电算会计实训教程PDF电子书下载

第1章 会计电算化系统安装与配置 1

第一节　基本知识与方法 1

一、会计电算化信息系统的基本概念 1

二、系统安装 5

三、系统配置 5

第二节　上机实验 6

一、实验目的 6

二、实验内容 6

三、实验资料 7

四、实验指导 7

第2章　账套及权限管理 8

第一节　基本知识与方法 8

一、设置操作人员 8

二、建立核算账套 9

三、定义操作权限 10

四、企业门户（企业应用平台）的基本应用 11

第二节　上机实验 12

一、实验目的 12

二、实验内容 12

三、实验资料 12

四、实验指导 13

第3章 总账系统初始化 19

第一节　基本知识与方法 19

一、总账系统基础设置 19

二、设置会计科目 20

三、设置辅助核算项目 21

四、输入期初余额 22

第二节　上机实验 23

一、实验目的 23

二、实验内容 23

三、实验资料 24

四、实验指导 29

第4章 日常账务处理 36

第一节　基本知识与方法 36

一、凭证输入与修改 36

二、凭证审核 38

三、记账与反记账 39

第二节　上机实验 40

一、实验目的 40

二、实验内容 40

三、实验资料 40

四、实验指导 41

第5章　期末账务处理 62

第一节　基本知识与方法 62

一、银行对账 62

二、期末转账 63

三、对账与结账 65

四、账簿查询和打印 66

第二节　上机实验 67

一、银行对账实验 67

二、期末转账实验 70

第6章 会计报表管理系统实验 76

第一节　基本知识与方法 76

一、会计报表系统概述 76

二、编制会计报表的基本方法 78

第二节　上机实验 82

一、编制资产负债表 82

二、编制利润表 85

第7章 工资管理系统 88

第一节　基本知识与方法 88

一、工资管理系统初始设置 88

二、工资管理系统日常业务 90

第二节　上机实验 93

一、实验目的 93

二、实验内容 93

三、实验资料 93

四、实验指导 95

第8章 固定资产的管理系统 105

第一节　基本知识与方法 105

一、固定资产系统初始设置 105

二、固定资产系统日常业务处理 107

三、固定资产系统月末处理 108

第二节　上机实验 109

一、实验目的 109

二、实验内容 109

三、实验资料 109

四、实验指导 111

第9章 总账、报表、工资、固定资产综合实训 117

第一节　综合实训概述 117

一、综合实训的目的、内容和方法 117

二、综合模拟单位简介 118

三、建立账套、设置操作员及其权限 119

第二节　基础设置 121

一、外币及汇率设置 121

二、凭证类型设置 121

三、结算方式设置 122

四、会计科目设置 122

五、客户和供应商信息设置 130

六、部门及员工设置 134

七、项目设置 135

第三节　输入期初余额 137

一、科目初始余额、初始外币及数量 137

二、个人往来初始余额 142

三、客户往来初始余额 142

四、供应商往来初始余额 143

五、基本生产成本项目初始余额 145

第四节　输入日常记账凭证 146

第五节　凭证审核、记账 151

一、出纳签字 151

二、凭证审核 151

三、记账 151

第六节　账簿查询和打印 152

一、科目总账查询 152

二、科目明细账查询 152

三、日记账查询 152

四、现金和银行账查询 153

五、序时账查询 153

六、客户往来账的查询 153

七、供应商往来账的查询 153

八、个人往来账的查询 153

九、部门账的查询 153

十、项目账的查询 154

第七节　工资管理 154

一、建立工资账套 154

二、工资系统基础设置 154

三、工资数据输入和工资变动处理 155

四、个人所得税计算与申报 155

五、银行代发 155

六、工资分摊 155

七、月末工资结账 158

八、其他相关凭证的处理 158

第八节 固定资产系统 158

一、建立固定资产账套 158

二、固定资产系统基础设置 159

三、初始卡片录入 160

四、日常处理 162

五、月末转账 163

六、对账和结账 163

第九节　总账期末处理 163

一、定义自动转账凭证 163

二、生成自动转账凭证 165

三、对生成的自动转账凭证进行审核、记账 165

第十节　编制会计报表 165

一、编制资产负债表 165

二、编制利润表 166

第10章　应收、应付款管理子系统的应用 167

第一节　基本知识与方法 167

一、应收、应付款管理子系统概述 167

二、应收、应付款管理子系统的初始设置 168

三、应收、应付款管理子系统日常业务处理 169

四、应收、应付款管理子系统的数据输出及期末管理 172

第二节　上机实验 173

一、实验目的 173

二、实验内容 174

三、实验资料 174

四、实验指导 177

第11章　供应链（购销存）管理系统初始设置 183

第一节　基本知识与方法 183

一、供应链各子系统概述 183

二、启用采购、销售、库存、存货核算系统 184

三、供应链（购销存）各子系统初始设置 184

第二节　上机实验 186

一、实验目的 186

二、实验内容 186

三、实验资料 186

四、实验指导 190

第12章 供应链管理系统日常处理 197

第一节　基本知识与方法 197

一、采购业务处理的基本流程 197

二、销售业务处理的基本流程 198

三、库存管理系统业务处理 200

四、存货核算系统业务处理 202

五、供应链各子系统月末结账 204

第二节　上机实验 205

一、实验目的 205

二、实验内容 205

三、实验资料 205

四、实验指导 207

第13章 供应链与财务一体化综合实训 236

第一节　综合实训的目的、内容和方法 236

一、实训目的 236

二、实训内容 236

三、实训方法 236

第二节　实训资料 237

一、账套资料 237

二、用户及权限分配资料 238

三、基础信息资料 238

四、各子系统初始资料 242

五、业务资料 249

第三节　实训步骤及要求 250

参考书目 251