易清算办法 1315

上海证券交易所交易市场业务规则 1316

中国证券监督管理委员会关于在深交所挂牌的上市公司股份全部在深圳证券登记有限公司托管的函 1328

中国证券监督管理委员会关于在上交所挂牌的上市公司股份全部在上海证券中央登记结算公司托管的函 1328

五、上市公司与信息披露 1329

关于对公开发行股票公司进行辅导的通知 1329

关于上市辅导机构资格审查及有关问题的通知 1330

关于规范上市公司股东大会的通知 1332

中国证券监督管理委员会关于上市公司根据《公司法》配套行政法规和文件的规定修改公司章程的函 1334

中国证券监督管理委员会关于规范上市公司行为若干问题的通知 1334

中国证券监督管理委员会关于发布《上市公司检查制度实施办法》的通知 1335

中国证券监督管理委员会关于印发《1994年上市公司年度报告编制工作座谈会会议纪要》的通知 1337

中国证券监督管理委员会关于1996年上市公司年度报告编制工作中若干问题的通知 1340

公开发行股票公司信息披露实施细则（试行） 1342

中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号《招股说明书的内容与格式》的通知 1346

关于印发《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号〈年度报告的内容与格式〉》的通知 1362

中国证券监督管理委员会关于印发《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号〈中期报告的内容与格式〉》的通知 1378

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第四号《配股说明书的内容与格式（试行）》 1382

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第五号《公司股份变动报告的内容与格式（试行）》 1385

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第六号《法律意见书和律师工作报告的内容与格式（试行）》 1387

中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式（试行）》的通知 1396

中国证券监督管理委员会关于上市公司发布澄清公告若干问题的通知 1401

关于指定报刊披露上市公司信息收费问题的通知 1402

中国证券监督管理委员会关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知 1403

关于在证券交易所和交易系统已挂牌和申请挂牌的公司如何执行会计制度的函 1403

股份制试点企业有关税收问题的暂行规定 1404

国家税务总局关于外商投资企业、外国企业和外籍个人取得股票（股权）转让收益和股息所得税收问题的通知 1405

财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知 1406

关于转发财政部《关于合并会计报表暂行规定》的通知 1409

企业兼并有关财务问题的暂行规定 1421

深圳市上市公司监管暂行办法 1423

深圳证券交易所上市公司信息披露管理暂行规定（试行） 1433

关于严格执行上市公司不得买卖本公司股票法规的通知 1438

关于上市公司股东大会议事规则的指导意见 1438

六、配股 1440

证监会关于上市公司送配股的暂行规定 1440

中国证券监督管理委员会关于执行《公司法》规范上市公司配股的通知 1442

关于在上市公司送配股时维护国家股权益的紧急通知 1443

中国证券监督管理委员会关于做好上市公司送配股复核工作的通知 1444

关于颁发《上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定》的通知 1445

中国证监会关于做好上市公司配股后续工作的通知 1447

关于1995年下半年上市公司申请配股有关事项的通知 1448

中国证券监督管理委员会关于1996年上市公司配股工作的通知 1449

七、外资股与境外上市公司 1453

中华人民共和国外汇管理条例 1453

关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定 1458

国务院证券委关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知 1462

关于到香港上市的公司执行《股份有限公司规范意见》的补充规定 1463

财政部关于《股份制试点企业股票香港上市有关会计处理问题的补充规定》的通知 1466

到香港上市公司章程必备条款 1469

关于境内企业到境外发行股票和上市审批程序的函 1485

境外上市企业股份制改组工作程序 1486

财政部、国家税务总局关于在境外发行股票的股份制企业征收所得税问题的通知 1489

国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定 1489

到境外上市公司章程必备条款 1492

关于到香港上市公司对公司章程作补充修改的意见的函 1514

关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知 1517

关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知 1517

中国证券监督管理委员会海外上市部关于到境外上市公司向境外上市外资股股东发出会议通知信函时间的函 1519

关于国内注册会计师执行国内企业境外上市有关业务若干规定的通知 1520

国务院办公厅转发国务院证券委员会关于暂停将上市公司国家股和法人股转让给外商请示的通知 1521

中国证券监督管理委员会关于发布《境内及境外证券经营机构从事外资股业务资格管理暂行规定》的通知 1522

国务院证券委员会关于推荐境外上市预选企业的条件、程序及所需文件的通知 1525

国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知 1528

国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定 1529

国务院证券委员会关于发布《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》的通知 1532

关于发行B股的企业在分红派息时如何确认利润分配标准的函 1537

关于调整B股发行及发放股息红利所涉外汇折算率的通知 1538

中国证券监督管理委员会关于严格管理B股开户问题的通知 1538

中国证券监督管理委员会关于严格管理B股开户问题的通知 1539

中国证券监督管理委员会关于清理B股帐户的通知 1539

中国证券监督管理委员会关于清理B股帐户的通知 1540

关于境内上市外资股（B股）发行上市过程中有关信息披露问题处理意见的通知 1540

中国证券监督管理委员会国际业务部关于B股发行审批工作有关问题的通知 1541

国务院证券委员会关于推荐B股预选企业的通知 1541

国务院证券委员会关于同意部分异地企业继续使用上海1995年度B股剩余额度的批复 1542

深圳证券交易所B股特别席位管理暂行规则 1543

深圳证券交易所B股对敲交易暂行规则 1545

深圳证券交易所B股交易、清算业务规则 1546

上海证券交易所交易市场业务（人民币特种股票）补充规则 1552

人民币特种股票业务试行规则 1554

关于中外股份有限公司设立程序的暂行规定 1563

关于执行《境内证券经营机构经营上海市人民币特种股票业务的若干规定》的通知 1564

监管合作备忘录 1568

中美证券合作、磋商及技术援助的谅解备忘录 1572

八、债券 1573

中华人民共和国国库券条例 1573

企业债券管理条例 1574

可转换公司债券管理暂行办法 1577

中华人民共和国国债一级自营商管理办法（试行） 1582

国债一级自营商资格审查与确认实施办法（试行） 1584

中华人民共和国国债托管管理暂行办法 1585

中国证券监督管理委员会关于规范企业债券在证券交易所上市交易等有关问题的通知 1589

中国证券监督管理委员会中华人民共和国财政部关于印发《国债期货交易管理暂行办法》的通知 1590

中国证券监督管理委员会关于暂停国债期货交易试点的紧急通知 1598

中国证券监督管理委员会关于要求各证券交易场所对国债回购与证券交易实行分帐管理的通知 1599

深圳证券交易所债券现货交易清算暂行办法 1599

深圳上市债券实物代保管业务暂行办法 1602

九、投资基金 1604

证券投资基金管理暂行办法 1604

关于申请设立基金管理公司有关问题的通知 1610

关于申请设立证券投资基金有关问题的通知 1613

关于发布《证券投资基金管理暂行办法》实施准则的通知 1614

设立境外中国产业投资基金管理办法 1644

深圳市投资信托基金管理暂行规定 1646

深圳证券交易所基金上市规则 1650

深圳证券交易所投资基金估值暂行规定 1652

上海市人民币证券投资信托基金暂行管理办法 1653

十、期货 1660

中国证券监督管理委员会关于要求期货经营机构上报材料的通知 1660

国务院证券委员会关于印发《期货经营机构从业人员管理暂行办法》的通知 1662

中国证券监督管理委员会关于进一步完善试点期货交易所章程和交易规则的通知 1665

中国证券监督管理委员会、国家经济贸易委员会、国内贸易部关于国有企业、事业单位参与期货交易的规定 1669

中国证券监督管理委员会关于落实《关于国有企业、事业单位参与期货交易的规定》的通知 1670

中国证券监督管理委员会、国家工商行政管理局关于期货经纪公司审核批准和登记注册若干问题的通知 1670

中国证券监督管理委员会关于变更《期货经纪业务许可证》有关事项的通知 1671

中国证券监督管理委员会、国家工商行政管理局关于审核非期货经纪公司会员从事期货经纪业务的通知 1672

中国证券监督管理委员会、国家工商行政管理局关于审核期货经纪公司设立期货营业部的通知 1677

中国证券监督管理委员会关于下发期货经纪机构《风险说明书》等四个文件审核要点的通知 1680

中国证券监督管理委员会关于转发《国务院批转国务院证券委员会、中国证券监督管理委员会关于进一步加强期货市场监管工作请示的通知》的通知 1688

国务院批转国务院证券委员会、中国证券监督管理委员会关于进一步加强期货市场监管工作请示的通知 1689

中国证券监督管理委员会关于进一步加强对期货经纪机构监管工作的通知 1690

中国人民银行关于禁止金融机构进入期货市场的通知 1700

中国证券监督管理委员会关于对期货经纪机构进行年度检验的通知 1701

中国证券监督管理委员会关于规范期货经纪公司接受出资若干问题的通知 1702

十一、机构与从业人员管理 1703

中国人民银行关于印发《金融机构管理规定》的通知 1703

中国人民银行印发《关于向金融机构投资入股的暂行规定》的通知 1712

关于发布《证券、期货投资咨询管理暂行办法》的通知 1713

加强金融机构内部控制的指导原则 1719

中国证券监督管理委员会工作人员守则 1725

证券从业人员资格管理暂行规定 1727

证券从业人业人员资格培训及考试大纲 1732

关于从事证券法律业务律师及律师事务所资格确认的暂行规定 1758

中华人民共和国司法部、中国证券监督管理委员会关于从事证券法律业务律师事务所及律师的核查公告 1760

关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定 1772

财政部、证监会确认的45家会计师事务所 1775

关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定 1777

国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会公告 1778

人事部、国家国有资产管理局发布《注册资产评估师执业资格制度暂行规定》、《注册资产评估师执业资格考试实施办法》 1781

关于从事证券业务的审计事务所资格确认有关问题的通知 1785

中国证券监督管理委员会办公室关于金融机构上市公司股权转让有关问题的通知 1785

异地证券经营机构上海（证券）业务部及其营业部管理办法 1786

十二、市场与监管 1789

证券市场禁入暂行规定 1789

禁止证券欺诈行为暂行办法 1792

国务院证券委关于授权中国证监会查处证券违法违章行为的通知 1796

关于证券争议仲裁协议问题的通知 1796

关于惩治违反公司法的犯罪的决定 1797

关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定 1799

关于加强证券从业人员犯罪预防工作的通知 1803

中华人民共和国最高人民检察院关于健全查验制度防范股票盗卖的通知 1805

中国证券监督管理委员会关于严禁操纵证券市场行为的通知 1806

中国证券监督管理委员会关于加强证券市场风险管理和教育的通知 1807

关于1996年全国证券期货工作安排意见 1808

中国证券监督管理委员会关于授权地方证券、期货监督部门行使部分监管职责的决定 1811

证券交易所管理办法 1813

深圳证券交易所营业细则 1825

深圳证券交易所信息管理暂行办法 1830

关于上海证券市场信息传播管理的若干规定 1831