Excel在财会管理系统中的应用PDF电子书下载

第1章 Excel基础知识及基本技巧 1

1.1 启动Excel 1

1.1.1 屏幕形式 1

1.1.2 第一次使用Excel 97中文版 2

1.1.3 向Office助手请求帮助 2

1.2 Excel 97的屏幕构成 4

1.2.1 工具栏 4

1.2.2 文档窗口 5

1.2.3 编辑栏与状态栏 5

1.2.4 屏幕内容的显示或隐藏 6

1.3 工作表的编辑 8

1.3.1 选中工作对象 8

1.3.2 录入数据 9

1.3.3 单元格引用 13

1.4 Excel图表技术 16

1.4.1 利用工作表数据建立图表 16

1.4.2 修改或完善已绘制的图表 19

1.4.3 改善图表显示的外观 20

1.4.5 使用Excel创建的地图分析数据 21

1.4.4 导入图片 21

1.5 多表多簿共同工作 23

1.5.1 增减工作表 23

1.5.2 选定多张工作表 23

1.5.3 同时修改多张工作表 24

1.5.4 保存工作成果 24

1.5.5 启用新的工作簿 25

1.5.6 移动和复制工作表 25

1.5.8 合并计算 26

1.5.7 巧妙链接 26

1.6 Excel文件的打印 27

1.6.1 打印预览 27

1.6.2 调整打印页面 27

1.6.3 增添页眉页脚 28

1.6.4 固定行列标题 29

1.7 Excel连通全球互联网 30

1.7.1 创建超级链接 30

1.7.3 从Internet上获得信息 32

1.7.2 完善超级链接的地址 32

1.7.4 制作Web页面 33

1.8 共享工作成果 35

1.8.1 创建共享工作簿 35

1.8.2 批注的建立与管理 36

1.8.3 修改合并共享工作簿 38

1.8.4 保护工作簿 39

1.8.5 与其他Office软件共享信息 40

2.1 了解Microseoft Query和ODBC程序 42

第2章 从外部数据库中检索数据 42

2.1.1 数据库类型和术语 43

2.1.2 数据源和结果集 44

2.1.3 用户能够查询的数据库 44

2.2 设置Microsoft Query和数据源 45

2.2.1 检索外部数据需要的条件 45

2.2.2 启动Microsoft Query 45

2.2.3 选定或创建检索数据的数据源 45

2.3 创建及运行查询 47

2.2.5 从开始菜单中启动Miscrosoft Query 47

2.2.4 从Excel中启动Microsoft Query 47

2.3.1 Miscrosoft Query窗口介绍 48

2.3.2 从外部数据库检索数据的方法 49

2.3.3 创建查询定义 49

2.3.4 执行查询 50

2.3.5 保存查询 50

2.3.6 关闭查询 50

2.3.7 打开新的查询窗口 50

2.4 使用SQL查询 51

2.3.8 使用保存过的查询定义 51

2.5 多个表的连接 52

2.5.1 添加连接行 53

2.5.2 删除连接行 54

2.6 结果集中的数据操作 54

2.7 在工作表上使用外部数据 54

2.7.1 从Microsoft Query中返回数据 54

2.7.2 在工作表中查找外部数据 55

2.7.3 更改对外部数据区的查询 55

2.7.5 从工作表中删除外部数据区 56

2.7.4 将外部数据区和它的基础查询复制到其他工作簿 56

2.7.6 从Microeoft Query中粘贴或连接数据 57

2.7.7 打开连接数据库的工作表 57

2.8 关闭Microsoft Query 57

2.9 将数据和查询定义移到另外的工作表或工作簿中 57

2.10 在工作表中编辑已有的查询结果 58

2.11 更新结果集 58

3.1.2 Office 2000的特点 59

3.1.1 Office 2000产品与企业的财务管理 59

3.1 Office 2000简述 59

第3章 Office 2000与Excel的增值开发 59

3.1.3 如何使Excel软件增值 60

3.2 VBA.50编辑器 63

3.2.1 VBA 5.0编辑器组成部分介绍 63

3.2.2 工程资源管理器及其应用 64

3.2.3 窗体窗口及其应用 65

3.2.4 代码窗口及其应用 65

3.2.5 立即窗口及其应用 66

3.2.8 属性窗口及其应用 67

3.2.6 本地窗口及其应用 67

3.2.7 监视窗口及其应用 67

3.2.9 引用窗口及其应用 68

3.2.10 对象浏览器 68

3.3 借助Office 2000增强Excel软件功能 69

3.3.1 包装用Excel开发的应用系统 69

3.3.2 制定专用的命令按钮 76

3.3.3 给应用系统增加帮助 83

4.1.1 公式和函数的操作 90

4.1 常用公式和函数的应用 90

第4章 Excel在财会管理中的应用基础 90

4.1.2 公式和函数在Excel 97中的编辑操作 91

4.1.3 在编辑工作中充分发挥Excel的作用 94

4.1.4 编辑公式和函数时的调试 101

4.2 资金计息函数及其应用 104

4.2.1 资金计息的手工操作与电算化操作 105

4.2.2 货币时间价值函数及其应用 109

4.2.3 投资评估函数及其应用 114

4.3.1 直线折旧法 119

4.3 厂场资产折旧函数及其应用 119

4.3.2 加速折旧法 130

4.3.3 加速折旧法与直线法的比较分析 137

4.4 统计函数及其应用 140

4.4.1 统计操作 140

4.4.2 统计描述 145

4.4.3 统计拟合外推的应用 150

4.4.4 回归分析与预测技术在财会管理中的应用 155

5.1.1 Excel模板功能及其创建 170

5.1 Excel模板简介 170

第5章 Excel在财会管理中的高级应用 170

5.1.2 维护和使用模板 172

5.1.3 模板格式设计 174

5.2 宏(VBA)及其在财会管理中的应用 179

5.2.1 宏语言概述 179

5.2.2 用户界面的设计与使用 187

5.2.3 菜单的设计方法 190

5.2.4 控制应用系统自动启动的方法 191

5.3.1 数据动态分析的必要性 193

5.3 动态数据分析及数据透视表的应用 193

5.3.2 有关数据动态化的某些技巧 194

5.3.3 动态数据分析工具——数据透视表 202

5.3.4 动态数据分析实例 214

第6章 如何编制财务报告 217

6.1 财务报告的作用及其编制要求 217

6.1.1 会计报表的编制要求 217

6.2 会计报表的编制原则 218

6.2.1 资产负债表的编制 218

6.1.2 编制会计报表的准备工作 218

6.2.2 损益表的编制 219

6.2.3 现金流量表的编制 219

6.3 会计报表附注的编制 219

6.3.1 企业概况 219

6.3.2 公司采用的主要会计政策 219

6.3.3 报表项目注释 222

6.3.4 关联方关系及交易 224

6.4 会计报表的信息汇总和Web的应用 225

6.3.8 其他事项 225

6.3.7 期后事项 225

6.3.6 或有事项 225

6.3.5 承诺事项 225

第7章 报表模板应用实例 226

7.1 建立模板册 226

7.1.1 模板册的建立与删除 226

7.1.2 在模板册中建立多个模板 228

7.2 报表模板的制作 229

7.3.1 单元函数定义窗口说明 231

7.3 单元公式定义 231

7.3.2 取数函数说明 233

7.3.3 模板取数函数定义举例 236

7.3.4 列举函数说明 240

7.3.5 财务列举函数定义举例 240

7.3.6 其他函数中日期函数的应用 241

7.4 表间函数的使用 242

7.4.1 窗口介绍 242

7.4.2 表间单元函数定义 243

7.5.1 公式试算 244

7.5 模板调试 244

7.5.2 公式显示 246

7.5.3 公式删除 246

7.5.4 行、列的增删 247

7.6 模板的存盘和保护 247

7.6.1 模板的存盘 247

7.6.2 模板的保护 248

7.7 模板册的备份与装载 248

7.7.1 模板册备份 248

7.7.2 模板册恢复 249

第8章 资产负债表及损益表的编制 252

8.1 利用现有软件制作报表模板 252

8.1.1 格式转换 253

8.1.2 制作报表模板 254

8.2 报表生成 255

8.3 报表审核 258

8.3.1 定义报表审核模板 258

8.3.2 审核报表 260

8.3.3 报表成批审核 263

8.3.4 查看审核记录 264

8.4 报表管理 265

第9章 现金流量表的编制 267

9.1 定义及由来 267

9.1.1 什么是现金流量表 267

9.1.2 现金的定义 267

9.1.3 现金流量的定义 267

9.1.4 现金流量表的由来 267

9.2 现金流量表的性质及与财务状况变动表的比较 268

9.2.1 性质 268

9.2.2 与财务状况变动表的比较 268

9.2.3 以营运资金为基础的财务状况变动表的缺点 269

9.3 编制现金流量表的目的 269

9.4 现金流量表的作用 269

9.5 现金流量分析 270

9.6.2 从科目发生额数据库中取数法 273

9.6.3 将现金日记帐、银行存款日记账调整为现金流量账法 273

9.6.4 从凭证直接登录法 273

9.6 计算机编制现金流量表的不同方案 273

9.6.1 模拟手工法 273

9.6.5 具体编制步骤 274

9.7 凭证法编制现金流量表实例 287

9.7.1 凭证法编制现金流量表体系总体介绍 287

9.7.2 现金流量项目定义 289

9.7.3 标注现金流量项目 291

9.7.4 记账、结账 292

9.7.5 现金流量账的查询、打印 293

9.7.6 现金流量表的制作 295

9.8.1 全面预算体系简介 300

9.8 计算机编制预算现金流量表 300

9.8.2 现金收支预算 302

9.8.3 预算利润表 302

9.8.4 预算资产负债表 302

9.8.5 预算现金流量表 305

第10章 异地报表的管理与电子邮件的应用 307

10.1 实现远程财务管理的准备工作 307

10.1.1 系统的软、硬件要求 307

10.1.2 安装调制解调器 307

10.2.1 异地管理软件简介 310

10.2 远程管理软件 310

10.2.2 异地同步管理 311

10.2.3 点对点通信软件和远程报表通信软件 313

10.3 用Excel发送传真和电子邮件 314

10.3.1 用Microsoft Exchange进行远程传输 314

第11章 会计报表汇总与合并 317

11.1 概述 317

11.2.1 财务隶属关系与报表汇总单位编码 318

11.2.2 报表模板及其在报表管理中的作用 318

11.2 Excel在汇总会计报表中的应用 318

11.2.3 报表数据的收集与录入 319

11.2.4 报表审核 320

11.2.5 报表汇总前的准备工作 322

11.2.6 报表汇总 322

11.2.7 报表数据的管理与数据库的组织 323

11.2.8 电算化汇总会计报表编制基本程序 324

11.2.9 报表汇总过程实例 324

11.2.10 数据库汇总 330

11.3 Excel在合并会计报表中的应用 333

11.3.1 全并会计报表举例 334

11.3.2 实现步骤 336

11.4 报表舍位处理 343

第12章 报表分析 345

12.1 财务分析 345

12.1.1 财务分析内容简介 345

12.1.2 财务分析指标 345

12.1.3 财务分析的具体操作与指标应用 350

12.2 在Excel软件中生成财务分析结论 354

12.3 一个实用的财务分析模块 359

12.3.1 系统初始化 360

12.3.2 财务分析 360

第13章 成本预测与决策 364

13.1 量本利分析 364

13.1.1 盈亏平衡分析 365

13.1.2 多因素变动盈亏分析 368

13.2 投入产出法 371

13.2.1 企业投入产出表 372

13.2.2 直接消耗系数的计算 372

13.2.3 预测生产消耗总量和产品成本 373

13.2.4 预测能源消耗量和能源成本 377

13.2.5 完全消耗系数的计算 378

13.2.6 投入产出法Excel计算分式 378

13.3 成本决策 383

13.3.1 价值分析法 383

13.3.2 经济批量成本决策 389

第14章 预算与成本计划 399

14.1.1 业务预算 401

14.1 全面预算的编制 401

14.2 成本计划及完成情况分析 422

14.2.1 商品产品的实际成本与计划成本比较分析 422

14.2.2 可比产品成本降低任务完成情况的分析 422

14.2.3 可比产品成本因素分析 424

14.2.4 Excel的计算公式 424

第15章 成本计算 427

15.1 历史成本基础的成本计算 427

15.1.1 分批法 427

15.1.2 分步法 435

15.1.3 辅助生产费用分配 442

15.2 标准成本基础的成本计算 452

15.2.1 单位产品标准成本的计算 453

15.2.2 成本差异 453

15.2.3 标准成本基础的成本计算举例 454

15.2.4 Excel的实现步骤 456

15.3 作业基准成本计算 461

15.3.1 作业基准成本的概念 461

15.3.2 作业成本中的制造费用的归集与分配 462

15.3.3 传统制造费用分配 463

15.3.4 ABCS中制造费用分配 464

15.3.5 传统成本计算与ABCS的比较 465

15.3.6 Excel的计算公式 466

第16章 一个实用的成本软件模块 469

16.1 成本软件模块简介 469

16.2 本成软件模块应用实例 469

16.2.1 案例假设 469

16.2.2 实现步骤 473

参考书目 489