会计软件实务教程PDF电子书下载

上篇 2

第一章 会计电算化与会计软件 2

第一节 会计电算化概述 2

一、会计电算化的含义 2

二、会计电算化的发展 3

三、会计电算化工作的主要内容 4

四、实现会计电算化的意义 5

第二节 会计软件概述 7

第三节 会计软件发展趋势 9

第四节 企业级会计软件及其功能结构 11

一、企业级会计软件的概念 11

二、企业级会计软件的功能结构 13

三、会计软件各模块的功能描述 13

四、典型企业会计软件应用解决方案及模块组合 19

第五节 会计业务处理过程 20

一、应用方案综合业务处理过程 21

二、单项业务处理的流程图 23

第六节 企业级财务软件的数据传递关系 31

一、数据处理流程 31

二、模块之间的数据接口 33

习题一 40

第二章 安易账务系统安装及设置 41

第一节 安易会计软件概述 41

一、概述 41

二、账务集成系统的安装 44

三、系统的启动 44

二、系统的功能及特点 46

一、账务处理系统的模块简介 46

四、安易账务集成系统的工作流程 46

第二节 账务处理系统的模块与特点 46

三、账务处理系统的操作步骤 48

四、建立自己的核算单位 48

五、删除核算单位 49

六、修改核算单位 50

第三节 建立会计科目 50

一、账务处理系统初始化 50

二、建立会计科目 50

三、建立会计科目操作说明 51

第四节 装入初始余额 53

一、操作步骤 53

二、操作说明 54

一、凭证类型设置的功能与作用 56

二、操作说明 56

三、装入科目余额时的注意事项 56

第五节 凭证类型设置 56

三、注意事项 57

第六节 设置自动转账分录 58

一、自动转账分录的概念 58

二、设置自动转账分录 58

第七节 其它系统设置 62

一、外汇汇率设置 62

二、部门代码设置 63

三、非法对应科目设置 63

五、操作员管理 64

四、会计期间设置 64

习题二 65

第三章 安易账务系统的使用 66

第一节 凭证的输入 66

一、凭证输入的操作步骤 66

二、操作说明 66

三、实现多机输入凭证 72

四、把辅机上的凭证通过软盘合并装入主机 73

第二节 凭证的查询、打印、汇总、审核 73

一、凭证的查询、打印、汇总 73

二、模拟记账 73

三、保存凭证到软盘上 74

四、凭证的审核 74

一、安易账务处理系统的记账流程 76

五、未记账凭证综合查询 76

第三节 记账、结账 76

二、记账的操作步骤 77

三、修改记账后的凭证 78

四、结账 79

五、如何编制汇兑损益凭证 80

六、如何编制期间损益凭证 81

第四节 账簿输出 81

一、日报单 82

二、日记账 82

三、明细账 83

四、多栏账 84

七、综合查询 85

五、总账及余额表 85

六、部门明细账 85

第五节 往来账管理 86

一、往来账管理概述 86

二、往来客户代码设置 87

三、编辑输入往来业务 88

四、往来业务销账 89

五、往来客户代码名称查询 90

六、往来业务明细账 90

七、往来余额、发生额查询 90

八、往来业务综合查询 91

九、客户账龄明细分析 91

十、客户账龄汇总分析 91

习题三 92

第四章 安易电子报表系统 93

第一节 安易电子报表概述 93

一、安易电子报表的主要功能 93

二、安易电子报表的特点 94

三、安易电子报表的性能指标 94

四、安易电子报表系统的工作流程 95

第二节 电子报表系统基本概念 95

一、会计报表 95

二、会计报表结构 95

三、工作表 97

四、工作表中涉及的基本概念 97

五、启动与退出报表系统 98

六、工具栏 99

第三节 建立用户报表 100

一、登记新报表 100

二、打开报表 102

三、打开多个报表 102

四、装入其它格式文件内容 102

五、保存与关闭报表 103

第四节 定义报表格式 104

一、输入固定文字 104

二、输入固定数字 104

三、设置边框线 105

四、设置对齐方式 106

五、设置表元数据的字体、字号、字型 106

六、设置表元的数字格式 107

第五节 报表编制公式与报表函数 109

一、公式简介 109

二、函数 109

三、账务取数函数 110

四、部门账取数函数 111

五、凭证取数函数 112

六、本表取数函数与表间取数函数 112

七、键盘输入函数 114

第六节 报表编制与报表输出 114

一、输入公式 114

二、公式引导输入 115

三、公式引导举例 116

五、报表编制 117

四、审核公式定义 117

六、报表输出 119

习题四 120

第五章 安易账务报表应用案例 122

一、核算单位资料 122

二、会计科目代码表 122

三、科目余额表 126

四、部门代码、初始余额表 128

五、企业发生的业务和会计分录 128

六、总账及余额表 135

七、会计报表 138

一、概述 144

第一节 账务系统初始化 144

第六章 用友账务系统 144

下篇 144

二、建立账套 145

三、操作人员权限设置 148

四、基础设置 149

五、会计科目设置 151

六、设置外币汇率 152

七、录入期初余额 152

八、凭证分类 153

九、结算方式 154

十、分类定义 154

十一、编码档案 154

十二、自定义项 155

一、填制凭证 156

第二节 日常会计业务处理 156

二、凭证修改 158

三、凭证查询 159

四、凭证整理 159

五、凭证审核 160

六、记账 161

第三节 出纳管理 161

一、现金日记账 162

二、银行日记账 163

三、资金日报 163

四、支票登记 164

五、银行对账 164

一、定义转账凭证 169

第四节 期末业务处理 169

二、对应结转设置 172

三、销售成本结转设置 172

四、汇兑损益结转设置 172

五、期间损益结转设置 173

六、生成转账凭证 173

七、对账 174

八、结账 174

习题六 175

第七章 UFO——用友电子报表软件 177

第一节 用友电子报表系统概述 177

一、用友电子报表系统的主要功能 177

二、UFO报表结构及界面要素 178

三、用友电子报表系统的操作流程 181

第二节 设计报表格式 182

一、设置报表尺寸 182

二、调整行高和列宽 182

三、画表格线 183

四、设置单元属性 183

五、设置单元风格 184

六、设置和取消组合单元 185

七、设置和取消关键字 186

八、设置和取消可变区 186

九、套用报表模板和套用格式 187

十、自定义模板 187

十一、录入和修改表样文字 187

第三节 报表编制方法 188

十三、报表格式加/解锁 188

十二、报表格式的编辑 188

一、报表数据的来源 189

二、公式中报表的表示 189

三、单元公式 191

四、命令中的取数函数 194

五、报表中计算公式的分类 195

六、公式的输入方法 198

七、报表审核与舍位平衡 199

第四节 UFO函数介绍 199

一、统计函数 200

二、数学函数 201

三、字符处理函数 201

五、表操作辅助函数 202

四、时间和日期函数 202

七、读取数据库数据函数 203

六、条件取数/赋值函数 203

第五节 报表数据的处理 206

一、录入报表数据 206

二、数据处理功能 208

三、报表汇总 210

第六节 图表 211

一、创建图表对象 212

二、编辑图表 213

三、图表对象的管理 215

四、图表窗口 215

习题七 216

一、概述 217

第八章 工资管理系统 217

第一节 工资管理系统概述 217

二、工资管理系统的操作流程 218

第二节 工资系统初始化 218

一、建立工资账套 218

二、部门设置 219

三、人员类别设置 220

四、人员附加信息设置 220

五、工资项目设置 220

六、银行名称设置 221

七、人员档案设置 221

第三节 设置工资项目和计算公式 224

二、设置计算公式 225

一、工资类别项目设置 225

第四节 工资数据管理 227

第五节 工资分钱清单 228

四、制单 229

第六节 个人所得税 229

第七节 银行代发 230

一、银行代发文件格式设置 231

二、银行代发磁盘输出格式设置 232

第八节 工资分摊 233

一、设置工资总额和计提基数 233

二、工资分摊 234

三、自定义分摊、计提 235

第九节 月末处理 235

二、年末结转 236

一、月末结转 236

第十节 工资的汇总、查询 237

二、工资的查询、统计 237

一、工资类别汇总 237

习题八 239

第九章 固定资产管理系统 241

第一节 固定资产管理系统概述 241

一、固定资产管理系统的主要功能 241

二、固定资产管理系统的基本原则 241

第二节 建立账套 242

第三节 基础设置 244

一、设置资产类别 244

二、设置部门对应折旧科目 245

三、设置增、减方式 246

四、设置使用状况 247

五、设置折旧方法 248

六、定义卡片项目 249

七、定义卡片样式 250

第四节 原始卡片录入 252

第五节 固定资产的日常管理 254

一、资产的增加 254

二、资产的减少 255

三、查询卡片 256

四、修改卡片 257

五、删除卡片 257

第六节 资产变动 258

一、原值变动 258

二、部门转移 259

第七节 折旧处理 260

三、资产使用状况的调查 260

一、录入工作量 261

二、计提折旧 262

第八节 制单和对账 263

一、制作记账凭证 263

二、查询、修改、删除凭证 264

三、对账 264

四、月末结账 265

第九节 资产评估 265

一、资产评估 265

二、评估单管理 267

第十节 固定资产账表管理 268

习题九 268

第十章 往来账管理 270

第一节 往来账管理概述 270

一、系统功能 270

二、系统接口 270

三、系统操作流程 271

四、应用准备 271

第二节 应收/应付账款系统的初始化 273

一、应收账款系统选项的设置 273

二、凭证科目的设置 275

三、坏账准备设置 276

四、账龄区间的设置 276

六、单据类型设置 277

五、报警级别设置 277

七、单据设计和自定义项设置 278

八、期初余额 278

第三节 应收账款系统的单据处理 278

一、增加单据 278

二、修改和删除单据 279

三、审核和查询单据 279

第四节 应收账款系统的单据结算 279

一、增加、修改和删除收款单/付款单 279

二、核销收款单/付款单 280

三、查询收/付款单 280

第五节 应收账款系统的票据管理 281

五、全部形成预收款 281

四、处理代付款 281

一、增加、修改和删除应收票据 282

二、贴现票据 282

三、背书处理票据 283

第六节 应收账款系统的坏账处理 283

一、坏账计提 283

二、坏账发生 284

三、坏账收回 284

第七节 应收账款系统的转账处理 285

一、预收款冲抵应收账款 285

三、红字单据冲抵正向单据 286

二、应收账款冲抵应付账款 286

四、应收账款冲抵应账款 287

第八节 应收账款系统的制单和月末处理 287

一、制单 287

二、月末处理 288

习题十 289

第十一章 购销存管理系统 291

第一节 采购计划系统 291

一、系统介绍 291

二、系统初始化 292

三、产品结构 294

四、业务 296

五、统计分析 298

一、采购管理系统概述 299

第二节 采购管理系统 299

二、系统准备及初始化 300

三、采购订单管理 301

四、日常业务 301

五、采购账表 304

六、月末结账 304

第三节 销售管理系统 305

一、销售管理系统介绍 305

二、销售计划 306

三、销售订货 307

四、月末结账 310

六、销售分析和进销存综合查询分析 311

第四节 存货核算系统 311

五、销售账表 311

一、存货核算系统介绍 312

二、基础设置 314

三、单据 314

四、处理 314

五、账表 316

第五节 库存管理系统 317

一、库存管理系统介绍 317

二、业务 318

三、账表 321

习题十一 323

第十二章 成本管理、资金管理、财务分析与决策支持系统 325

第一节 成本管理系统 325

一、成本管理系统概述 325

二、成本管理系统的应用准备 326

三、计划成本 327

四、成本资料录入及计算 328

五、凭证处理 329

六、月末处理 330

七、成本预测和成本分析 331

第二节 资金管理系统 332

一、资金管理系统概述 332

二、单据操作 334

三、制作单据的凭证 335

四、打印单据 335

五、存款业务 335

六、贷款业务 336

八、其它业务单据 337

七、结算业务 337

九、登账处理 339

十、资金系统报表 341

第三节 财务分析系统 342

一、财务分析系统概述 342

二、财务分析系统初始化 343

三、指标分析 348

四、指标分析子窗口的使用 349

五、报表分析 350

六、报表分析方法 351

七、报表分析子窗口的使用 353

八、预算分析 354

九、现金收支分析 355

十、因素分析 356

第四节 决策支持系统 357

一、决策支持系统概述 357

二、操作流程 359

三、系统定义表 360

四、用友外接表 364

五、决策支持系统的使用 366

习题十二 367

第十三章 用友会计软件综合应用案例 369

第一节 初始设置与初始设置资料 369

一、基础资料 369

二、总账系统 371

三、工资管理 375

四、固定资产管理 376

五、采购管理 378

六、库存管理 381

七、存货核算 382

八、销售管理 383

九、应付款管理 384

十、应收款管理 385

十一、成本管理 387

第二节 经济业务 389

第三节 财务分析决策的要求 390

一、会计报表 390

二、财务分析 390

三、决策支持 391

参考文献 392