惩与治：保险篇PDF电子书下载

前言　本书内容介绍 1

第一章　美国纽约州检察长史匹哲之演讲 9

演讲内容要目 9

一、介绍 10

二、产业背景 11

1．Marsh ＆ McLennan 12

2．Universal Life Resources,Inc.(ULR) 12

三、调查暨发现之摘要 13

四、这些发现之意义 17

五、改革与下一步 17

1．海外设公司趋势（The Trend Offshore） 18

2．反托拉斯问题（Antitrust Issues） 18

3．保费揭露（Disclosure on Premiums） 19

4．保险文化与道德 19

六、结论 19

第二章　人物志 21

第一节 AIG之格林柏（Maurice R.Greenberg） 21

第一目 全球最大保险公司AIG之简介 21

第二目 格林柏担任1967-2005间之AIG之董事长及执行长 22

第三目 AIG董事会之作用 23

第四目 格林柏为何拒绝陈述 24

第五目 驱动格林柏从事有疑问交易行为之原因 25

第六目 格林柏与AIG之难断纠葛 26

第七目 史匹哲对利益冲突之调查报告 27

第八目 结语 32

第二节　巴菲特（Buffett）与通用再保险公司 41

第一目 通用再保险公司之问题 41

第二目 财务再保险保单之法律问题与巴菲特 43

第三目 巴菲特及高阶经理被讯问、调查 44

第四目 巴菲特被讯问之重点 45

第五目 巴菲特之管理风格 46

第六目 佛格森等经理人之民事及刑事责任 48

第七目 结语 49

第三节 美国证管会主席唐纳森（Donaldson） 53

第一目 显赫学经历 53

第二目 面对之挑战 54

第三目 共和党保守派对唐纳森之攻击 54

第四目 在任期间之绩效评估 55

第五目 精彩内容之离职演讲—工作心得引人深思 56

第六目 结语 61

第四节　纽约州检察长史匹哲（Spitzer） 64

第一目 学经历简介 64

第二目 头衔及称谓 65

第三目 竞选公职不影响办案？ 66

第四目 阴谋打击 66

第五目 正面对抗 68

第六目 业者反应 69

第七目 案件发动之源起 71

第八目 持续不断之努力 71

第九目 结语 73

第三章　相关案件新闻发布时序 75

第一节　2003年9月11日 75

第二节　2004年10月14日 78

第三节　2004年10月25日 80

第四节　2004年11月12日 81

第五节　2004年11月16日 84

第六节　2004年11月30日 85

第七节　2005年1月6日 87

第八节　2005年1月31日 88

第九节　2005年2月15日 91

第十节　2005年2月24日 92

第十一节　2005年3月4日 93

第十二节　2005年4月4日 98

第十三节　2005年4月7日 99

第十四节　2005年4月8日 107

第十五节　2005年4月26日 109

第十六节　2005年5月26日 110

第十七节　2005年6月6日 112

第十八节　2005年9月15日 113

第十九节　2005年12月15日 115

第二十节　2006年1月5日 120

第二十一节　2006年2月2日 121

第二十二节　2006年2月9日 123

第二十三节　2006年3月20日 129

第二十四节　2006年3月27日 130

第二十五节　2006年4月26日 133

第二十六节　2006年5月5日 135

第二十七节　2006年5月10日 137

第二十八节　2006年5月23日 140

第二十九节　2006年6月13日 142

第三十节　2006年8月1日 145

第四章　保险经纪商欺骗客户案 149

第一节　案情背景简述 149

第一目 民事起诉内容大要 149

第二目 不法行为未拆穿前之冠冕堂皇理由 150

第三目 主席兼执行长辞职为公司改革之开始 150

第四目 讨价还价之和解过程 151

第五目 和解新闻之发布 153

第六目 本案对保险产业之冲击 155

第七目 结语 155

第二节　Marsh之民事起诉书 157

MMC民事起诉书要目 157

一、原告（Plaintiff），纽约州人民代表，纽约州检察长史匹哲（1） 158

二、对造（Parties）（2-4） 158

三、初步陈述（5-11） 159

四、管辖（12-13） 161

五、主张之事实 161

A．保险产业之结构（14-17） 161

B．Marsh欺骗客户，表示是客户之保卫者（advocate），并且我们是以客户最大利益为指导原则（18-25） 163

C．Marsh所揭露之附条件佣金协议是虚假不实且系误导（26-28） 165

D．Marsh之商业计划系以引导客户到特定之保险公司以增加附条件佣金收入（29-42） 167

E．许多大型保险公司参加Marsh之投标舞弊行为（43） 173

1．AIG(44-50) 173

2．ACE(51-56) 175

3．Hartford(57-61) 177

4．慕尼黑保险（Munich-American Risk Partners）（62-66） 179

F．格林郡学校计划（The Greenville County School Project）（67-74） 182

六、结论（75-78） 184

七、诉讼请求权基础（causes of action）（79-87） 185

八、原告请求对被告判决如下 185

第五章　保险公司AIG不法交易等行为案 187

第一节　案情背景简述 187

第一目 缘起 187

第二目 AIG之商业行为被查处概况 188

第三目 AIG董事会之作用 191

第四目 美国证管会 192

第五目 证据保全 192

第六目 没有格林柏后AIG案之发展 194

第七目 AIG与证管会及检察长史匹哲和解 195

第八目 纽约州检察长与证管会分别向法院提出声请 200

第九目 结语 200

第二节 美国纽约州检察长之AIG案民事起诉书 206

民事起诉书要目 206

一、原告 207

二、对造 207

三、管辖法院 208

四、传票 208

五、原告初步事实陈述 208

六、起诉依据 211

七、管辖权 211

八、起诉之事实陈述 212

（一）保险业 212

（二）建立虚假准备金 214

A．压低准备金并流入AIG的收益受到质疑 214

B．Greenberg解决准备金问题 216

C．准备金调整 219

（三）隐瞒保险损失 221

A．将汽车保固险损失伪装成投资损失 222

B．将巴西人寿保险的损失伪装成投资损失 229

（1）南山保险案Ⅰ 229

（2）南山人寿保险Ⅱ 231

（四）虚报保险收入 232

（五）错误定性劳工赔偿保险单的保险费 236

（六）在境外设立子公司问题上误导监管人 241

九、违反之法令依据 247

（一）本案之第一项诉讼理由为违反行政管理法第63（12）节之商业欺诈行为 247

（二）本案之第二项诉讼理由为违反一般商业法第352-c（1）（a）节之证券欺诈 247

（三）本案之第三项诉讼理由为违反一般商业法第23条A款之虚假陈述或声明 247

（四）本案之第四项诉讼理由为违反普通法之诈骗 248

（五）本案之第五项诉讼理由为违反保险法第310（a）（3）节之未依规定报告 248

十、起诉请求法院之判决 248

注：保险业各项准备金之提列与运用 250

第六章 通用再保险公司（General Re）之违法情事 253

第一节　案情背景简述 253

要目 253

第一目 财务再保险契约之问题 253

第二目 通用再保险公司不法行为案之发展 253

第三目 结语 255

第二节　美国证管会向联邦法院提出以通用再保险公司子公司科隆再保险公司之前任执行长个人为被告之民事起诉书 255

起诉书要目 255

甲、原告 255

乙、被告 256

丙、管辖法院 256

丁、原告事实陈述 256

（一）诉之声明摘要 256

（二）违反相关法令之规定 257

（三）管辖与审判法院 258

（四）被告 259

（五）背景 259

A．AIG/Gen Re交易概述 259

B．再保险会计准则 264

C．合约架构与未经披露的附约 264

D．未经披露的附约之生效 272

E．AIG不当增加提列亏损准备金于其财务报表 274

F．AIG 2000年第四季与2001年第一季营收报告 275

五、违反之法令依据 277

（一）第一项判决请求为依协助与教唆违反证券交易法第10（b）与第10b-5条 277

（二）第二项判决请求为依协助与教唆违反证券交易法第13（a）与12b-20,13a-1与13a-13条 278

（三）第三项判决请求为依协助与教唆违反证券交易法第13（b）（2）条 278

（四）第四项判决请求为依协助与教唆违反证券交易法第13b2-1条 279

（五）第五项判决请求为依协助与教唆违反证券交易法第3（b）（5）条 280

六、起诉请求法院之判决 280

第七章　美国证管会及纽约州得以原告身分提起民事诉讼之法律 283

第八章　总结 291

附录一至附录五 起诉书及相关文件原文 293

附录六 中英译名词对照表 421

附录七 本书出现保险公司名称一览表 424