Excel在财务管理中的应用PDF电子书下载

第1章 表达式 1

1.1表达式的概念 1

表达式 1

表达式的规则 1

1.2 Excel表达式 2

Excel运算符 2

公式中的运算符优先次序 3

Excel单元格描述中的“相对”、“绝对”行列 4

如何启动Excel 6

Excel自定义函数 6

思考题 8

计算题 8

第2章 资金的时间价值 9

2.1资金时间价值的概念 9

资金的时间价值 9

资金流图 10

2.2单利 10

单利终值 10

单利现值 11

2.3复利 11

复利终值 11

复利现值 12

名义利率与实际利率 13

2.4年金 13

普通年金 14

预付年金 15

递延年金 17

永续年金 18

思考题 19

计算题 19

第3章 项目投资 21

3.1项目投资概述 21

从会计核算看项目投资 21

项目投资方案的可行性分析 21

3.2项目投资的流量分析 21

项目投资方案分析的特点 21

项目投资方案 22

3.3项目投资决策的一般评价指标及其计算 26

非贴现评价方法 26

贴现评价方法 27

3.4项目投资决策评价指标的运用 28

评价指标实际运用 28

还款策略 41

思考题 43

计算题 44

第4章 证券投资 45

4.1普通股及其评价 45

从会计核算来看普通股 45

普通股及其评价 45

4.2债券及其评价 48

债券与普通股股票的不同 48

债券及其评价 48

思考题 50

计算题 50

第5章 流动资金 51

5.1流动资金概述 51

流动资金的概念 51

流动资金的作用 51

5.2货币资金 52

货币资金概述 52

货币资金管理 52

5.3应收账款 52

应收账款的形成 52

应收账款管理 53

5.4存货 57

从会计核算和财务管理角度来看存货 57

存货管理 57

思考题 58

计算题 58

第6章 筹资方式 60

6.1筹资概述 60

从会计核算来看筹资 60

筹资作用 60

62各种筹资方式 61

短期负债筹资 61

长期负债筹资 61

自有资金筹资 62

增发普通股 62

6.3各种筹资方式的资金成本 62

各种筹资方式的资金成本 62

长期借款 63

发行债券 64

发行普通股 66

思考题 68

计算题 69

第7章 综合资金成本 70

7.1综合资金成本率 70

资金成本率 70

多种筹资形式 73

综合资金成本率 73

7.2资本结构 74

资本结构概述 74

最优资本结构 75

思考题 77

计算题 78

第8章 收益分配 80

8.1收益分配概述 80

收益分配 80

从“所有者权益变动表”来看收益分配的程序 80

8.2收益分配应考虑的问题 81

从会计核算来看收益分配 81

收益分配应考虑的问题 82

8.3股利政策 82

股利政策 82

股利政策评价 83

思考题 85

计算题 85

第9章 财务预算和财务成本控制 86

9.1财务预算 86

财务预算的意义和作用 86

如何编制财务预算 86

9.2日常业务预算和财务预算 87

日常业务预算和财务预算过程 87

预算过程中的注意事项 88

9.3财务预算举例 89

思考题 102

计算题 102

第10章 财务分析 106

10.1财务分析的意义与内容 106

财务分析的意义 106

财务分析的内容 106

10.2财务报表分析方法 107

财务报表分析方法 107

举例 108

10.3财务指标分析 111

循环能力指标 111

偿债能力指标 112

盈利能力指标 112

思考题 113

计算题 113

习题参考答案 114

附录A Excel常用函数 150

附录B 会计报表 160

附录C 资金时间价值系数表 165

参考文献 173