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第1章　导论 1

1.1 目的、内容与方法 1

1.1.1 为什么——目的 1

1.1.2 是什么——内容 2

1.1.3 怎样学习——方法 3

1.1.4 借助的资源——工具 3

1.2 历史、现状与未来 3

1.2.1 发展历程 4

1.2.2 现状 7

1.2.3 趋势 8

1.3 原理与实践的对立统一 8

1.3.1 理解本书体系架构 9

1.3.2 理论体系 9

1.3.3 实验设计 9

1.3.4 教学系统安装 11

【复习思考题】 15

第2章　系统管理 16

2.1 系统管理概述 16

2.1.1 系统管理功能概述 16

2.1.2 系统管理员与账套主管 17

2.2 账套管理 18

2.2.1 建立账套 18

2.2.2 修改账套 20

2.2.3 输出和引入账套 20

2.3 年度账管理 21

2.4 操作员及权限的管理 21

2.4.1 角色管理 22

2.4.2 用户管理 22

2.4.3 权限管理 23

2.5 系统运行安全管理 24

实验一 企业建账 25

【复习思考题】 36

第3章　企业应用平台 38

3.1 企业应用平台概述 38

3.1.1 基础信息设置 38

3.1.2 业务工作 39

3.1.3 工作中心 40

3.2 基础档案设置 40

3.2.1 基础档案的整理 40

3.2.2 基础档案的录入 42

实验二 基础档案设置 50

【复习思考题】 69

第4章　总账管理系统 70

4.1 总账管理系统概述 70

4.1.1 总账管理系统的主要功能 70

4.1.2 总账管理系统与其他系统的数据关系 71

4.1.3 总账管理系统的应用流程 72

4.2 总账管理系统初始化 74

4.2.1 选项设置 74

4.2.2 期初余额录入 77

4.3 总账管理系统日常业务处理 78

4.3.1 凭证管理 78

4.3.2 出纳管理 82

4.4 账簿查询 84

4.4.1 基本会计账簿查询 84

4.4.2 辅助核算账簿查询 84

4.5 总账管理系统期末处理 85

4.5.1 自动转账 85

4.5.2 对账及试算平衡 86

4.5.3 结账 87

实验三 总账管理系统初始设置 87

实验四 总账管理系统日常业务处理 91

实验五 总账管理系统期末处理 114

【复习思考题】 121

第5章　UFO报表管理系统 123

5.1 报表管理系统概述 123

5.1.1 报表管理系统的主要功能 123

5.1.2 报表管理系统与其他系统的主要关系 124

5.1.3 报表管理系统中的相关概念 124

5.1.4 制作一个报表的流程 127

5.2 报表格式设计 128

5.2.1 固定表格式设计 129

5.2.2 可变表格式设计 130

5.2.3 报表公式设置 131

5.2.4 报表模板 131

5.3 报表数据处理 132

5.3.1 报表编制 132

5.3.2 图表处理 133

5.3.3 表页管理 133

5.3.4 报表数据管理 133

实验六 UFO报表管理 134

【复习思考题】 145

第6章　薪资管理系统 146

6.1 薪资管理系统概述 146

6.1.1 薪资管理系统的主要功能 146

6.1.2 薪资管理系统与其他系统的主要关系 147

6.1.3 薪资管理系统的操作流程 147

6.2 薪资管理系统的业务处理 148

6.2.1 初始设置 148

6.2.2 日常业务处理 149

6.2.3 期末处理 151

实验七 薪资管理 151

【复习思考题】 169

第7章　固定资产管理系统 170

7.1 固定资产管理系统概述 170

7.1.1 固定资产管理系统的主要功能 170

7.1.2 固定资产管理系统与其他系统的关系 171

7.1.3 固定资产管理系统的业务处理流程 171

7.2 固定资产管理系统初始化 172

7.2.1 建立固定资产账套 172

7.2.2 基础信息设置 173

7.2.3 期初数据录入 174

7.3 日常业务处理 174

7.3.1 固定资产卡片管理 174

7.3.2 固定资产增减业务 175

7.3.3 固定资产变动处理 175

7.3.4 折旧处理 176

7.3.5 资产评估处理 177

7.3.6 凭证处理 177

7.3.7 账表查询 177

7.3.8 固定资产管理系统期末处理 179

7.3.9 数据维护 180

实验八 固定资产管理 180

【复习思考题】 193

第8章　应收款管理系统 194

8.1 应收款管理系统概述 194

8.1.1 应收款管理系统的主要功能 195

8.1.2 应收款管理系统的操作流程 196

8.1.3 应收款管理系统与其他系统的主要关系 196

8.2 应收款管理系统初始化 197

8.2.1 应收款管理系统的参数设置 197

8.2.2 应收款管理系统的基础档案设置 200

8.2.3 应收款管理系统的业务处理核算规则设置 200

8.2.4 应收款管理系统的期初数据录入 201

8.3 应收款管理系统日常业务处理 202

8.3.1 应收单据处理 202

8.3.2 收款单据处理 203

8.3.3 票据管理 204

8.3.4 转账处理 204

8.3.5 坏账处理 204

8.3.6 制单处理 206

8.3.7 信息查询及账表分析 206

8.3.8 应收款管理系统期末处理 207

实验九 应收款管理 208

【复习思考题】 222

第9章　供应链管理系统初始化 223

9.1 供应链管理系统概述 223

9.1.1 供应链管理系统功能模块及应用方案 223

9.1.2 供应链管理系统数据流程 224

9.2 供应链管理系统初始设置 225

9.2.1 供应链管理系统建账 225

9.2.2 设置基础档案 225

9.2.3 供应链管理系统期初数据 227

实验十 供应链管理系统初始设置 228

【复习思考题】 235

第10章　采购管理系统 236

10.1 采购管理系统概述 236

10.1.1 采购管理系统的主要功能 236

10.1.2 采购管理系统与其他系统的主要关系 237

10.2 采购管理系统日常业务处理 237

10.2.1 普通采购业务 237

10.2.2 采购入库业务 239

10.2.3 直运采购业务 240

10.2.4 采购退货业务 241

10.2.5 现付业务 241

10.2.6 受托代销业务 242

10.2.7 综合查询 242

10.2.8 月末结账 243

实验十一 采购管理 243

【复习思考题】 257

第11章　销售管理系统 258

11.1 销售管理系统概述 258

11.1.1 销售管理系统的主要功能 258

11.1.2 销售管理系统与其他系统的主要关系 259

11.2 销售管理系统日常业务处理 259

11.2.1 普通销售业务 259

11.2.2 以订单为中心的销售业务 261

11.2.3 委托代销业务 262

11.2.4 直运销售业务 262

11.2.5 分期收款销售业务 264

11.2.6 销售调拨业务 264

11.2.7 零售业务 265

11.2.8 代垫费用 265

11.2.9 销售退货业务 266

11.2.10 现收业务 267

11.2.11 综合查询 267

11.2.12 月末结账处理 267

实验十二 销售管理 268

【复习思考题】 288

第12章　库存管理系统 289

12.1 库存管理系统概述 289

12.1.1 库存管理系统的主要功能 289

12.1.2 库存管理系统与其他系统的主要关系 290

12.2 库存管理系统日常业务处理 290

12.2.1 入库业务处理 290

12.2.2 出库业务处理 291

12.2.3 其他业务处理 292

实验十三 库存管理 293

【复习思考题】 303

第13章　存货核算系统 304

13.1 存货核算系统概述 304

13.1.1 存货核算系统的主要功能 304

13.1.2 存货核算系统与其他系统的主要关系 304

13.1.3 存货核算系统应用模式 305

13.2 存货核算系统日常业务处理 305

13.2.1 入库业务处理 305

13.2.2 出库业务处理 306

13.2.3 单据记账 306

13.2.4 调整业务 306

13.2.5 暂估处理 306

13.2.6 生成凭证 307

13.2.7 综合查询 307

13.2.8 月末处理 307

实验十四 存货核算 307

【复习思考题】 310

第14章　会计信息系统建设与管理 311

14.1 会计信息系统建设的总体规划 311

14.1.1 会计信息系统建设总体规划的意义 312

14.1.2 会计信息系统建设总体规划的原则 312

14.1.3 会计信息系统建设总体规划的内容 313

14.2 会计信息系统软件选型 314

14.3 企业会计电算化人才建设 316

14.3.1 会计信息系统的人员构成 316

14.3.2 对不同人员知识结构的基本要求 317

14.4 建设会计信息系统的基础工作 317

14.4.1 会计基础工作规范化 317

14.4.2 会计数据的规范化 319

14.4.3 会计工作程序的规范化 322

14.4.4 会计信息输出的规范化 323

14.5 软件实施 324

14.5.1 如何理解实施 324

14.5.2 企业管理软件的应用必须选择实施 325

14.5.3 软件实施的组织 326

14.5.4 软件实施的主要工作 327

14.5.5 培训是知识转移的手段 330

14.5.6 周期性运行审查 330

14.6 会计信息系统的运行管理 331

14.6.1 建立内部控制制度 331

14.6.2 建立岗位责任制 332

14.6.3 建立完善的管理制度 332

【复习思考题】 334