上市公司高级管理人员必备手册PDF电子书下载

一、法律 3

中华人民共和国公司法（2005年10月27日 中华人民共和国主席令［2005］第42号） 3

中华人民共和国证券法（2005年10月27日 中华人民共和国主席令［2005］第43号） 31

中华人民共和国行政许可法（2003年8月27日 中华人民共和国主席令［2003］第7号） 60

中华人民共和国刑法修正案（六）（2006年6月29日 中华人民共和国主席令［2006］第51号） 71

中华人民共和国企业破产法（2006年8月27日 中华人民共和国主席令［2006］第54号） 75

中华人民共和国企业所得税法（2007年3月16日 中华人民共和国主席令［2007］第63号） 92

二、行政法规及法规性文件 101

股票发行与交易管理暂行条例（1993年4月22日 国务院令［1993］第112号） 101

国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定（1994年8月4日 国务院令［1994］第160号） 114

国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定（1995年12月25日 国务院令［1995］第189号） 117

国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见（2004年1月31日 国发［2004］3号） 121

国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知（2005年10月19日 国发［2005］34号） 126

中华人民共和国公司登记管理条例（2005年12月18日 国务院令［2005］第451号） 131

关于进一步规范国有企业改制工作的实施意见（2005年12月19日 国办发［2005］60号） 143

国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见（2006年2月13日 国发［2006］8号） 148

三、部门规章及规范性文件 155

（一）一般规定 155

禁止证券欺诈行为暂行办法（1993年8月15日国务院批准 1993年9月2日国务院证券委员会发布） 155

上市公司检查办法（2001年3月19日 证监发［2001］46号） 160

上市公司董事长谈话制度实施办法（2001年3月19日 证监发［2001］47号） 163

关于发布《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的通知（2001年11月30日 证监发［2001］147号） 166

附件：亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订） 167

关于执行《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的补充规定（2003年3月18日 证监公司字［2003］6号） 170

关于做好股份有限公司终止上市后续工作的指导意见（2004年2月5日 证监公司字［2004］6号） 172

中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（试行）（2004年7月1日 证监发［2004］62号） 175

上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2007年4月5日 证监公司字［2007］56号） 183

（二）股权分置改革 186

关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知（2005年6月16日 证监发［2005］52号） 186

关于国有控股上市公司股权分置改革的指导意见（2005年6月17日 国资发产权［2005］111号） 187

关于上市公司股权分置改革的指导意见（2005年8月23日 证监会 国资委 财政部 人民银行 商务部　证监发［2005］80号） 189

上市公司股权分置改革管理办法（2005年9月4日 证监发［2005］86号） 193

关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知（2005年9月8日 国资发产权［2005］246号） 200

（三）公司治理 203

关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知（1994年8月27日 证券委　体改委　证委发［1994］21号） 203

附件：到境外上市公司章程必备条款 204

境外上市公司董事会秘书工作指引（1999年4月8日 证监发行字［1999］39号） 228

关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见（1999年3月29日 经贸委 证监会 国经贸企改［1999］230号） 231

关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知（1999年5月6日 证监公司字［1999］22号） 235

关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知（2000年6月6日 证监公司字［2000］61号） 236

关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（2001年6月18日 证监发［2001］102号） 238

上市公司治理准则（2002年1月7日 证监发［2002］1号） 242

关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知（2004年7月21日 证监发［2004］67号） 250

关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定（2004年12月7日 证监发［2004］118号） 252

关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知（2005年6月6日 证监公司字［2005］37号） 255

上市公司与投资者关系工作指引（2005年7月11日 证监公司字［2005］52号） 259

关于规范上市公司对外担保行为的通知（2005年11月14日 证监会　银监会　证监发［2005］120号） 263

关于贯彻落实《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》的通知（2005年12月22日 国资发改革［2005］293号） 265

关于发布《上市公司高级管理人员培训工作指引》及相关实施细则的通知（2005年12月22日 证监公司字［2005］147号） 267

附件一：上市公司高级管理人员培训工作指引 267

附件二：上市公司董事长、总经理培训实施细则 270

附件三：上市公司董事、监事培训实施细则 271

附件四：上市公司独立董事培训实施细则 273

附件五：上市公司财务总监培训实施细则 275

附件六：上市公司董事会秘书培训实施细则 276

上市公司股权激励管理办法（试行）（2005年12月31日 证监公司字［2005］151号） 279

关于发布《上市公司股东大会规则》的通知（2006年3月16日 证监发［2006］21号） 286

附件：上市公司股东大会规则 286

关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知（2006年3月16日 证监公司字［2006］38号） 293

附件：上市公司章程指引（2006年修订） 294

关于进一步加快推进清欠工作的通知（2006年5月26日 证监公司字［2006］92号） 320

附件：关于G股公司“以股抵债”工作操作指引 321

关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知（2006年11月7日 证监发［2006］128号） 325

（四）信息披露 328

上市公司信息披露管理办法（2007年1月30日 证监会令［2007］第40号） 328

关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见（1999年3月26日　证监发［1999］18号） 339

关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知（2004年1月6日 证监会计字［2004］1号） 342

公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益（2004年修订）（2004年1月15日 证监会计字［2004］4号） 346

公开发行证券的公司信息披露规范问答第2号——中高层管理人员激励基金的提取（2001年6月29日 证监会计字［2001］15号） 348

公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2006年修订）（2006年4月10日 证监会计字［2006］8号） 349

公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号——金融类公司境内外审计差异及利润分配基准（2001年8月30日 证监会计字［2001］58号） 350

公开发行证券的公司信息披露规范问答第5号——分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露（2001年11月7日 证监会计字［2001］60号） 352

公开发行证券的公司信息披露规范问答第6号——支付会计师事务所报酬及其披露（2001年12月24日 证监会计字［2001］67号） 354

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2005年修订）（2005年12月15日 证监公司字［2005］141号） 356

附件：年度报告摘要披露格式 370

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2003年修订）（2003年6月24日 证监公司字［2003］25号） 380

附件：半年度报告摘要披露格式××××股份有限公司年度报告摘要 387

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式（2005年修订）（2005年12月16日 证监公司字［2005］142号） 396

关于发布新修订的公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号至第19号的通知（2006年8月4日 证监公司字［2006］156号） 402

附件一：公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书 403

附件二：公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书 413

附件三：公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书 424

附件四：公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号——被收购公司董事会报告书 435

附件五：公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号——豁免要约收购申请文件 440

公开发行证券的公司信息披露编报规则第1号——商业银行招股说明书内容与格式特别规定（2000年11月2日 证监发［2000］76号） 443

公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2001年1月19日 证监发［2001］11号） 446

公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2007年修订）（2007年3月26日 证监公司字［2007］46号） 447

附件：季度报告正文披露格式××××股份有限公司季度报告 449

公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（2001年12月12日 证监发［2001］157号） 451

公开发行证券的公司信息披露编报规则第18号——商业银行信息披露特别规定（2003年3月19日 证监会计字［2003］3号） 453

公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露（2003年12月1日　证监会计字［2003］16号） 462

（五）并购重组与再融资 464

关于加强对上市公司非流通股协议转让活动规范管理的通知（2001年9月30日　证监发［2001］119号） 464

关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见（2001年10月8日 证监会 外经贸部联合发文 外经贸资发［2001］538号） 466

关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知（2002年11月1日 证券委　财政部 经贸委　证监发［2002］83号） 468

关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（2001年12月10日 证监公司字［2001］105号） 470

附件：上市公司重大购买、出售、置换资产报送材料内容与格式 473

关于105号文有关问题的补充解释（2002年4月3日 上市部函［2002］62号） 477

关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知（2004年1月7日 证监公司字［2004］1号） 479

上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）（2005年6月16日 证监发［2005］51号） 481

外国投资者对上市公司战略投资管理办法（2005年12月31日 商务部 证监会 税务总局 工商总局 外管局　商务部令［2005］第28号） 486

上市公司证券发行管理办法（2006年5月6日 证监会令［2006］第30号） 492

上市公司收购管理办法（2006年7月31日 证监会令［2006］第35号） 502

中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程（2006年7月25日 证监发［2006］83号） 520

关于外国投资者并购境内企业的规定（2006年8月8日 商务部 国资委 国家税务总局 国家工商行政管理总局 证监会 外管局令［2006］第10号） 526

（六）B股公司监管 538

股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则（1996年5月3日 证委发［1996］9号） 538

境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通的办理程序（2000年9月1日 证监公司字［2000］140号） 543

B股公司非上市外资股申请上市流通的工作程序（2001年2月22日　证监发［2001］24号） 544

（七）其他 545

关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知（1996年4月22日 证监发字［1996］54号） 545

关于规范上市公司行为若干问题的通知（1996年7月24日 证监上字［1996］7号） 546

关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知（1996年7月29日 证监会字［1996］1号） 547

关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知（1999年12月2日 证监公司字［1999］138号） 548

关于加强上市公司监管工作的意见（2000年6月7日 证监公司字［2000］62号） 550

关于加强派出机构上市公司监管工作的通知（2001年10月8日 证监公司字［2001］98号） 552

关于加强上市公司2005年年报审计监管工作的通知（2006年2月5日 证监会计字［2006］5号） 555

证券市场禁入规定（2006年6月7日 证监会令［2006］第33号） 557

四、司法解释 561

关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定（2001年8月28日 最高人民法院审判委员会第1188次会议通过　自2001年9月30日起施行） 561

关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知（2002年1月15日 最高人民法院） 564

最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（2002年12月26日 最高人民法院审判委员会第1261次会议通过） 565

五、其他部委发布的相关部门规章及规范性文件 573

国家税务总局关于企业股权转让有关所得税问题的补充通知（2004年3月25日 国税函［2004］390号） 573

企业登记程序规定（2004年6月10日 国家工商总局令［2004］第9号） 574

企业名称登记管理实施办法（2004年6月14日 国家工商总局令［2004］第10号） 578

企业经营范围登记管理规定（2004年6月14日 国家工商总局令［2004］第12号） 583

国家税务总局关于办理上市公司国有股权无偿转让暂不征收证券（股票）交易印花税有关审批事项的通知（2004年8月2日 国税函［2004］941号） 585

附件：关于上市公司国有股权无偿转让暂不征收证券（股票）交易印花税申报文件的规定 586

关于个人股票期权所得征收个人所得税问题的通知（2005年3月31日 财政部 税务总局 财税［2005］35号） 587

企业国有产权向管理层转让暂行规定（2005年4月11日 国资委 财政部 国资发产权［2005］78号） 590

股份制商业银行董事会尽职指引（试行）（2005年9月12日 银监发［2005］61号） 593

国家税务总局关于个人股票期权所得缴纳个人所得税有关问题的补充通知（2006年9月30日 国税函［2006］902号） 600