电力行业内部控制操作指南PDF电子书下载

第一章 电力行业基本情况与内部控制建设背景 1

第一节 电力行业基本情况 1

第二节 电力行业内部控制建设背景 4

第二章 内部控制体系建设与运行 7

第一节 内部控制体系建设 7

第二节 内部控制评价与审计 10

第三节 内部控制持续改进与优化 13

第四节 内部控制信息化建设 14

第三章 内部环境 15

第一节 组织架构 15

第二节 发展战略 18

第三节 人力资源 21

第四节 社会责任 25

第五节 企业文化 30

第六节 反舞弊管理 32

第四章 风险评估 34

第一节 对风险和风险管理的认识 34

第二节 风险评估的方法与步骤 37

第三节 电力行业主要风险 43

第五章 控制活动 48

第一节 电量管理 48

第二节 燃料管理 55

第三节 电力交易 63

第四节 调度控制 69

第五节 电力营销 77

第六节 运行管理 86

第七节 设备管理 94

第八节 安全管理 102

第九节 工程项目 119

第十节 采购业务 129

第十一节 研究与开发 138

第十二节 资产管理 142

第十三节 业务外包 149

第十四节 担保业务 156

第十五节 合同管理 161

第十六节 全面预算 168

第十七节 资金管理 174

第十八节 财务报告 184

第六章 信息与沟通 191

第一节 内部信息传递 191

第二节 信息系统 195

第七章 内部监督 204

第一节 内部监督概述 204

第二节 内部控制评价 205

第三节 内部控制缺陷认定 213

后记 213