企业与银行业务往来PDF电子书下载

第一部分 企业存款与结算业务 1

1．什么是企业在银行的存款？国家对企业在银行的存款有哪些保护和管理规定？ 1

目录 1

2．企业在银行的存款可以分为哪些种类？ 2

3．企业到银行申请开立帐户应具备哪些条件和办理哪些手续？ 3

4．工商企业可以在银行开立哪些帐户？ 3

5．企业在银行开设帐户时应遵守哪些规定？ 4

6．企业违反结算纪律，会受到哪些制裁？ 5

7．什么是转帐结算？它的意义和作用是什么？ 5

9．企业在银行办理转帐结算必须具备哪些条件？ 6

8．企业办理转帐结算的原则是什么？ 6

10．什么是结算方式？目前企业可以通过银行办理哪几种结算？ 7

11．企业办理哪几种结算方式时必须签订合同？ 7

12．企业签订的经济合同应包括哪些内容？ 8

13．企业在什么情况下和什么范围内可以采取异地委托银行收款的结算方式？ 8

14．企业在什么情况下和什么范围内可以采用异地托收承付的结算方式？应注意哪些问题？ 9

15．企业在什么情况下和什么范围内可以采取信用证结算方式？ 10

16．企业在什么情况下和什么范围内可以采用限额结算方式？ 11

17．什么是汇兑结算方式？企业在什么情况下和什么范围内可以办理汇兑结算？ 11

18．什么是支票结算方式？企业在什么情况下和什么范围内采用支票结算方式？ 12

20．企业的支票或印章遗失时怎样办理挂失手续？ 13

19．使用支票结算时应遵守哪些具体规定？ 13

21．企业在什么情况下和什么范围内可以办理付款委托书的结算方式？ 14

22．企业在什么情况下和什么范围内可以办理托收无承付结算方式？ 14

23．什么是票据？票据有哪些种类？ 15

24．我国票据的使用应遵循哪些原则？ 15

25．怎样办理票据的承兑和贴现业务？ 15

26．什么是本票？本票有哪几种？ 17

27．什么是空头支票？企业为什么不能开空头支票？ 17

28．企业在办理结算中，由于银行差错使企业资金受损时，银行应对企业承担什么责任？ 18

30．什么是商业信用？它有哪些特点？ 19

29．什么是信用？ 19

一、综合类 19

第二部分 企业信贷业务 19

31．什么是银行信用？ 20

32．工商信贷的作用是什么？ 21

33．工商企业贷款有哪些种类？ 22

34．企业申请贷款必须具备哪些条件？ 23

35．企业流动资金周转贷款的归还期限是如何确定的？企业到期不能归还贷款怎么办？ 23

36．什么是“卖方信贷”？哪些企业可以办理“卖方信贷”？ 24

37．银行对企业流动资金实行统管后，企业原有的国拨流动资金如何处理？ 25

38．银行统管企业流动资金有哪些原则和纪律？ 26

39．国有企业自有流动资金的来源与补充有哪些具体规定？ 26

40．信贷制裁有哪几种？是如何执行的？ 28

42．企业怎样才能取得银行发放的结算贷款？结算贷款的金额和期限是如何确定的？ 29

41．什么是“小额设备贷款”？企业如何申请取得这种贷款？ 29

43．什么是企业专用基金？ 30

44．企业应向银行报送哪些报表？ 30

45．对亏损企业银行能否发放贷款？ 31

46．关停企业能否取得银行贷款？ 32

二、工业企业贷款类 32

47．哪些企业可以取得工业贷款？ 32

48．什么是工业企业流动资金？它是怎样构成的？分为哪几类？各有什么特点？ 33

49．企业怎样判断自身的流动资金内部结构是否合理？ 34

50．怎样分析企业自身固定资产与固定资金之间的关系？ 37

62．什么是流动资金周转速度？企业如何计算和分析流动资金的周转速度？ 38

51．如何分析工业企业的资金平衡表及资金来源与资金占用的关系？ 38

53．什么是工业产值资金率？如何计算和分析工业产值资金率？ 46

54．什么是工业企业流动资金利润率？如何计算和分析工业企业流动资金利润率？ 47

55．什么是销售资金率？工业企业如何计算和分析自身销售资金率？ 48

56．如何检查工业贷款的物资保证是否充分？企业哪些物资不能作为物资保证？ 48

57．企业如何检查自身的积压呆滞物资及其数量？ 50

58．什么是工业企业大修理贷款？它是如何发放的？ 51

59．物资供销企业如何申请贷款？ 52

60．集体工业企业如何申请生产贷款？ 52

61．经济联合体如何申请贷款？ 53

63．集体工业企业申请设备贷款的原则是什么？ 54

62．什么是新产品试制贷款和科研开发贷款？银行是如何发放的？ 54

三、商业企业贷款类 55

64．银行目前办理的商业贷款有哪些种类？有哪些特点？ 55

65．商业企业填报商品流转借款计划应包括哪些内容？ 56

66．粮食企业和农副产品收购企业的贷款有哪几种形式？如何申请办理？ 57

67．城镇集体商业企业如何申请贷款？ 58

68．怎样计算和分析商业企业的流动资金占用是否合理？ 59

69．商业企业的资金是怎样构成和分类的？ 60

70．怎样计算和分析商业企业的资金利润率？ 61

71．怎样分析商业企业商品资金的构成和使用情况？ 62

72．怎样分析商业企业商品库存结构是否合理？ 63

73．怎样分析商业企业的利润和费用情况？ 64

74．怎样检查分析结算资金的构成和使用情况？ 65

四、国有农业企业贷款类 65

75．国有农业企业贷款的发放原则是什么？ 65

76．哪些企业可以申请取得国有农业企业贷款？ 65

77．申请国有农业企业贷款必须具备哪些条件 66

78．国有农业企业的资金是怎样构成和分类的？ 66

79．国有农业企业有哪些资金来源？ 68

80．国有农业企业流动资金是怎样循环周转的？ 69

81．国有农业企业贷款有哪些种类？ 71

82．国有农业企业如何取得临时贷款？ 71

83．国有农业企业在什么情况下可以申请取得结算贷款？ 73

84．国有农业企业怎样申请农办工、商企业的设备贷款？ 74

85．国有农业企业如何申请和使用种养业投资性贷款？ 75

86．国有农业企业如何申请与使用农办工业贷款？ 76

87．国有农业企业怎样申请和使用农办商业、供销企业商品流转贷款？ 76

88．农工商联合企业的流动资金贷款是如何发放的？ 77

89．国有农业企业借款计划有哪几种？ 77

90．国有农业企业职工家庭农场能否申请贷款？怎样办理？ 78

91．国有农业企业如何编制借款计划？ 79

92．怎样进行国有农业企业的财务分析？ 80

93．国有农业企业各类资金占用和来源的对应关系如何？ 82

94．考核国有农业企业利润水平的指标有哪些？它是怎样计算的？ 87

95．怎样分析国有农业企业的固定资金？ 88

96．怎样分析国有农业企业的定额流动资金？ 89

五、农村商业企业贷款类 91

97．哪些企业可以申请农村商业贷款？ 91

98．申请农村商业贷款的企业应具备哪些条件？ 91

99．农村商业企业贷款有哪些种类？ 91

100．供销社的资金是怎样构成的？ 93

101．供销社的资金来源有哪些？ 94

102．供销社的资金是怎样周转的？ 95

103．农村商业商品周转贷款是如何发放的？ 95

104．农村供销社农副产品预购定金贷款是怎样发放的？ 96

106．农村商业企业怎样申请商业临时贷款？ 97

107．供销社系统的贸易货栈如何申请贷款？ 97

105．供销社系统大修理贷款是怎样发放的？ 97

108．农村集镇集体工商业和个体工商业怎样申请贷款？ 98

109．农村商业收购农副产品贷款是怎样发放的？ 98

110．供销企业办的工业和农牧业贷款如何发放？ 99

111．供销系统商办工业如何申请中短期设备贷款？ 99

112．怎样考核农村商业企业的经济效益？ 100

六、乡镇企业贷款类 100

113．乡镇企业分布在哪些行业？乡镇企业经营的范围有哪些？ 100

114．乡镇企业的资金是怎样构成的？ 101

115．乡镇企业的资金来源有哪些？ 101

116 乡镇企业的资金占用有哪些方面？ 101

118．乡镇企业的流动资金是怎样分类的？ 102

117．乡镇企业流动资金是怎样构成的？ 102

119．乡镇企业的资金是如何周转的？ 103

120．哪些对象可以申请乡镇企业贷款？ 103

121．具备哪些条件才能申请乡镇企业贷款？ 103

122．乡镇企业贷款有哪些种类？ 104

123．乡镇企业贷款的期限是怎样规定的？ 104

124．银行对乡镇企业贷款的信贷制裁有哪些规定？ 105

125．乡镇企业如何加强流动资金管理？ 105

126．乡镇企业怎样提高固定资产的使用效果？ 106

127．乡镇企业怎样加强经营管理？ 107

128．怎样分析乡镇企业的固定资金？ 107

129．怎样分析乡镇企业的定额流动资金？ 108

131．怎样分析乡镇企业的利润？ 109

130．怎样分析乡镇企业的资金占用水平？ 109

七、固定资产、基本建设和技术改造贷款类 110

132．什么是基本建设信用？它有哪些特点？ 110

133．现行的固定资产贷款有哪些种类？各专业银行发放固定资产贷款是怎样分工的？ 111

134．建设银行发放的基本建设贷款有哪几种？ 113

135．企业申请基本建设贷款需要具备哪些条件？ 114

136．借款单位怎样办理基本建设借款申请手续？ 114

137．怎样与银行签订基本建设借款合同？ 115

138．基本建设“拨改贷”免还本息的项目有哪些？企业如何申请？ 115

140．企业基本建设贷款还本付息的资金有哪些来源？ 117

139．怎样办理基本建设贷款开户用款手续？ 117

141．银行对提前建成和提前还清本息的基本建设单位有何奖励办法？ 118

142．银行对违反规定的基本建设借款单位怎样制裁？ 118

143．借款合同一时难以签订时怎么办？ 120

144．什么是更新改造措施？什么是更新改造措施贷款？ 121

145．哪些项目可以向建设银行申请更新改造措施贷款？ 121

146．工商银行办理哪几种技术改造贷款？ 122

147．哪些范围可以申请技术改造贴息贷款？ 122

148．企业怎样申请技术改造贴息贷款？ 123

149．怎样办理科研开发和新产品试制开发贷款？ 124

151．更新改造措施贷款的期限是如何规定的？ 125

150．申请更新改造措施贷款的单位应具备哪些条件？ 125

152．借款单位如何办理向建设银行申请更新改造措施贷款手续？ 126

153．企业哪些资金可以用来归还更新改造措施贷款本息？ 130

154．建筑业流动资金贷款有哪几种？ 131

155．向建设银行申请贷款的施工企业必须具备哪些条件？ 131

156．建筑企业申请流动资金贷款应履行哪些手续？ 132

157．怎样申请出口工业品专项贷款？ 132

158．怎样申请缓建单位生产自立贷款？ 133

159．怎样申请发放农村集镇简易电影院专项贷款？ 134

160．建设银行还发放哪些短期贷款？它的主要对象和范围有哪些？ 135

162．国务院对利率管理有哪些规定？ 136

161．什么是利率和利息？ 136

第三部分 银行利率及其计算 136

163．银行对扩大存款计息的范围有哪些规定？ 137

164．目前银行对企业哪些贷款实行优惠利率？ 137

165．目前银行对哪些贷款停止计算利息？ 142

166．结算贷款利率有什么规定？ 142

167．对小额贷款怎样计息？ 143

168．对实行“存贷分户”的商业企业的贷款执行什么利率？ 143

169．对于粮油加工企业的贷款执行什么利率？ 144

170．企事业、机关、团体等单位存款执行什么利率？ 144

171．工商企业贷款执行什么利率？ 144

附录：银行现行存、贷款利率表 145