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第一章 国有商业银行的产生与发展 1

第一节 国有商业银行的基本特征 1

一、国有商业银行的性质 1

二、国有商业银行的基本特征 2

第二节 国有商业银行产生的历史背景 3

一、我国四大专业银行概况 3

二、市场经济对专业银行的要求 5

三、我国专业银行改革的方向 7

四、我国专业银行商业化的途径 9

一、偿还期对称原理1 12

一、我国四大专业银行具有现代商业银行必备的两大特征 17

第三节 国有商业银行的产生与发展 17

二、我国四大专业银行向国有商业银行的转化 18

第一节 国有商业银行改革应遵循的基本原则 23

一、在我国金融体制改革的总体目标约束下进行改革 23

第二章 国有商业银行改革的目标模式及其策略选择 23

二、以社会主义市场经济的发展需要为中心进行改革 24

三、以各国有商业银行现有的条件作为出发点，因行制宜进行改革 24

四、要善于借鉴国际商业银行的经营管理经验进行改革 24

五、必须在讲究效益的前提下进行改革 25

第二节 国有商业银行改革的目标模式 25

一、国有商业银行改革的近期目标 25

二、国有商业银行改革的远期目标 28

第三节 国有商业银行改革的策略选择 30

一、转变观念，确立地位，实现经营思想的根本转变 30

二、构建以资金为中心，以效益为目标，科学有效的信贷资金调控机制 35

第三章 国有商业银行的职能与作用 41

第一节 国有商业银行的职能 41

一、信用中介职能 41

二、支付中介职能 42

三、信用创造职能 43

四、金融服务职能 44

第二节 国有商业银行的作用 45

一、社会的公共薄记 45

二、国有商业银行成为生产资料和消费品的分配中心及社会经济的调节 机构 46

三、国有商业银行成为国民经济的神经中枢和社会经济的信息机构 46

四、国有商业银行成为国内外资金调节 的主渠道 47

第四章 国有商业银行的组织结构 48

第一节 国有商业银行的组织形式 48

一、国有商业银行的现行组织形式及其不适应性 48

二、国有商业银行组织机构改革形式的发展趋势 52

第二节 国有商业银行经营管理的组织体制 55

一、一级法人制（即分支行制） 55

二、银行集团制 56

第三节 国有商业银行的内部机构 57

一、董事会 57

二、监事会 58

三、行长（总经理） 58

四、法定代表人 59

五、业务部门和职能部门 59

六、分支机构 60

第四节 国有商业银行组织结构的变化与发展趋势 60

一、国有商业银行现行组织结构存在的问题 60

二、按照现代商业银行要求调整组织结构 62

第五章 国有商业银行的自有资本 64

第一节 国有商业银行自有资本的构成 64

一、国有商业银行自有资本的概念 64

二、国有商业银行自有资本的构成 64

第二节 国有商业银行自有资本的作用 66

一、自有资本是国有商业银行存在和发展的基础 66

二、补偿意外损失，保护存款者利益 67

三、金融管理部门实施控制的手段 68

四、保证正常经营，维护银行信誉 69

五、有利于国有商业银行的改革与发展 70

第三节 国有商业银行自有资本需要量的确定 70

一、自有资本需要量的确定因素 70

二、自有资本需要量的方法 72

第六章 国有商业银行的负债业务 75

第一节 国有商业银行负债业务的概念负债业务的含义 75

二、负债业务的特点 76

二、验明发卡行1 77

三、负债业务的作用 79

第二节 国有商业银行负债业务的构成 82

一、自有资本 82

二、存款 85

三、其他负债业务 88

第七章 国有商业银行的资产业务 91

第一节 国有商业银行的贷款业务 91

一、贷款的概念和种类 91

二、贷款原则 92

三、贷款程序 94

一、投资的概念 96

第二节 国有商业银行的投资业务 96

二、投资的目的和特点 97

三、投资的原则和种类 98

一、票据的种类 98

第三节 国有商业银行的票据和贴现 98

二、票据的操作 102

三、票据的贴现 106

一、承诺业务 108

第四节 国有商业银行的表外业务 108

二、担保业务 109

三、期货和期权业务 109

第一节 资产负债管理理论 112

第八章 国有商业银行的资产负债管理 112

二、目标替代原理 113

三、资产负债的总量管理 114

四、资产负债的结构管理 115

五、资产负债的“四性”协调管理 117

第二节 国有商业银行的负债管理 117

一、资本金的管理 117

二、被动负债的管理 119

四、其它负债的管理 120

三、主动负债的管理 120

一、准备金管理 121

第三节 国有商业银行的资产管理 121

二、贷款管理 122

三、投资管理 124

第四节 国有商业银行资产负债管理的改革与发展 126

一、资产负债管理的现状 126

二、资产负债管理的改革与发展 127

第九章 国有商业银行的中间业务 134

第一节 中间业务概述 134

第二节 中间业务发展的国际背景 136

第三节 国有商业银行中间业务的现状 139

一、从总体上看，发展速度慢，品种单一，范围狭窄 140

二、从地区上看，中间业务发展不平衡，各地之间差距很大。 141

三、从管理上看，从上到下没有形成中间业务主管机构，缺乏明确的业务范围和总体发展目标 141

四、从地位上看，远远低于传统业务，甚至于没有摆上议事日程 142

五、从人员上看，严重缺乏从事中间业务的专门人才 142

第四节 拓展中间业务是国有商业银行改革之必需 143

一、国有商业银行与世界接轨迫切需要拓展中间业务 143

五、拓展中间业务是国有商业银行取得国际地位的需要 144

二、完善国有商业银行职能的需要 144

四、充分发挥现有设备和智力的需要 144

三、大力发展中间业务，使银行盈利结构呈多元化发展，从而改变银行单纯依靠存贷利差获取收益的现象。 144

第五节 国有商业银行发展中间业务的对策构想 145

一、提高认识 146

二、建立机构 146

三、培养人才 146

四、制定规划 147

第十章 国有商业银行的国际业务 151

第一节 国际业务的概念 151

一、汇款结算方式 152

第二节 国际结算 152

二、托收结算方式 154

三、信用证结算方式 157

四、类似信用证的其它信用文件 161

第三节 国际信贷 161

一、短期信贷 162

二、中长期放款 163

三、项目融资 164

二、外汇市场 166

一、国际债券 166

第四节 国际债券与外汇市场 166

第五节 国际银行惯例 168

第十一章 国有商业银行的信用卡业务 171

第一节 信用卡业务概述 171

一、信用卡的基本概念 171

二、信用卡的产生与发展 172

三、我国信用卡的产生与现状 173

三、借记卡 174

四、自动柜员机提款卡（AMT卡） 174

二、贷记卡 174

一、赊帐卡 174

第二节 信用卡的种类 174

第三节 信用卡业务的特点 175

第四节 信用卡业务的操作程序 177

一、顺客购物、消费结帐时，向特约商部经办人员交验信用卡，同时交验本人身份证 177

三、核对持卡人的身份证是否与本人相符、与信用卡有关内容相符。 178

六、授权 179

四、核对信用卡是否被列入最新的信用卡止付名单，或被紧急止付 179

五、压卡与填单 179

七、特约商户与银行信用卡资金结算 180

第五节 信用卡业务的经营与管理 180

一、信用卡业务的工作流程及涉及的主要工作环节 180

二、信用卡的发行 182

三、持卡人及特约商部推广 184

四、信用卡业务的风险控制 186

一、风险管理的概念 189

第一节 国有商业银行风险管理的概念 189

第十二章 国有商业银行的风险管理 189

二、风险管理的意义 190

三、风险管理的严峻形势 190

四、风险管理的操作与监控 192

第二节 信贷资产风险管理 195

一、国有商业银行信贷资产风险的成因分析 195

二、国有商业银行信贷资产风险的控制与防范 198

第三节 负债风险管理 201

一、负债风险的含义 201

二、负债风险管理的目标 202

三、负债风险管理的基本原则 203

四、负债风险管理的主要内容 204

第四节 证券投资风险管理 205

一、风险分析 206

二、风险管理策略 209

第五节 外汇业务的风险管理 211

一、外汇风险的概念 211

二、外汇风险的类别 212

三、汇率的决定与控制 213

四、外汇业务的风险管理 215

第十三章 国有商业银行的财务管理 217

第一节 国有商业银行财务管理概述 217

一、财务管理的概念和内容 217

二、财务管理的原则 218

三、财务管理的作用 220

四、财务管理的环节 221

第二节 国有商业银行财务计划管理 221

一、财务计划的内容和作用 221

二、财务计划的编制依据 222

四、财务计划的编制方法 223

三、财务计划的编制步骤 223

第三节 国有商业银行成本管理 224

一、成本的概念和作用 224

二、成本范围 225

三、成本管理的原则和内容 225

四、降低成本途径 226

第四节 国有商业银行营业收入管理 227

一、营业收人的概念和确认 227

三、营业收入的管理 228

二、营业收入的内容 228

第五节 利润及利润分配的管理 229

一、利润的概念 229

二、利润的作用 230

三、依法缴纳税金 231

四、利润分配 232

第六节 财务分析 233

一、财务分析的概念 233

二、财务分析的意义 233

三、财务分析的分类 234

四、财务分析的要求 234

五、财务分析的方法 235

六、财务分析的步骤 236

第十四章 国有商业银行的计划管理 237

第一节 计划管理的意义 237

一、国有商业银行进行计划管理的必要性 237

二、国有商业银行计划管理在国民经济中的地位和作用 239

三、国有商业银行计划管理在自我发展中的重要地位 242

第二节 计划管理的原则 243

一、政策性与科学性相结合原则 243

三、刚性与弹性相结合原则 244

二、统一计划与分级管理原则 244

四、总量平衡原则 245

第三节 计划的种类和编制程序 246

计划的种类 246

二、长期、中期和短期计划 248

三、全国性计划和地区性计划 249

四、计划的编制程序 250

第四节 计划的执行与监控 252

一、计划的执行 252

二、计划的监控 253

二、金融制度创新 256

一、金融创新的概念 256

第十五章 国有商业银行的金融创新与金融证券化 256

第一节 金融创新 256

三、金融产品创新 257

四、西方商业银行的金融创新及其借鉴 259

第二节 金融证券化 261

一、金融债券 261

二、国有商业银行承销和委托代理债券业务 263

三、国际金融证券的主要形式 264

四、推进我国金融证券化的重要意义 268

一、银行业务自动化应用系统的必然趋势 270

第一节 国有商业银行的业务自动化系统 270

第十六章 国有商业银行的业务自动化建设 270

二、银行自动化应用系统 272

三、银行电脑系统管理 275

第二节 银行业务自动化的发展趋势 278

一、专属系统与开放系统并存 279

二、软件工程为主 279

三、消费金融热潮 279

四、外包服务上台阶 279

一、金融产品多元化 280

五、小型化趋势 280

第三节 对国有商业银行自动化的展望 280

二、营销策略 281

三、人力资源 281

四、科技应用 282

第十七章 国有商业银行的企业集团经营战略 283

第一节 国有商业银行推行“集团”经营的成因 283

一、实施“集团”经营战略的历史必然性和客观必要性 284

二、确立“集团”经营战略，是国有商业银行改革发展和推进“两个转变”的重要内容。 286

一、西方国家的市场经济及其公司制的现代法人制度，无不与大企业的成长联系在一起 288

第二节 国有商业银行实施集团经营的条件 288

二、实施“集团”经营战略与调整国有资产存量结构和全方位支持支柱产业相结合 289

三、实施“集团”经营战略的关键在于建立起政策保障体系 290

第三节 实施“集团”经营战略的策略 292

一、强化一级法人意识，落实一级法人体制 292

二、建立起产融结合、互惠互利的新型银企关系 293

三、调整业务发展战略，加快银行制度创新步伐 294

二、人事管理的原则 296

一、人事管理的意义 296

第一节 人事管理的意义和原则 296

第十八章 国有商业银行的人事管理 296

三、人事管理的概念、内容、职能和目的 297

第二节 员工的来源 301

一、员工的含义 301

二、员工的来源 301

第三节 员工的培训 302

一、员工培训的概念和意义 302

二、员工培训的任务和原则 305

三、员工培训的内容和种类 306

四、员工培训的形式和程序 307

第四节 员工的考核与评价 309

一、考核与评价的含义和作用 309

二、考核与评价应坚持的原则 309

三、考核与评价的对象、依据、内容、程序和方法 310

第五节 员工的晋升与奖惩 313

一、员工晋升与奖惩的概念 313

二、员工晋升的内容 313

三、员工的奖励 315

四、员工的惩戒 317

第一节 国有商业银行法制化建设的意义 321

一、国有商业银行法制化建设的概念 321

第十九章 国有商业银行法制化建设 321

二、国有商业银行法制化建设的必要性 323

三、国有商业银行法制化建设的作用 324

第二节 国有商业银行法制化建设概况 325

、我国金融法制化建设简况 325

二、建国后金融法制化简况 326

三、我国现阶段有关国有商业银行法制化简况 326

一、国有商业银行设立、变更和终止的法律规定 327

第三节 国有商业银行法制化建设的内容（一） 327

二、国有商业银行的地位和业务的法律规定 329

三、国有商业银行监督管理的法律规定 330

第四节 国有商业银行法制化建设的内容（二） 331

一、银行信用 331

二、关于银行存款的法律规定 331

三、关于银行贷款的法律规定 332

四、贷款担保的规定 333

五、违反国有商业银行法规的法律责任 334