世界银行贷款财务知识PDF电子书下载

前言页 1

第一章 概况 1

一、世界银行集团 1

二、国际复兴开发银行 1

三、国际开发协会 3

四、国际金融公司 4

五、国际复兴开发银行的股本 5

六、国际开发协会的股本 5

八、世界银行的借入资金 6

七、国际开发协会的捐赠 6

九、中国与世界银行集团的关系 7

第二章 贷款业务 8

一、世界银行贷款的特点 8

二、世界银行贷款的用途 9

三、世界银行贷款的程序 11

四、国际复兴开发银行的贷款 13

五、国际开发协会的信贷 14

六、国际金融公司的业务 15

七、我国与世界银行的贷款 15

八、我国向世界银行贷款的程序 16

九、一些常用的财务名词 17

九、提款申请书 18

第三章 提款准则和提款程序 21

一、概述 21

二、总则 22

三、提款计划 22

四、支付的货币 23

五、提款申请 25

六、支付信 25

八、提款程序 27

七、授权提款人签字 27

十、提款申请程序--格式1903 30

十一、费用报表 35

十二、特别承诺申请程序--格式1931 39

十三、一揽子提款申请程序 43

十四、提款申请书的检查 46

十五、运费 48

十六、保险费 50

十九、支付信举例 51

十七、税款 51

十八、其他 51

二十、通信地址 55

附录一：提款申请书（格式1903）中文译本 62

附录二：特别承诺申请书（格式1931）中文译本 66

附录三：国际复兴开发银行贷款和国际开发协会信贷提款指南 69

第四章 专用帐户（周转金） 86

一、概述 86

二、目的 87

三、使用的货币 88

四、开户地点 89

六、专用帐户的应用 90

七、首次存款 90

八、资金的补充 94

九、回补手续 95

十、控制和管理 96

附录：“世界银行贷款周转金使用管理暂行办法” 96

三、贷款程序 98

二、贷款对象 98

一、概述 98

第五章 技术合作信贷 98

五、限额的核定 99

四、贷款使用范围和要求 99

五、贷款偿还的原则 101

六、贷款结算的一般原则 101

七、出国费用的申请和结算 102

八、咨询费用的申请和结算 102

九、世界银行直接支付款项的结算 102

附录一：财政部“技术合作信贷使用和管理暂行办法” 103

附录二：财政部“技术合作信贷项目财务结算暂行办法” 106

第六章 中间金融贷款 119

一、概述 119

二、世界银行的援助形式 120

三、中国投资银行性质、主要任务、申请手续、项目管理程序、项目评估 120

四、中国农业银行性质、主要任务、项目管理原则及程序、项目评估 126

第七章 货币总库制 138

一、概述 138

二、主要特点 140

四、汇总付款账 141

三、记帐的单位货币 141

五、贷款帐 142

六、累计提款帐 144

七、借款人债务分户帐 144

八、重估价系数 145

九、累积重估价系数 146

十、分期还款调整系数 147

十一、贷款份额率 148

十二、偿还贷款本金 149

十三、付款的货币和支付定值 150

十四、承诺费和累计计费积数 151

十五、利息和计息积数 152

十六、计价日期 155

十七、指定货币 156

十八、适用汇率 156

十九、实例 157

第八章 采购 161

一、概述 161

二、采购政策 161

三、采购程序 162

四、国际竞争性投标 163

五、招标的前期准备工作 164

六、通告与广告 164

七、投标者的资格预审 166

八、招标文件 166

九、合同文件 169

十、货币条款 170

十一、支付条款 171

十二、价格调整条款 173

十三、运输与保险条款 175

十四、开标 176

十五、评标 177

十六、国内和地区性优惠 184

十七、签约及其他 186

十八、其他采购形式 188

十九、世界银行对采购的审查 192

第九章 咨询公司的选择和聘请 194

一、概述 194

二、咨询服务的类别 195

三、选择过程 196

四、任务范围 197

五、成本估算 197

六、咨询公司短名单 198

七、确定选择程序 199

八、评审 199

九、邀请信 201

十、合同谈判 204

十一、合同类型及其内容 208

十二、签订咨询合同应注意的问题 210

十三、世界银行所起的作用 212

第十章 联合贷款 213

一、概述 213

二、资金来源 213

三、联合贷款的方式 217

四、支付程序 219

第十一章 世界银行财务报表的应用 221

一、概述 221

二、付款通知单 221

三、本金帐概要表 224

四、开帐余额和支付款项表 227

五、利息和费用报表 229

六、指数和贷款份额表 232

七、汇总付款帐简要表 233

八、汇总付款帐--开帐余额表 234

九、每天及累积重估价系数表 234

十、临时帐单 234

十一、到期帐单 238

十二、补付通知单 239

十四、国际开发协会的报表及其应用 243

十三、付款指示 243

第十二章 转贷办法及其结算 300

一、概述 300

二、转贷金额 300

三、转贷年限 300

四、转贷利率 301

五、承诺费 302

六、宽限期 302

七、汇率损益的负担 302

八、转贷的会计核算 303

九、项目单位应报送的报表 304