Excel 2007在财务管理中的应用PDF电子书下载

第1章　财务管理应用基础 1

1.1　公式及函数应用基础 2

1.1.1　数组公式及其应用 2

1.1.2　常用函数及其应用 7

1.2　图表处理基础 14

1.2.1 图表类型与创建 14

1.2.2　图表的编辑、修改及格式化 18

1.2.3　动态图表的建立 25

1.3　总结与经验积累 27

1.4　独立实践 27

第2章　数据分析与VBA应用初步 29

2.1　数据分析处理 30

2.1.1　数据的排序、查找与筛选 30

2.1.2　数据的分类与汇总 37

2.1.3　数据透视表 39

2.1.4　数据的合并计算 43

2.2　数据分析工具的应用 46

2.2.1　数据表与单变量求解 46

2.2.2　规划求解与方案分析 49

2.2.3　数据分析工具库 55

2.3　宏与VBA的初步应用 56

2.3.1　建立自定义函数 56

2.3.2　调用自定义函数 58

2.4　总结与经验积累 59

2.5　独立实践 59

第3章　编制企业的财务管理功能 60

3.1　编制损益表 61

3.1.1　建立损益表 61

3.1.2　编辑损益表 64

3.1.3　编制月份损益表 65

3.2　编制资产负债表 66

3.2.1　相关公式和函数 66

3.2.2　建立资产负债表 67

3.2.3　添加记账凭证和总账数据 67

3.2.4　设置报表日期 69

3.2.5 导入数据 70

3.3　总结与经验积累 76

3.4　独立实践 76

第4章 日常费用统计与预测分析 77

4.1　创建日常费用统计表 78

4.1.1　设计数据编码与名称 78

4.1.2　设置数据输入规则 79

4.1.3　用函数从其他工作表获取编码 81

4.1.4　输入统计表的基本信息 81

4.2　进行统计表的格式化 82

4.2.1　套用格式 82

4.2.2　自定义格式 83

4.3　预测和实际费用的差异分析 84

4.3.1 设计差异分析表格 85

4.3.2　为数据区域设置条件格式 86

4.3.3 引用数据和差异计算 88

4.3.4　差异图表分析 92

4.4　进行日常费用统计 94

4.4.1 建立“所属部门—费用类别”统计表 94

4.4.2　建立“所属部门—时间”统计图 95

4.5　总结与经验积累 96

4.6　独立实践 97

第5章　企业的日常工资管理 98

5.1 基本工资数据的输入 99

5.1.1　工作表数据输入法 99

5.1.2 “记录单”数据输入法 100

5.2　基本工资项目的设置 101

5.2.1 “固定工资”项目的设置 101

5.2.2 “浮动工资”项目的设置 103

5.2.3 “应发合计”项目的设置 104

5.2.4 “扣除项目”的设置 104

5.2.5 “应发工资”项目的设置 105

5.2.6 “代扣项目”的设置 105

5.2.7 “实发工资”项目的设置 106

5.3　工资数据的查询 107

5.3.1　利用筛选功能进行工资数据的查询 107

5.3.2　利用VLOOKUP函数进行工资数据的查询 109

5.4　工资表的转换与汇总分析 110

5.4.1 宏“生成工资条”的录制 111

5.4.2　宏“生成工资条”的执行 114

5.4.3 依据部门和职工类别的统计分析 115

5.4.4　依据年龄段或固定工资段的统计分析 118

5.4.5 依据月份的统计分析 119

5.5　总结与经验积累 121

5.6　独立实践 122

第6章　企业的进销存管理 123

6.1　业务表单的编制 124

6.1.1　付款业务表单的编制 124

6.1.2　采购业务表单的编制 124

6.1.3　销售业务表单的编制 125

6.1.4　收款业务表单的编制 126

6.2　监控信息表单的编制 127

6.2.1 “库存”信息的编制 127

6.2.2 “销售”信息的编制 128

6.2.3 “供应商”信息的编制 130

6.2.4 “客户”信息的编制 130

6.3　业务信息的输入与输出 131

6.3.1 工作表数据输入法与监控表单输出 131

6.3.2 “记录单”命令输入法与监控表单输出 132

6.4　各种业务明细账的输出 133

6.4.1　采购明细账的生成 133

6.4.2　销售明细账的生成 136

6.4.3　应付账款明细账的生成 137

6.4.4　应收账款明细账的生成 139

6.5　进销存数据的汇总分析 140

6.5.1　连续经营时的数据处理 140

6.5.2　连续经营的加权平均采购成本价格 141

6.5.3 销售收入按月的汇总分析 145

6.6　总结与经验积累 147

6.7　独立实践 148

第7章　往来款的处理 149

7.1　应收账款的管理 150

7.1.1　相关公式和函数 150

7.1.2　建立应收账款基本信息 150

7.1.3　对应收账款进行排序 151

7.1.4　应收账款的增加和删除 152

7.2　应收账款的分析 153

7.2.1 逾期应收账款的分析 153

7.2.2　应收账款账龄分析 156

7.2.3　建立应收账款账龄分析图 158

7.3　应付账款的管理 162

7.4　总结与经验积累 163

7.5　独立实践 163

第8章　生产成本统计与分析 164

8.1　成本结转 165

8.1.1　制造费用的分配与结转 165

8.1.2　完工产品制造成本的计算和结转 166

8.2　创建产品成本分析图表 167

8.2.1　创建成本分析表格和公式 167

8.2.2　创建A产品成本分析图表 171

8.3　成本分析 173

8.3.1 创建成本分析表格 174

8.3.2　设置编制时间 175

8.3.3　输入数据并进行审核 175

8.3.4　建立成本比例图 178

8.4　总结与经验积累 180

8.5　独立实践 181

第9章　利润表的编制 182

9.1　编制利润表 183

9.1.1　建立利润表表格 183

9.1.2　添加总账和明细账数据 183

9.1.3　导入数据 183

9.2　创建费用统计图表 187

9.3　利用超链接与Internet 189

9.3.1　创建超链接 189

9.3.2　修改或取消超链接 191

9.3.3　保存报表为Web文档 192

9.4　总结与经验积累 194

9.5　独立实践 195

第10章　现金流量表的编制 196

10.1　编制工作底稿 197

10.1.1　编制调整分录表 197

10.1.2　设置资产负债表和利润表项目 198

10.1.3　设置现金流量表项目 199

10.2　编制现金流量表 200

10.3　现金流量趋势分析 201

10.4　建立现金收支图 203

10.5　总结与经验积累 205

10.6　独立实践 205

第11章　财务报表分析 207

11.1 财务报表比率分析法 208

11.1.1　财务报表比率分析法的指标体系 208

11.1.2　财务报表比率分析 211

11.2　财务报表趋势分析法 212

11.2.1 比较分析法 213

11.2.2 比较百分比法 213

11.2.3 图解分析法 215

11.3　财务报表综合分析法 217

11.3.1　财务报表综合分析法概述 218

11.3.2　财务比率综合分析法 218

11.3.3　杜邦分析法 220

11.4　总结与经验积累 229

11.5　独立实践 230

第12章　财务预算 231

12.1 日常业务预算 232

12.1.1　销售预算 232

12.1.2　生产预算 235

12.1.3　直接材料和采购预算 236

12.1.4　直接人工成本预算 241

12.1.5　制造费用预算 242

12.1.6　产品成本预算 244

12.1.7　销售及管理费用预算 247

12.2　现金预算 248

12.3　预计财务报表的编制 252

12.3.1　预计利润表 252

12.3.2　预计资产负债表 253

12.4　总结与经验积累 255

12.5　独立实践 255

第13章　流动资产管理 256

13.1　流动资产管理概述 257

13.1.1　流动资产的特点 257

13.1.2　流动资产管理的主要内容 258

13.2　现金管理 259

13.2.1　成本分析模型 260

13.2.2　鲍曼模型 260

13.3　应收账款管理 261

13.3.1　编制应收账款的账龄分析表 263

13.3.2　应收账款信用决策政策模型 266

13.3.3　应收账款信用政策的综合决策模型 271

13.4　存货管理 273

13.4.1　基本的经济订货批量模型 275

13.4.2　存货陆续供应和耗用情况下的经济订货批量模型 275

13.4.3　允许缺货条件下的经济订货批量模型 276

13.4.4　存在数量折扣情况下的经济订货批量模型 277

13.4.5　不确定性条件下的经济订货批量决策模型 281

13.5　总结与经验积累 283

13.6　独立实践 284

第14章　投资决策分析 285

14.1　指标函数及应用 286

14.1.1　净现值函数及应用 286

14.1.2　现值指数及应用 288

14.1.3 内含报酬率函数及应用 289

14.2　创建投资决策分析模型 290

14.2.1 创建投资决策分析表格 291

14.2.2　使用指标函数进行投资分析 291

14.3　固定资产更新决策 293

14.3.1 固定资产经济寿命的确定 294

14.3.2　建立固定资产更新决策模型 297

14.4　共享分析结果 302

14.4.1　创建共享工作簿 302

14.4.2　编辑共享工作簿 304

14.4.3　接受或拒绝修改工作簿 304

14.5　总结与经验积累 305

14.6　独立实践 306

第15章　财务预算表的编制 307

15.1　建立财务预算分析表 308

15.1.1　准备预算的相关资料 308

15.1.2　销售预算分析表 310

15.1.3　生产预算分析表 312

15.1.4　直接材料预算分析表 314

15.1.5　直接人工预算分析表 317

15.1.6　制造费用预算分析表 317

15.1.7　财务费用预算分析表 320

15.1.8　管理费用预算分析表 322

15.1.9　营业费用预算分析表 323

15.1.10　产品成本预算分析表 325

15.1.11　现金预算分析表 327

15.1.12　预算损益表的编制 333

15.1.13　预算资产负债表的编制 336

15.2　总结与经验积累 342

15.3　独立实践 342

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