流动资金管理PDF电子书下载

第一章 煤矿企业流动资金的构成 1

第一节 企业流动资金的概念 1

第二节 煤矿企业流动资金的构成 1

第三节 企业流动资金的主要来源 8

第二章 煤矿企业流动资金的周转 11

第一节 流动资金周转的概念 11

第二节 流动资金周转率的计算 12

第三节 加速流动资金周转的经济意义 23

第三章 流动资金定额的核定 25

第一节 核定流动资金定额的意义和要求 25

第二节 储备资金定额的核定 28

第三节 生产资金定额的核定 38

第四节 成品资金定额的核定 51

第四章 流动资金计划与管理 54

第一节 流动资金计划的编制 54

第二节 建立健全的资金管理体制 60

第三节 必须建立的几种管理制度 66

第五章 储备资金管理 73

第一节 降低物资消耗水平 73

第二节 合理储备物资 85

第三节 加强物资管理 98

第四节 健全材料核算 108

第六章 生产资金管理 112

第七章 成品资金管理 117

第八章 非定额流动资金管理 121

第一节 反映非定额流动资金周转情况的指标 121

第二节 控制非定额流动资金的主要方法 124

第三节 建立收付日历，节约货币资金 127

第九章 流动资金运用情况的考核与分析 131

第一节 流动资金周转指标完成情况的考核 131

第二节 决定流动资金周转速度的主要因素 138

第三节 考核定额流动资金周转情况时应注意的几个问题 143