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证券实务大全PDF电子书下载

经济

电子书积分：28 积分如何计算积分？
作者：厉以宁，江平主编
出版社：北京：经济日报出版社
出版年份：1992
ISBN：7800366642
页数：1111 页

图书介绍：

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《证券实务大全》目录

标签：实务主编证券大全

导言 1

目录 1

第一编证券与证券市场 3

第一章证券与证券市场概述 3

一、证券 3

证券的概念 3

证券的种类 3

证券的产生 4

虚拟资本与证券本质 4

二、证券市场 5

证券市场的概念 5

证券的功能 5

证券市场的结构 6

证券市场的功能 7

证券市场的双刃性 7

三、证券市场的历史沿革 9

证券市场的萌芽 9

证券市场的形成 10

证券市场的发展 11

现代证券市场的特点 12

第二章股票 13

一、股票种类 13

股票 13

面值股票 14

无面值股票 14

无投票权股票 14

有投票权股票 14

记名股票 14

A类普通股、B类普通股 14

普通股 14

无记名股票 14

可转换优先股 15

二级优先股 15

保息优先股 15

可收回优先股 15

不可转换优先股 15

参加优先股 15

非参加优先股 15

非累积优先股 15

累积优先股 15

优先股 15

后取普通股 15

赠与股 16

发起人股 16

回收股 16

未缴股本 16

已缴股本 16

蓝筹股 16

成长股 16

渗水股 16

最优先股 16

流通股 16

库藏股 16

未发行股 16

已发行股 16

授权股 16

人民币特种股票（B股） 16

优先普通股 16

整份股 17

无担保股票 17

零星股 17

高收益股票 17

高价位魅力股 17

新发行热门股 17

便士股票 17

半额股票 17

全额股票 17

超额股票 17

周期性股 17

借款股票 17

套利股票 17

游动股票 17

投机性股 17

所得股 17

资本股 17

冷门股 17

配股 17

不同意股 17

同意股 17

表现股 17

虚股 17

低价位股 17

浮动股 18

社会集团股 18

个人股 18

经理股 18

集体股 18

指标股票 18

市政股票 18

工业股 18

商业股 18

附权股 18

潜在股 18

企业股 18

国家股 18

混合股 18

共有股 18

单有股 18

复数股 18

单一股 18

旧股 18

新股 18

防御性股 18

保证分红股票 19

上市股票 19

非上市股票 19

金融股票 19

货币股票 19

现金股 19

保证股票 19

子股 19

母股 19

干股 19

时髦股 19

优惠股 19

畸零股 19

多权股 19

附红利股 19

不附红利股 19

稳定股 19

流行股 19

国际股票 19

欧洲股票 19

否决权股 19

失权股 19

同权股 19

管理股票 19

资格股 19

卖主股 19

除权股 19

高息股 20

指定股 20

无息股 20

架上股 20

股票期权 20

投资公司股 20

员工保留股 20

单位股 20

领导股 20

投资股 20

股票指数期权 22

认股权证 23

二、股票价值 23

票面价值 23

拆股 24

额外股利 24

正常股利 24

清算股利 24

股票股利 24

现金股利 24

内在价值 24

市场价值 24

清算价值 24

帐面价值 24

股息 24

确定股票价值的一般原则 25

股利不断增长时的股票价值 25

合股 25

股票的除息 25

普通股价值 26

优先股价值 26

优先股回收价值 26

股票发行对股票价格的影响 26

股利变化对股票价格的影响 27

市盈率 27

三、股票指数 27

股票价格指数 27

修正简单股票价格算术平均数指数 28

简单股票价格算术平均数指数 28

加权股票价格平均指数 29

国际上几种重要股价指数 29

中国三种股价指数 29

第三章债券 29

一、债券的概念及特征 29

债券 29

债券与股票的比较 30

债券与储蓄存款的比较 30

债券与银行贷款的比较 31

二、债券的种类 32

债券的一般分类方法 32

按债券发行主体分类 32

政府债券 32

国家债券和政府机关债券 32

国库券 32

公司债券 33

金融债券 33

地方债券 33

中期债券 33

金边债券 33

按债券期限分类 35

按债券的利息支付方式分类 35

附息票债券 35

贴现债券 35

按债券有无担保分类 35

无担保债券 36

有担保债券 36

抵押债券 36

质押债券 36

保证债券 36

新发债券 37

私募债券 37

公募债券 37

既发债券 37

按债券募集方式分类 37

按债券发行的时间分类 37

无记名债券 37

记名债券 37

按债券是否记名分类 37

通知偿还债券 38

分期偿还债券 38

偿债基金债券 38

按债券本金的偿还方式分类 38

混合货币债券 38

与另一种货币挂钩的债券 38

双重货币债券 38

复货币债券 38

外币债券 38

本币债券 38

按债券的货币种类分类 38

资金调剂债券 39

购买财产债券 39

重整债券 39

按债券发行目的分类 39

黄金、白银及法定货币债券 39

商品挂钩债券 39

彩票债券 39

可转换债券 39

永久债券 39

延期偿还债券 39

实物债券 39

最高利率债券 40

附新股认购权债券 40

有奖有息债券 40

收益公司债券 40

免税债券 40

参加分红公司债券 40

最低利率债券 40

分息公司债券 40

零利率债券 40

可变息债券 40

浮动利率债券 40

固定利率债券 40

按债券持有人的收益方式分类 40

合并债券 40

累进利率债券 40

产权债券 41

按债券发行的地域分类 41

国内债券 41

国际债券 41

我国债券的主要种类 41

债券的利息 42

三、债券的价格和利息 42

债券的价格 42

债券利率 43

债券收益率 43

认购者收益率 43

最终收益率（单利） 43

最终收益率（复利） 44

持有者收益率 44

贴现债最终收益率（单利） 44

贴现债最终收益率（复利） 44

法律特征 47

公司 47

第一章公司概述 47

第二编股份公司 47

一、公司的概念与法律特征 47

二、公司与类似概念之比较 49

公司与独资企业 49

公司与合伙企业 49

公司与合作社 50

公司与联营企业 50

三、公司与独资企业、合伙企业的进一步比较 50

四、公司的种类 51

无限公司 51

两合公司 51

股份有限公司 52

股份两合公司 52

有限公司 52

母公司与子公司 53

本国公司、外国公司与跨国公司 53

国营公司、私营公司与合营公司 53

总公司与分公司 53

一人公司 53

封闭式公司 53

国营公司、公营公司与民营公司 53

开放式公司 53

人合兼资合公司 53

资合公司 53

人合公司 53

联合公司 54

互助公司 54

外商投资公司 54

五、公司的沿革 54

公司的萌芽 54

近代的公司 54

现代的公司 55

中国的公司 55

六、公司的作用 57

准则设立原则 58

行政许可设立原则 58

特许设立原则 58

一、股份公司设立的概念及特点 58

第二章股份公司的设立 58

二、股份公司设立的原则 58

募集设立 59

五、章程 59

发起行为 59

发起人 59

四、发起人与发起行为 59

发起设立 59

三、股份公司设立的方式 59

严格准则设立原则 59

单纯准则设立原则 59

六、股份公司设立程序 60

发起设立程序 60

募集设立程序 60

七、设立登记的效力 61

发行资本 62

实缴资本 62

注册资本 62

借贷资本 62

第三章股份公司的资本制度与产权 62

资本 62

一、股份公司的资本 62

关系 62

八、股份公司设立的无效 62

实有资产 63

资本三原则 63

资本确定原则 63

资本维持原则 63

资本不变原则 63

最低资本额 63

增资与减资 64

增资 64

减资 64

股分 65

股份种类 65

二、股份公司的股份 65

股份发行 66

设立发行 66

新股发行 66

股份转让 66

股东权 67

四、股份公司的产权关系 67

股东 67

三、股份公司的股东权 67

第四章股份公司的收益分配 69

一、收益分配 69

收益分配含义 69

收益分配的原则 69

二、公积金制度 70

公积金 70

公积金的种类 70

股息和红利 72

股息和红利的分配 72

三、股息和红利 72

分配标准 73

分配来源 73

分配方式 73

分配程序 73

请求分配股息、红利的权利 73

建设股息分配 73

第五章股份公司的管理机构 74

一、股份公司管理机构的地位和特点 74

违法分配的后果 74

二、股东会 75

股东会 75

普通股东会 75

临时股东会 75

特别股东会 75

股东会职权 75

股东会召集 76

股东会会议 76

出席会议 76

决议方法 77

决议的性质 77

股东的表决权 77

决议的效力 78

三、董事及董事会 78

重事 78

董事的选任、解任 78

董事的职权 79

董事的义务及责任 79

董事会的会议 80

董事会的义务 80

董事会的职权 80

董事会 80

董事长、常务董事以及常务董事会 81

四、监事会或监察人 81

监事会 81

监事会的职权和责任 81

监事会成员的选任解任 82

五、审计员 82

审计员 82

审计员的任免 83

审计员的资格 83

审计员的职权 83

审计员的责任 83

第六章股份公司的重整 84

公司重整 84

一、公司重整概述 84

剐公司重整意义 84

黜经理人的种类及其职责 84

经理人 84

六、经理人 84

审计员的报酬 84

公司重整原因 85

公司重整要件 85

二、公司重整的申请与裁定 85

公司重整申请 85

公司重整裁定 86

裁定前的审查 86

裁定前的处分 86

重整裁定的效力 87

重整裁定的公告 87

驳回重整申请的裁定 87

准予重整的裁定 87

重整裁定的抗告 88

三、公司重整期间的机关、重整债权、重整债务和股东权 88

公司重整期间的机关 88

重整人 89

重整监督人 89

重整人及重整监督人的报酬 90

关系人会议 90

重整人及重整监督人的责任 90

公司重整中的债权 91

重整债权的种类 91

重整债权的范围 91

重整程序中的取回权、解除权和抵销权 92

重整债权的行使 92

重整债权的申报 92

股东权的审查 93

四、公司的重整计划 93

公司的重整计划 93

逾期申报的补救 93

重整计划的拟定和提出 93

重整计划的内容 93

重整债务的种类 93

股东权申报的效力 93

股东权的申报 93

股东权 93

重整债务的效力 93

重整债务 93

重整债权的审查 93

重整计划的决议通过与再审查 94

重整计划的认可 94

重整计划的执行 95

重整程序的终止 95

重整的完成 95

股份公司合并的程序 96

股份公司合并的种类 96

股份公司合并 96

清算 96

第七章股份公司的合并、解散和 96

五、公司重整与公司变更组织的主要区别 96

一、股份公司的合并 96

股份公司合并的效力 97

公司合并的无效 97

二、股份公司的解散 97

股份公司解散的原因 97

股份公司解散的登记 98

三、股份公司的清算 98

股份公司解散的通告和公告 98

股份公司解散的效力 98

普通清算 99

特别清算 100

第八章中国当代股份制企业和 101

股份公司 101

一、中国当代的股份制企业 101

股份制企业产生发展的必然性及其背景 101

初期的股份制试点 102

股份制试点的继续开展 103

治理整顿期间试点控制发展 105

“八五”计划期间有计划扩大试点的思路 105

二、中国当代的股份有限公司 106

股份有限公司的概念和类型 106

内部公司与公众公司 106

上市公司与非上市公司 106

国有企业改组成的股份有限公司和新组建的股份有限公司 106

较规范的股份公司实例 107

中外股份有限公司 107

A种股票与B种股票 107

股份公司当前运作的主要问题 108

法人地位与责任形式 108

股份 108

股份 109

公司类型及国有企业股份制改组和中外股份有限公司 109

公司的设立 109

总则 109

收益分配 109

股份公司的法律调整 109

公司债 110

管理机构 110

财务与会计 110

合并和分立 111

终止与清算 111

股份公司的招股与股票上市 111

招股与招股说明书 111

股票上市与股票上市报告书 111

股份制企业组建和试点的政策法规 112

二、证券发行方式及特点 115

承销者 115

证券的发行市场与流通市场的关系 115

认购者 115

自营发行 115

委托代理发行方式 115

代理发行 115

证券发行市场的结构 115

发行者 115

证券发行市场的功能 115

证券发行市场的内涵 115

一、证券发行市场的结构与功能 115

第一章证券发行市场总论 115

第三编发行市场 115

余额包销发行 116

包销发行 116

联合发行 116

投标发行 116

担保发行 116

企业实物担保发行 116

企业产品担保发行 116

发行手续费 117

发行价格与证券票面面额的差额 117

发行证券的宣传广告费 117

信誉评估与资产重估费 117

证券印制费 117

三、证券的发行成本与发行价格 117

信用担保发行 117

证券担保发行 117

证券发行成本的涵义 117

五、证券发行的审查 118

审查证券投资项目的手续是否齐备 118

审查集资项目的资金来源是否落实 118

审查证券投资项目的可行性 118

证券发行审查的内容 118

证券发行审查的意义 118

证券质量的审查 118

按约销售证券 118

经批准后订立发行协议或合同 118

申报与审批程序 118

报批前的准备工作 118

四、证券发行程序 118

其他有关费用 118

担保费 118

证券集资决策 119

七、企业证券集资十大决策 119

代理发行时机的决策 119

代理发行方式的决策 119

代理发行额度的决策 119

是否代理发行的决策 119

六、金融机构代理发行证券的决策 119

审查证券发行的手续是否齐备 119

证券偿还能办的审查 119

发行证券种类的决策 120

证券发行额度（量）的决策 120

发行证券期限的决策 120

关于企业证券利率的决策 120

证券发行对象、范围和面额的决策 120

证券发行方式的决策 121

证券发行时机的决策 121

八、传统的证券发行市场的特点与证券发行市场的变化趋势 122

证券到期收回的策略 122

发行方法由传统的公募形式向私募形式转移 122

证券发售价格的决策 122

证券发售机构的决策 122

新股票发行量的减少和公司债发行的增多 123

股息股票与分割股票的增加 123

第二章股票发行 123

一、股票发行的目的 123

筹措资金（普通的新股发行） 123

股票式红利 124

股份分割 124

其他有价证券转化发行 124

用重估资产增值部分发行新股票 124

吞并其他股份公司 124

资金转化（即把公积金转为资本金） 124

其他目的发行（特殊新股发行） 124

资金筹措主要有以下两种情况 124

股份合名并 125

二、股票发行市场 125

股票发行市场及其特征 125

股票发行市场的构成 125

发行者 126

承销者 127

认购者 129

股票发行市场的功能 129

三、股票发行形态 130

有偿增资 131

股东分摊 131

第三者分摊 132

红利转增资（股票分红） 133

并行增资 133

股份分割 133

积累转增资 133

无偿增资 133

公开招股 133

四、股票发行方式 134

直接发行 134

间接发行 134

公开发行 134

承销发行 134

直接销售 137

股息转股 138

部分有偿配股 138

五、股票发行条件 138

股东配股 138

第三者配股 138

不公开发行 138

法定公积金转作资本的配股 138

股票的票面要素 139

股票发行价格 139

面额发行 139

市价发行 139

中间价发行 139

折价发行 139

设定价格发行 140

议价法 140

拟价法 140

竞价法 140

财政政策 141

政治性因素 141

物价上涨因素 141

发行公司的经营状况及发展前景 141

金融政策 141

定价法 141

六、股票发行程序 142

设立发行 142

发起设立发行 142

募集设立发行 142

发行新股 143

不公开发行新股的程序 143

公开发行新股的程序 144

对发行新股的禁止规定 145

典型的美国股票发行的时间安排表 146

向第三者配股 147

增资方式的选择 147

股东配股 147

股票发行价格的选择确定 147

股票发行范围和对象的选择 147

直接发行与间接发行 147

公开发行与不公开发行 147

股票发行方式选择 147

发行股票种类选择 147

七、股票发行决策选择 147

防止欺诈和操纵行为的原则 148

信息公开原则 148

依法管理的原则 148

股票发行监督管理的一般原则 148

股票发行管理的必要性 148

八、股票发行管理 148

在他国发行股票的选择 148

股票发行时机的选择 148

股票发行的注册制度 149

股票发行的注册豁免 150

九、美、英、日股票发行市场简介 150

美国股票发行市场 150

英国股票发行市场 150

收益性 151

股票投资的三要素 151

日本股票发行市场 151

十、原始投资者的股票投资原则 151

安全性 152

流动性 152

原始投资者股票投资的原则 152

十一、我国的股票发行与管理 152

我国股票发行市场概况 152

般票发行人 152

股票承销商 152

股票认购者 152

我国股票发行的管理 155

我国股票发行条件 155

第三章债券的发行与回收 156

一、债券发行市场 156

债券发行市场 156

私募发行 157

折价发行 157

溢价发行 157

平价发行 157

间接发行 157

直接发行 157

二、债券的发行方式 157

承销者 157

认购者 157

发行者 157

债券发行市场主体 157

债券发行市场的社会条件 157

承包方式 158

银团包销 158

俱乐部包销 158

协议包销 158

全额包销方式 158

投标发行 158

代销方式 158

三、债券的承销方式 158

出售发行 158

募集发行 158

公募发行 158

债券发行规模 159

债券发行条件 159

债券期限 159

债券利率 159

实质管理原则 159

五、债券发行条件 159

公开原则 159

四、债券发行的审核 159

债券收益率 160

债券发行价格 160

六、新发行债券收益率及发行价格的计算方法 161

附息债券收益率和发行价格的计算方法 161

单利收益率和发行价格的计算方法 161

复利收益率和发行价格的计算方法 161

贴现债券的收益率和发行价格的计算方法 161

七、债券的票面内容 162

八、债券的回收 162

债券回收 162

到期偿还 162

提前偿还 162

债券替代 163

延期偿还 163

有价证券申报书的内容 164

发行申报注册的程序 164

九、债券发行的申报注册 164

发行申报注册的例外情况 165

十、债券的信誉评级 165

债券信誉评级的目的 165

债券信誉评级的原则 165

债券信誉评级的程序 165

债券级别的划分 168

十一、各种债券发行要点 168

政府债券发行要点 168

政府债券发行目的 169

政府债券发行原则 169

政府债券发行方法 169

政府债券的发行策略和发行权限 170

政府债券发行数额的确定 170

政府债券票面额的大小 170

政府债券的发行与金融调控 170

政府债券发行的管理 170

政府债券的利息偿付 171

政府债券的一般发行程序 171

公司债券发行要点 171

公司债券的发行原因 171

金融债券发行要点 172

公司债券的发行程序 172

公司债券发行的禁止 172

公司债券发行的有关规定 172

第四章国际债券发行市场 173

一、国际债券 173

国际债券 173

外国债券 174

二、主要外国债券市场简介 174

美国的外国债券市场 174

日本的外国债券市场 174

德国的马克外债市场 174

欧洲债券 175

瑞士法郎外国债券市场 175

附有红利证书债券 176

无票面利率债券 176

永久债券 176

循环浮动利率债券 176

附有转换期权浮动利率债券 176

次级信用债券 176

附有认购各种金融商品权的债券 176

可转换为股票的债券 176

浮动利率债券 176

固定利率债券 176

双重货币债券 177

欧洲债券市场 177

二、国际债券发行 177

发行人 177

发行地所在国 177

国际债券的发行条件 177

资信级别 177

债券偿还方法 179

债券发行价格 179

国际公认的资信评定机构 179

债券发行限额 179

债券的票面利率 179

债券的偿还期限 179

发行日元公募债券的有关规定及发行程序 180

发行有关单位 180

发行债券时需要制定的有关文件 181

发行程序 182

发行日元私募债券的有关规定及发行程序 183

发行有关单位 183

发行程序 183

发行美元公募债券的有关规 183

定及发行程序 183

发行有关单位 183

发行债券时需制定的有关规定 184

发行程序 184

在欧共体资本市场上发行欧洲债券的有关规定及发行程序 185

发行程序 185

发行有关单位 185

发行美元私募债券的有关规定及程序 185

发行债券时需制定的有关文件 185

发行债券时需制定的有关文件 186

发行程序 186

国际债券发行费用 186

我国国内机构在国外发行债券的有关规定和审批程序 187

资金运用和偿还本息的有关规定 187

申请评级的有关规定 187

近几年中国对外发行债券的情况 187

三、中国在外国的债券发行 187

国际债券发行策略与选择 190

第四编证券交易 195

第一章证券交易市场 195

一、证券交易市场概述 195

证券交易市场 195

证券发行市场与证券交易市场的关系 195

证券交易市场的负向功能 196

证券交易市场的正向功能 196

二、证券交易市场的功能 196

三、证券交易市场的构成 197

证券交易所 197

场外交易市场 197

第三市场 199

第四市场 199

四、证券交易市场的变化趋势 200

二、证券交易所的积极作用 201

一、证券交易所的历史沿革 201

第二章证券交易所及其参与人 201

三、证券交易所的组织形式 202

会员制证券交易所 202

会员制证券交易所的章程 202

会员制证券交易所的组织结构 202

公司制证券交易所 202

公司制证券交易所的章程 202

证券商的业务种类 203

证券商 203

公司制证券交易所的组织结构 203

两种组织形式的比较 203

四、证券交易所的参与人 203

证券承销商 204

证券经纪商 204

证券自营商 204

自营经纪人 204

专业会员 205

证券商的职能分离 205

第三章证券的上市与报价 205

一、证券上市与上市证券 205

证券上市 205

上市证券 205

二、证券上市的意义 205

公开性原则 206

公正性原则 206

三、证券上市的原则、条件和费用 206

证券上市的原则 206

公司条件 207

财务条件 207

产品的种类与市场 207

证券情况 207

证券上市的条件 207

自愿性原则 207

公平性原则 207

证券上市的费用 208

四、证券上市说明书和证券上市的程序 209

证券上市说明书 209

证券上市程序 210

五、停止证券上市 211

六、证券的报价 211

报价 211

例行报价与价格及数量报价 211

一、现货交易 212

第四章证券交易方式 212

现货交易 212

竞价买卖 212

拍卖标购 212

二、期货交易 213

期货交易 213

期货交易所 214

期货合约 214

套期保值 215

投机者 216

多头交易 216

套利 216

空头交易 217

多空套做 217

期货交易程序 217

多头期货保值 218

空头期货保值 219

多头空头套做 220

股票指数期货交易 220

股票指数期货套期保值 221

看涨期权 222

期权费 222

股票指数期货套利 222

三、期权交易 222

看跌期权 223

双重期权 223

同价对敲 224

股票指数期货期权 225

信用交易 225

四、信用交易 225

同价二敲出一敲进 225

同价二敲进一敲出 225

异价对敲 225

保证金 226

现金保证金 226

权益保证金 226

法定保证金 226

买空与卖空 226

保证金买进交易 227

保证金卖空交易 227

维持保证金 229

起始保证金 229

特定信用交易 231

股票借贷交易 231

信用交易的去息和除权 231

第五章股票交易的程序 232

一、开户 232

现金帐户 233

保证金帐户 233

联合帐户 233

信托帐户 233

随机帐户 233

委托期限 234

当面委托 234

电话委托 234

委托买卖 234

二、委托与代理 234

自营买卖 234

市价委托 235

限价委托 235

整数委托 235

零数委托 235

有效委托 236

停止损失委托 236

限时委托 236

其他特殊委托 237

全部完成否则停止交易委托 237

立即完成否则停止交易委托 237

开市或收市交易委托 237

三、指令传递 237

交易时间 237

交易单位 237

零股 237

开盘价与收盘价 237

时间优先原则 238

价格优先原则 238

数量优先原则 238

交易费用 238

佣金 238

涨跌限度 238

交易原则 238

个别拍卖 239

集团拍卖 239

口头交易程序 239

四、成交 239

双边拍卖 240

出价与要价 240

板牌交易程序 240

书面交易程序 240

电脑交易程序 240

五、清算交割 241

例行交割 241

当日交害 241

六、过户 242

发行日交割 242

特约日交割 242

次日交割 242

股东登记截止日 243

背书 243

股票无纸化交易 243

第五编证券投资策略 247

第一章证券投资组合、风险与收益 247

一、投资组合及策略 247

投资组合 247

广义投资组合 247

狭义投资组合 247

积极性投资与保守性投资 247

有效证券投资组合 248

机构投资组合 248

投资组合策略 248

非系统性风险 249

系统性风险 249

购买力风险 249

市场风险 249

证券投资风险 249

二、证券投资风险与收益 249

总风险 249

利率风险 250

经营性风险 250

特殊风险 250

汇率风险 250

协方差 251

风险反应 251

不履行债务风险 251

规则和不规则风险 251

违约风险 251

风险衡量 252

风险溢价 252

贝他系数 252

分散风险原则 252

证券投资环境 253

一、影响证券价格变动的因素 253

债券收益风险添值 253

证券投资收益与风险 253

第二章投资环境对证券行情的影响 253

影响证券价格变动的因素 254

影响证券价格变动的经济因素 254

影响证券价格变动的政治因素 255

影响证券价格的市场技术因素 256

股价指标的意义与种类 258

单纯平均股价 258

二、证券价格标准及其波动 258

加权平均股价 259

道琼斯平均股价 259

上市股票市价总额 261

股价指数 261

股票投资利润率 263

股价标准变动的因素 263

盈余构成与分配 264

一、基本分析 264

基本分析 264

莫迪尼平均股价 264

美国纽约时报的平均股价 264

第三章证券价格分析 264

投资报酬率 265

财务分析 265

盈利能力分析 265

二、技术分析与图表分析 265

技术分析原理—道氏理论 265

涨跌股比 265

股票箱 266

相对强弱指数 266

成交量周转率 267

热门股占有率 267

交易行情板 267

STAQ系统行情表 268

图表走势与买卖时机 269

图像分析 269

斜率变化分析 269

K线图 269

移动平均线 269

格兰碧八大买卖法则 270

阴阳线 271

趋势线型 271

OBV图 271

腾落股线 272

第四章投资基本策略与技巧 272

一、投资选择 272

投资商品选择因素 272

对证券发行公司的评价和分析 272

股票种类和债券种类的选择 273

证券投资价值多样化的选择 273

股票与债券间的选择 273

证券投资对象的选择 273

投资策略选择 274

投资时机的选择 275

股票买卖时机 276

出售股票时机 278

选投机股 279

选冷门股 279

选成长股 280

选股价循环股 281

选新价股 281

选热门股 282

选领导股 282

选蓝筹股 283

选非上市有价证券 283

选防卫性股 284

选表现股 284

二、投资的基本策略与技巧 285

投资经验法则 285

选黑马股 285

五分乐观、七分警觉 286

投资三法宝 286

投资的三种基本方法 287

投资的五种心态 287

投资心理五步曲 287

中长线投资 288

短线投资 288

进取型投资 288

一般投资建议 289

防御性投资 289

中庸型投资 289

私人投资建议 290

消息评估计点法 290

证券投资信托 291

套牢解套 291

盘档 292

坐轿子 293

抬轿子 293

抢帽子 294

洗盘出货技巧 294

长期投资中期调节 294

整理三要素 295

追高刹低 295

买空卖空 296

博傻主义 296

利多利空 296

以静制动操作法 297

卖点与买点的判断 297

拔档子操作法 298

渔翁撒网法 298

反渔翁撒网法 298

分价位购买法 298

三成涨跌法 299

守株待兔法 299

三角形法 299

除权行情分析法 300

天时地利人和分析法 301

过滤嘴法则 301

“计算人头法”经验法则 302

层叠法 302

王子饭店式损失法 302

公式投资计划 303

趋势投资计划 303

哈奇计划 303

投资资金成本平均计划 304

耶鲁投资计划 304

等级投资计划 305

固定比率投资计划 305

固定金额投资计划 306

变动比例计划 307

按月投资计划 308

保本投资法 308

试探性投资法 308

杠铃投资法 309

梯形投资法 309

市场心理投资法 310

摊平操作法 310

投资三分法 310

分散投资法 311

平均证券投资法 311

第六编证券市场管理 315

第一章证券市场管理概述 315

一、什么是证券市场管理 315

二、证券市场管理的必要性 315

四、证券市场管理的方法和手段 316

三、证券市场管理的对象 316

证券市场的法律管理 317

证券市场的经济调控 319

证券市场的行政管理 319

证券市场的自我管理 320

五、证券市场管理制度的不同类型 320

美国体系 320

英国体系 321

欧陆体系 322

六、证券市场管理的发展趋势 322

第二章证券市场管理体系 322

一、证券市场的管理机构 322

美国的证券市场管理机构 323

二、证券市场的自律组织 324

美国的登记制 324

日本的特许制 324

证券交易所的设立制度 324

日本的证券市场管理机构 324

德国的证券市场管理机构 324

法国的证券市场管理机构 324

证券交易的管理制度 325

政府对证券交易所的管理 325

民间证券业的自律组织 325

会员管理制度 325

证券交易所的自我管理 325

英国的承认制 325

第三章有价证券的评级制度 327

一、有价证券的评级制度及其意义 327

二、有价证券的评级机构 327

三、债券评级的程序 328

四、债券评估的原则 328

五、债券的评级标准 329

六、股票的评级 329

七、有价证券评级的主要方法 330

第四章证券发行市场的管理 332

一、信息公开制度的重要性 332

九、证券评级的局限性 332

八、对主权国进行评估 332

二、“公开原则”与“审查原则” 333

三、公开制度应具备的特性 333

正确性 333

时效性 333

可利用性 333

发行新证券的公开 334

美国证券发行管理概要 334

四、美国的证券发行管理制度 334

持续的公开 336

内部人员交易和自我交易的公开 338

美国“1933年证券法”的核心内容 338

五、台湾地区的信息公开制度 339

公司法上的公开制度 339

证券法中的公开制度 340

公开制度的民事责任 341

第五章证券上市的管理 342

一、证券上市 342

免责条件 342

二、证券上市标准 343

美国证券市场的上市标准 343

纽约股票交易所上市标准 343

美国其他的股票交易所上市标准 344

日本的股票上市标准 344

日本公司债券上市标准 345

三、股票上市的程序及契约 345

上市程序 345

上市契约的订立、终止及停止买卖 346

四、股票不同意或暂缓上市 347

第六章证券流通市场的管理 347

一、有价证券交易注册的管理 348

二、有价证券交易行为的管理 348

三、对证券发行公司的监督 348

董事等短线交易的禁止 349

重大信息公开前股票买卖的禁止 349

股票转让的限制 349

证券商营业的条件 350

日本对证券商营业许可的条件 350

日本的特许制 350

对证券商资本的许可标准 350

对证券商营业资格的不许可条件 350

美国对证券商营业许可的条件 350

美国的自由登记制 350

对证券商营业的许可 350

一、对证券商资格的规定 350

第七章对证券商的管理 350

美国的登记制 350

二、对证券商的限制与监督 351

对证券经纪商的限制与监督 351

对证券承销商的限制与监督 351

对证券自营商的限制与监督 352

对自营经纪人的限制与监督 352

证券主管机构对证券商的管理 353

证券商在店头市场活动的限制与监督 353

三、对证券商的惩戒 353

对证券商违法违章行为的构成之规定 353

对证券商违法违章行为的惩处 353

一、公债管理政策及其意义 354

二、美国的公债管理政策 354

第八章公债管理政策 354

三、英国的公债管理政策 355

四、日本的公债管理政策 355

第九章证券市场与税收 355

一、证券市场与税收政策 355

二、美国证券市场税收制度简介 355

纳税义务人 356

征税所得范围 356

所得税概念中有关证券部分的规定 356

税法中被承认的各项扣除 357

民间财团的征税问题 358

税额计算 358

税率 358

税额计算 359

对转让所得征税 359

三、日本证券市场的税收制度 360

纳税义务人 360

征税对象 361

税率 362

税额计算 362

税额扣除 363

第七编票据的流通与管理 367

第一章票据概述 367

一、票据的定义 367

汇兑工具 368

抵销债务 368

信用工具 368

支付工具 368

二、票据的用途 368

融通资金 369

减少货币使用量 369

三、票据的法律特征 369

票据是金钱债权证券 369

票据是设权证券 369

票据是文义证券 369

票据是完全有价证券 370

票据是流通证券 370

票据是要式证券 370

票据是无因证券 371

票据是提示证券 371

票据是特殊的动产 372

票据法的意义和特点 372

五、票据法 372

票据法的发展及其法系 372

票据是动产 372

四、票据的财产属性及法律适用 372

票据是缴回证券 372

我国的票据制度 373

六、票据关系及其基础关系 374

票据关系 374

票据关系的种类 374

票据关系的基础关系 374

票据基础关系的种类 374

七、票据权利 375

票据权利的意义 375

票据权利的取得 375

票据权利的消灭 376

票据权利的行使和保全 376

取得票据不能取得票据权利的法定情况 376

追索权 377

八、票据时效 379

英、美两国票据法中的票据时效 380

我国票据时效问题 380

九、票据和益偿还请求权 380

《支票统一法》中的票据时效 380

《汇票和本票统一法》中的支票时效 380

票据时效期间届满的法律后果 380

利益偿还请求权的行使要件 381

利益偿还请求权的权利人和义务人 381

利益偿还的限度 381

利益偿还请求权人的举证责任 381

利益偿还请求权的时效 381

十、票据法上的抗辩权 381

票据抗辫 381

票据抗辩权 381

票据抗辩权的行使条件 381

票据抗辩权的限制 382

十一、票据责任 383

十二、票据的复本与誊本 383

票据的复本 383

票据的誊本 384

十三、票据的到期日 384

十四、票据的伪造与变造 385

票据的伪造 385

票据的涂销 386

票据的更改 386

十五、票据的更改和涂销 386

票据的变造 386

十六、汇票法律规范之准用 387

第二章票据的种类 387

一、票据的一般分类 387

银行票据 387

商业票据 387

融通票据 387

银行商业票据 387

欧洲荷兰盾票据 388

贴现票据 388

德国抵押票据 388

欧洲中短期票据 388

上等票据 388

投资票据 388

农业票据 388

合格票据 388

浮动利率票据 388

注迟日期票据 388

见票后定期付款票据 388

到期票据 388

二人票据 388

不合格票据 388

欧洲商业票据 388

通融票据 389

单名票据 389

双名票据 389

二、汇票及其种类 389

汇票 389

商业汇票 389

银行汇票 389

银行承兑汇票 390

商业承兑汇票 390

光票 392

跟单汇票 392

金融汇票 392

质押融通汇票 392

股票汇票 392

非质押融通汇票 393

公司汇票 394

外国货币汇票 394

本国货币汇票 394

国外汇票 394

国内汇票 394

间接汇票 394

直接汇票 394

对己汇票 394

双联汇票 394

单张汇票 394

有批注的汇票 394

逆转汇票 394

远期汇票 394

即期汇票 394

定期汇票 394

欧洲汇票 394

指己汇票 394

远期本票 395

商业本票 395

注期本票 395

计期本票 395

定期本票 395

分期付款本票 395

本票 395

三、本票及其种类 395

付款交单汇票 395

承兑交单汇票 395

贸易承兑汇票 395

即期本票 395

礼券本票 396

支票 396

可转让大额定期存款单 396

四、支票及其种类 396

不定额银行本票 396

定额银行本票 396

银行本票 396

现金支票 398

转帐支票 399

远期支票 399

空头支票 399

空白支票 400

保付支票 400

定额支票 400

普通划线支票 401

划线支票 401

储蓄支票 401

国际支票 401

人民币旅行支票 401

旅行支票 401

储蓄旅行支票 401

备忘支票 402

票据行为的定义 402

一、票据行为概述 402

第三章票据行为 402

止付支票 402

标记支票 402

电子支票 402

凭单支票 402

不记名支票 402

记名支票 402

多联式支票 402

特别划线支票 402

票据行为的种类 403

票据行为的性质 403

票据行为的特征 403

票据行为的有效条件 404

票据行为的代理 406

二、发票 407

发票的意义 407

发票的效力 407

关于发票的法律规定 407

空白授权发票 408

三、背书 408

背书的意义 408

背书的种类 409

背书的性质 409

背书的有效条件 409

背书的效力 410

背书的涂销 412

四、承兑 413

承兑的意义 413

承兑的效力 413

承兑的种类 413

承兑的程序 414

承兑自由原则 414

参加承兑的意义 415

参加承兑人的资格 415

五、参加承兑 415

参加承兑的方式、期限和通知 416

参加承兑的效力 416

参加人和被参加人之间的关系 416

参加承兑和承兑的区别 416

关于参加承兑的法律规定 416

保证的特征 417

保证的种类 417

六、保证 417

保证的意义 417

保证的方式 418

保证的效力 418

关于保证的法律规定 418

第四章票据流通规则 418

一、票据流通及其方式、特点和法律效力 418

票据流通 418

票据流通的方式 419

票据流通的特点 420

票据流通的法律效力 422

二、票据流通的法定规则 422

完全背书的规则 422

空白背书的规则 424

无担保背书的规则 425

禁止背书的背书规则 425

连续背书的规则 426

回头背书的规则 427

期后背书的规则 428

二、票据的贴现、再贴现和转贴现 428

票据的贴现 428

票据的再贴现 432

票据的转贴现 432

第五章票据的管理 432

一、票据管理的概念和特征 432

二、票据管理机关及其权限 432

银行汇票的业务管理 433

三、票据管理的内容 433

商业汇票的业务管理 435

不定额银行本票的业务管理 436

定额银行本票的业务管理 437

支票的业务管理 438

定额支票的业务管理 439

票据业务查询查复的基本要求和处理 439

有价和空白重要结算凭证（即票据）的管理 440

票据业务收费规定 441

正确填写票据的规定 441

第六章票据丧失后的救济方法 442

一、票据的丧失及其后果 442

二、票据丧失后的救济 442

三、我国的票据挂失制度和公示催告制度 442

票据挂失制度 442

公示催告制度 443

四、外国票据法上的司法救济 444

英、美两国的票据丧失后的诉讼 444

大陆法系国家的公示催告 445

第一章证券财务概述 449

一、证券市场对公司财务的影响 449

公司财务 449

公司财务管理 449

证券市场对公司财务管理的影响 449

第八编证券市场与财务会计、审计 449

资金流转与收益率 450

证券筹资渠道和方式 450

公司的资金流转 450

证券筹资的原则 451

决定证券成本的因素 452

筹资风险的权衡 453

证券筹资的成本 454

二、证券财务计划 455

三、流动资产、流动负债结构与证券筹资和投资 456

四、资本结构、股利方针与长期证券筹资 458

会计信息在证券交易中的作用 461

会计 461

第二章证券市场与会计 461

一、会计信息在证券交易中的作用 461

二、证券市场对会计信息的要求 462

会计假设 462

会计主体假设 462

持续经营假设 462

货币计量假设 462

充分反映原则 463

历史成本原则 463

会计原则 463

会计期间假设 463

稳健主义原则 464

收入实现原则 464

配比原则 464

会计信息的质量要求 464

真实性 464

客观性 464

股份公司的会计要素 465

三、证券核算的会计要素与会计循环 465

资产 465