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第一章 证券业的兴起与发展 3

第一节 证券业概述 3

一、证券业 3

二、证券业产生的历史条件 4

第二节 证券业发展史简述 6

一、西方证券业发展史简述 6

二、中国证券业发展史简述 8

第二章 证券 16

第一节 证券概述 16

一、证券 17

二、证券的法权特征 17

三、证券的性质、特点和功能 18

第二节 证券种类 20

一、证券的分类和形式 20

二、股票和债券 23

第三章 证券市场 29

第一节 证券市场概述 29

一、证券市场 29

二、证券市场结构：证券发行市场和证券流通市场 30

三、证券市场功能、作用 33

第二节 我国证券市场概况 34

一、我国证券市场发展现状 34

二、我国证券市场体系 35

第四章 证券公司概述 41

第一节 证券公司的概念与特征 41

一、证券公司 41

二、证券公司的特征 42

第二节 证券公司的种类 45

一、证券中介机构种类 45

二、我国专业证券公司的种类 45

三、各种兼营证券业务的金融机构 47

四、国外证券公司种类 48

第三节 证券公司的作用 50

一、在证券市场中的作用 50

二、在企业筹资中的作用 51

三、在整个金融体系中的作用 52

第四节 国内外证券公司简介 52

一、国内证券公司 52

二、国外证券公司 57

第五章 证券公司的创办 60

第一节 证券公司创办概述 60

一、证券公司创办的概念 60

二、证券公司设立的原则 62

三、证券公司的形式 63

第二节 证券公司设立的条件 65

一、人员条件 66

二、资本条件 69

三、经营场所及设备条件 70

四、公司章程 71

第三节 证券公司设立的程序 72

一、可行性研究阶段 72

二、证券公司创办的准备阶段 75

三、证券公司的设立和开业 77

第四节 证券公司的变更和终止 79

一、证券公司的变更 79

二、证券公司的终止 80

第六章 证券公司的组织机构 82

第一节 证券公司的组织机构概述 82

一、证券公司组织机构的概念 82

二、证券公司组织机构建立的一般原则 84

三、证券公司组织机构的一般模式 85

第二节 证券公司的管理机构 87

一、证券公司管理机构概述 87

二、股东会 88

三、董事会 89

四、监事会 90

五、经理 90

六、公司领导人对公司的义务 91

第三节 证券公司的职能机构 92

一、证券公司职能机构概述 92

二、证券公司的主要职能机构 93

第四节 证券公司的业务机构 96

一、证券公司的业务机构概述 96

二、证券公司的主要业务机构 97

第七章 证券公司的管理 101

第一节 证券公司管理概述 101

一、证券公司管理的概念 101

二、证券公司管理的原则 102

三、我国证券公司管理的基本体制 103

第二节 政府对证券公司的管理 105

一、证券公司设立的管理制度 105

二、证券公司业务经营范围和管理制度 107

三、证券公司交易行为的管理制度 107

四、证券公司的风险管理制度 109

第三节 证券公司的自律管理 110

一、自律管理的概念 110

二、中国证券业协会 110

三、证券交易所的管理 112

第四节 证券公司的内部管理 113

一、业务管理 113

二、财务管理 119

三、人员管理 122

第八章 证券代理发行——证券公司运作实务（一） 124

第一节 证券代理发行决策 124

一、寻找客户的决策 124

二、代理发行证券种类的决策 125

三、代理发行方式的决策 127

四、代理发行证券利率的决策 128

五、代理发行证券价格的决策 129

六、代理发行时机的决策 130

第二节 证券代理发行运作 130

一、证券代理发行一般程序 130

二、证券代理发行实施的工作内容 131

三、敦促客户到期偿还 132

第九章 证券代理买卖——证券公司运作实务（二） 134

第一节 证券代理买卖概述 134

一、证券代理买卖的含义 134

二、证券代理买卖的两个环节 135

三、经营证券代理买卖业务的条件 135

第二节 证券代理买卖程序 137

一、开设帐户 137

二、委托买卖 139

三、成交 144

四、清算 145

五、交割 146

六、过户 147

第十章 证券自营买卖——证券公司运作实务（三） 148

第一节 证券自营买卖概述 148

一、证券自营买卖的含义 148

二、证券自营买卖与证券代理买卖的区别 149

三、证券自营买卖的条件 150

四、证券自营买卖的两个环节 151

五、证券自营买卖的原则 151

第二节 证券自营买卖的价格 152

一、证券买卖价格 152

二、定价 153

三、调价 159

第三节 证券自营买卖程序 160

一、自营买卖柜台交易程序 160

二、自营买卖的交易所内交易程序 161

第十一章 证券公司的其它业务 162

一、证券抵押借款业务 162

二、证券的咨询业务 164

三、证券代保管业务 166

四、代理投资业务 168

五、股票业务创新 170

B股业务 170

ADR业务 172

H股业务 174

六、其它形式 176

证券鉴证 176

委托代收证券本息和红利 176

推荐股票上市 177

委托办理证券登记和过户 177

中国人民银行批准的其它业务 177

第一章 期货概述 181

第一节 期货的产生与发展 181

一、期货的产生 181

二、期货的演进历程 182

三、期货交易的发展趋势 186

四、期货在我国的发展 188

第二节 期货及期货合约 192

一、期货 192

二、期货合约 194

第三节 期货市场 197

一、期货市场的经济功能 197

二、期货市场的基本框架 199

三、期货市场的管理体系 203

第四节 期货交易 204

一、期货交易的含义及其特征 204

二、期货交易的运作流程 206

三、期货交易结算 209

第二章 期货经纪公司概述 213

第一节 期货经纪业 213

一、期货经纪业的产生 213

二、期货经纪业的构成 214

第二节 期货经纪公司 219

一、期货经纪公司的概念 219

二、期货经纪公司在期货市场中的作用 220

三、期货经纪公司的类型 223

第三节 期货经纪公司的业务活动 225

一、期货经纪公司的业务范围 225

二、期货经纪公司的机构组成内容 227

三、期货经纪公司的业务程序 228

第四节 期货经纪公司的收益分配 232

一、期货经纪公司的收入来源 232

二、期货经纪公司的费用和税金 233

三、期货经纪公司的利润分配 234

第五节 我国的期货经纪公司 235

一、我国期货经纪公司的产生 235

二、我国期货经纪公司实例 236

三、我国期货经纪公司存在的主要问题 240

第三章 期货经纪公司的组建 243

第一节 期货经纪公司的设立 243

一、期货经纪公司的设立条件 243

二、期货经纪公司的设立程序 245

三、目前中国对期货经纪公司设立的有关管理办法 250

第二节 期货经纪公司的组织结构 253

一、开户部 253

二、保证金部 260

三、信息部 264

四、落盘部 266

五、结算部 269

第三节 期货经纪公司的规章制度 270

一、保证金制度 270

二、追加保证金制度 271

三、帐户分立制度 272

四、财务报表制度 274

五、交易记录存档制度 274

六、佣金制度 275

七、防欺诈制度 275

第四章 期货经纪公司的市场风险及其管理机制 277

第一节 期货经纪公司的市场风险 277

第二节 期货经纪公司管理概论 281

一、期货经纪公司管理的必要性 281

二、期货经纪公司的管理概要 289

三、期货经纪公司涉及的纠纷的仲裁 292

第三节 期货经纪公司的管理机制 293

一、政府对期货经纪公司的管理 294

二、期货行业对期货经纪公司的管理 298

三、期货经纪公司的自身管理 305

四、中国期货经纪公司管理的目标模式 306

第五章 期货经纪公司的主要业务 309

第一节 开户业务管理 309

一、寻求潜在客户 309

二、开立交易帐户 311

三、交易帐户的种类 314

第二节 交易业务管理 316

一、自营业务管理 317

二、代理业务管理 319

三、交易指令的种类 323

第三节 结算业务管理 328

一、保证金制度 329

二、期货合约的确认 331

三、保证金的结算 332

四、期货合约的了结 336

第一章 基金概述 341

第一节 基金的起源与发展 341

一、基金的概念 341

二、基金的优势 343

三、基金的局限 344

四、基金的起源 345

五、基金的发展 346

第二节 基金在中国的兴起 348

一、基金在中国兴起的背景 348

二、中国基金市场的特点 349

三、中国基金市场的现状 351

第三节 中国基金市场的发展 354

一、发展中国基金市场的意义 354

二、发展中国基金市场存在的主要问题 357

三、发展中国基金市场的设想 359

第四节 基金当事人 360

一、投资公司 361

二、基金受益人 362

三、基金管理公司 363

四、基金保管公司 364

五、基金承销公司 365

六、基金投资顾问委员会 366

第五节 基金文件 367

一、基金章程 367

二、信托契约 368

三、公开说明书 370

第二章 基金的种类 372

第一节 基金的类型 372

一、公司型基金与契约型基金 372

二、开放型基金与封闭型基金 375

三、固定型基金、半固定型基金和融通型基金 377

四、国家基金和国内基金 378

五、国外基金和海外基金 380

六、区域基金和环球基金 380

七、成长型基金与收入型基金 381

第二节 基金的主要品种 383

一、投票基金 383

二、债券基金 384

三、货币市场基金 384

四、期货基金 385

五、认股权证基金 386

六、专门基金 386

七、衍生基金与杠杆基金 387

八、对冲基金和套利基金 388

九、雨伞基金与基金中基金 390

十、创业基金 390

第三章 基金管理公司概述 392

第一节 基金管理公司 392

一、基金管理公司的概念 392

二、基金管理公司的职责 393

三、基金管理公司的主要业务 394

第二节 国内基金管理公司简介 396

一、深圳蓝天基金管理公司 396

二、深圳投资基金管理公司 397

三、淄博投资基金管理公司 397

第三节 国外及港、台基金管理公司简介 398

一、美国的基金管理公司 398

二、台湾的基金管理公司 400

三、香港的基金管理公司 402

四、亚洲国家的国家基金及其管理公司简介 403

第四章 基金管理公司的组建 409

第一节 设立基金管理公司的可行性研究 409

一、基金管理公司可行性研究的主要内容 409

二、基金管理公司可行性研究实例 412

第二节 设立基金管理公司的有关文件 416

一、基金管理公司发起人协议 416

二、基金管理公司发起人协议实例 417

三、基金管理公司章程 419

第三节 设立基金管理公司的基本程序 423

一、国际上设立基金管理公司的一般条件规定 423

二、国内设立基金管理公司的有关条件规定 423

三、设立基金管理公司的基本程序 425

四、基金管理公司的合并与分立 426

五、基金管理公司的终止和清算 427

第五章 基金管理公司的机构设置与管理 429

第一节 基金管理公司内部机构的设置与管理 429

一、基金管理公司组织结构 429

二、基金管理公司董事会 430

三、基金管理公司总经理 431

四、基金管理公司监事会与财务总监 432

五、基金管理公司研究分析部 432

六、基金管理公司投资发展部 433

七、基金管理公司投资顾问部 433

八、基金管理公司证券投资部 434

九、基金管理公司与基金运作 434

十、基金管理公司的财务会计 435

十一、基金管理公司的利润分配 436

第二节 人民银行对基金管理机构的管理 436

一、基金管理机构与保管机构的相互约束 436

二、人民银行对基金管理机构的行为约束 438

三、人民银行对基金管理机构的行为约束 440

四、人民银行对投资基金业务的管理 441

五、人民银行如何加强对基金经营机构的管理 442

第三节 世界各国和地区对投资基金业的管理 443

一、集体投资机构营运标准规则 443

二、美国对投资基金业的管理 446

三、香港对投资基金业的管理 449

第六章 基金的组建与交易 453

第一节 基金的组建 453

一、确定基金的性质 453

二、制订基金的文件 455

三、申请组建基金 455

四、正式组建基金 458

第二节 基金的发行与认购 458

一、基金单位与基金单位持有证 458

二、基金的发行方式 460

三、基金的认购 463

第三节 基金的交易 464

一、基金受益凭证的交易方式 464

二、封闭式基金的上市 466

三、NAV的计算 467

四、基金的报价 470

五、基金交易方式的变更 471

第七章 基金资产的运用 471

第一节 基金投资范围与限制 471

一、基金的投资范围 471

二、基金的投资限制 472

第二节 基金的投资政策 477

一、基金投资政策的类型 477

二、基金投资政策的特点 478

第三节 基金的投资组合 480

一、基金投资组合的一般原理 480

二、基金证券投资对象的选择 482

第八章 基金的财务处理 490

第一节 基金的收费 490

一、基金的收费标准 490

二、收费基金与不收费基金的比较 492

三、低销售费用基金与隐藏销售费用基金 494

第二节 基金的收益分配与税赋 494

一、基金的收益 494

二、基金收益分配 495

三、基金的税赋 499

第三节 基金报表 501

一、基金报表的意义 501

二、基金投资结果报告 502

三、基金帐目 503

第九章 个人如何投资基金 505

第一节 投资基金前的准备 505

一、投资基金风险分析 505

二、投资者的自我评估 506

三、确定投资基金的目标 507

四、规则投资基金的组合 508

第二节 挑选合适的基金 509

一、评估基金的表现 509

二、选择基金的基本程序 512

三、选择基金经理公司 514

四、赎回或转换基金 515

五、投资基金常犯的错误分析 516

第三节 投资基金的策略 518

一、投资基金的策略 518

二、投资基金的技巧 524

第十章 海外投资基金简介 529

第一节 美国的投资基金 529

一、美国投资基金概况 529

二、美国投资基金的运作 533

三、货币市场基金（MMF） 535

第二节 日本的投资基金 536

一、日本证券投资信托概况 536

二、日本证券投资信托的运作 538

第三节 香港的投资基金 543

一、香港单位信托基金概况 543

二、香港单位信托基金的运作 545

三、创业基金的发展 546

第四节 台湾的投资基金 547

一、台湾证券投资信托概况 547

二、台湾证券投资信托的运作 549

三、台湾投资基金举例 550

第五节 亚洲其它国家的投资基金 552

一、新加坡的投资基金 552

二、韩国的投资基金 553

三、泰国的投资基金 554

第一章 信托业的起源与发展 559

第一节 西方信托业概况 559

一、信托的起源 559

二、信托业的形成与发展 560

第二节 我国的信托业概况 564

一、旧中国信托业概况 564

二、对旧中国信托业的接管改造和社会主义信托业的诞生 567

三、我国信托业“三起三落”的发展历程 568

四、我国社会主义信托业发展的经验教训 571

第二章 信托概述 573

第一节 什么叫信托 573

一、信托的含义 574

二、信托的特征 574

三、信托的职能 574

四、信托与银行信贷 575

五、信托价格、信托期间、信托基金 576

第二节 信托运行的各个环节 577

一、信托过程的基本要素 577

二、信托的过程 580

三、信托的维护和监督 582

第三节 信托关系人 583

一、委托人与信托人 584

二、委托人 584

三、受益人 585

四、代理人 585

第四节 信托关系人的权利和义务 585

一、委托人的权利和义务 585

二、受益人的权利和义务 586

三、受托人的权利和义务 588

第五节 信托的种类 591

一、信托的种类 591

二、信托的其它种类 604

第三章 信托投资公司概述 611

第一节 信托投资公司 611

一、信托投资公司的含义 611

二、信托投资公司的特点 611

三、信托投资公司的职能 612

四、信托投资公司的种类 613

第二节 信托投资公司的沿革 614

一、信托投资公司的产生 614

二、近代的信托投资公司 614

三、现代的信托投资公司 615

第三节 国内外主要信托投资公司简介 616

一、我国的信托投资公司 616

二、外国的信托投资公司 646

第四章 信托投资公司的组建 657

第一节 信托投资公司的设置 657

一、信托投资公司设立的条件 657

二、信托投资公司的组织章程 658

三、信托投资公司设立的程序 660

第二节 信托投资公司的变更、撤并 665

一、信托投资公司变更、撤并的审批权限 665

二、信托投资公司的变更 666

三、信托投资公司的合并 666

四、信托投资公司的撤销 666

第三节 信托投资公司的内部机构设置 667

一、非股份制信托投资公司的内部机构设置 667

二、股份制信托投资公司的内部机构设置 669

第五章 信托投资公司的管理 672

第一节 人民银行对信托投资公司的管理 672

一、机构的管理 672

二、业务的管理 674

三、资金的管理 678

四、信托投资公司的计划管理 679

五、财务的管理 681

六、信托投资公司的风险管理 682

七、信托投资公司的从业人员管理 682

八、信托投资公司的监督与检查 683

第二节 信托法规 686

一、信托法律的产生 686

二、一般的信托法规 688

第六章 信托运行实务（一） 695

第一节 个人信托业务操作 695

一、财产处理 695

二、监护 698

三、个人代理业务 699

第二节 公司信托及代理业务操作 701

一、公司信托 701

二、公司代理 704

第三节 雇员受益信托业务操作 706

一、雇员受益信托的建立 706

二、雇员受益信托的营运 707

三、雇员受益信托业务的种类 707

第四节 慈善性信托业务操作 710

一、公共机构信托 710

二、公众信托 711

三、慈善性剩余信托 712

第七章 信托运行实务（二） 713

第一节 我国的信托类业务 713

一、信托存款 714

二、信托贷款 719

三、信托投资 726

四、基金信托 730

五、财产信托 733

第二节 我国的代理业务 736

一、代理收付款 737

二、代理催收款项 737

三、代理组建新公司 738

四、代理信用签证 739

五、代理资产保管 740

六、代理有价证券业务 741

第三节 我国的委托业务 743

一、委托贷款 743

二、委托投资 745

第四节 我国的咨询业务 746

一、咨询业务的基本要求 747

二、咨询业务的咨询服务范围 747

三、咨询业务的工作程序 748

四、咨询业务的种类 748

第五节 我国的租赁业务 752

第六节 我国的外汇信托业务 752

一、我国外汇信托业务的种类 752

二、经营外汇信托业务的管理 753

第八章 我国信托业上存在的主要问题及其发展方向 754

第一节 我国信托业存在的主要问题 754

一、我国目前信托业的概况 754

二、我国信托业目前存在的问题 755

第二节 我国信托业的发展方向 759

一、我国信托业的规范发展 759

二、我国信托业务的开拓 762

第一章 金融租赁概述 767

第一节 金融租赁的起源和发展 767

一、租赁的由来 767

二、金融租赁的起源与发展 767

三、金融租赁蓬勃发展的原因 772

四、世界金融租赁业发展概况 775

第二节 中国的金融租赁业 776

一、中国金融租赁业的创立 776

二、我国金融租赁业的现状 777

三、中国金融租赁面临的若干问题 778

四、促进中国金融租赁业发展的构想 782

第二章 金融租赁的要件 785

第一节 租赁双方的权利和义务 785

一、出租人的权利和义务 785

二、承租人的权利和义务 786

第二节 金融租赁的租金 787

一、租金的构成要素 787

二、租金的计算方法 790

三、租金计算中应注意的问题 798

第三节 金融租赁合同 801

一、金融租赁合同的概念及特征 801

二、金融租赁合同的分类 803

三、签订金融租赁合同的原则 806

四、金融租赁合同的条款 807

第四节 金融租赁保险 812

一、金融租赁风险及可保风险 812

二、金融租赁保险 814

三、金融租赁保险合同 816

四、金融租赁保险的投保与索赔 819

第三章 金融租赁公司概述 822

第一节 金融租赁公司及其经营范围 822

一、金融租赁公司的概念 823

二、金融租赁公司的经营范围 823

第二节 金融租赁公司的产生与发展 827

一、金融租赁公司的起源 827

二、国外金融租赁公司的现状及其特点 831

三、中国现代金融租赁公司的创立与发展 833

第三节 金融租赁公司的种类 836

一、美国金融租赁公司的种类 836

二、我国金融租赁公司的种类 839

第四节 金融租赁公司的作用 843

一、金融租赁公司的宏观经济功能 844

二、金融租赁公司的微观经济功能 846

第五节 国内外主要金融租赁公司简介 848

一、国内主要租赁公司简介 848

二、美国排列20名以内的租赁公司 850

三、日本主要租赁公司简介 850

第四章 金融租赁公司的设立 852

第一节 金融租赁股份有限公司和有限责任公司 852

第二节 金融租赁股份有限公司的设立 853

一、设立的涵义 853

二、发起人 853

三、设立方式 854

四、申请设立金融租赁公司的审批程序 854

五、筹集资金 855

六、熟悉金融租赁业务的合格管理人员 856

七、金融租赁公司的审批发证 857

第三节 金融租赁股份有限公司的资本 857

一、资本的含义 857

二、资本的最低额 858

三、资本的形成方式 858

四、公司资本结构的变动 859

第四节 金融租赁股份有限公司的股份和股东 861

一、股份的表现形式 861

二、股份的出资形式 862

三、股份的种类 863

四、普通股股东的权利和义务 864

第五节 金融租赁股份有限公司的组织机构 865

一、金融租赁股份有限公司的组织机构形态 865

二、股东大会 866

三、董事会 867

四、总经理 868

五、监事会 869

第六节 金融租赁有限责任公司的组建 870

一、金融租赁有限责任公司的设立 871

二、金融租赁有限责任公司的股份和资本 873

三、金融租赁有限责任公司的权利和义务 874

四、金融租赁有限责任公司的组织机构 875

第五章 金融租赁公司的管理 877

第一节 金融租赁公司的外部管理 877

一、金融租赁公司管理的意义 877

二、金融租赁公司外部管理的类型 878

三、金融租赁公司外部管理的具体内容 882

第二节 金融租赁公司的内部管理 886

一、金融租赁业务（项目）的管理 887

二、金融租赁公司的财务管理 896

三、金融租赁公司的风险管理 899

第三节 金融租赁业的行业自律管理 902

第六章 金融租赁实务 904

第一节 融资性租赁实务 904

一、融资性租赁概述 904

二、融资租赁风险及其防范 909

三、融资租赁业务的运行程序 919

四、融资租赁交易的操作流程与方法 926

五、融资租赁业务的会计处理 934

第二节 操作性租赁实务 946

一、操作性租赁概述 947

二、操作性租赁业务运行程序 949

三、操作性租赁业务的会计处理 950

第三节 金融租赁中的折旧问题 951

一、租赁资产的所有权与折旧 951

二、折旧的基本方法 952

第七章 金融租赁国际惯例 954

第一节 金融租赁一般国际惯例 954

一、融通外汇资金的一般渠道 954

二、融通外汇资金的一般方式 955

三、融资利率惯例 956

第二节 美国金融租赁业惯例 957

一、美国金融租赁的一般做法 957

二、金融租赁具体业务程序 960

第三节 日本租赁业惯例 967

一、日本租赁的分类 967

二、日本国内租赁的一般做法 968

三、日本国际租赁的一般做法 969

第一章 保险业概述 973

第一节 当代世界保险业 973

一、当代世界保险业的发展状况及其特点 973

二、世界保险业发展的趋势 974

第二节 中国保险业的发展趋势 974

第二章 保险 977

第一节 保险概述 977

一、保险的定义 977

二、保险的数理基础——大数法则 978

三、保险的特征 978

四、保险的要素 979

五、保险的种类 982

第二节 保险合同 988

一、保险合同的概念与特征 988

二、保险合同的原则 989

三、保险合同的形式 990

四、保险合同的订立、变更、中止和终止 991

第三节 保险市场 993

一、保险市场的概念 993

二、保险市场的分类 994

三、世界各国和地区保险市场简介 995

四、我国保险市场模式的选择 999

第四节 保险投资与保险利润 1003

一、保险投资的概念和意义 1003

二、保险投资的资金构成 1004

三、保险投资的原则 1006

四、保险投资的方向 1007

五、保险利润的概念和构成 1010

第三章 保险公司概述 1012

第一节 保险公司的概念、性质、分类及作用 1012

一、保险业的组织形式 1012

二、保险公司的概念 1015

三、保险公司的经营性质 1016

四、保险公司的分类 1016

五、保险公司的作用 1020

第二节 保险公司沿革 1023

一、国外保险公司的发展历史 1023

二、我国保险公司的历史沿革 1024

第三节 国内外主要保险公司简介 1028

一、国外主要保险公司简况 1028

二、我国保险公司的概况 1033

第四章 保险公司的组建 1039

第一节 保险公司的设立和解散 1039

一、设立保险机构的审批权限 1039

二、设立保险机构的条件 1039

三、设立保险机构的资本金标准 1040

四、设立保险机构的程序 1041

五、保险机构的解散和清理 1041

第二节 设立保险机构的准备金标准 1042

一、未到期责任准备金 1042

二、赔款责任准备金 1043

三、人寿保险责任准备金 1043

四、总准备金 1044

第三节 保险公司的组织机构 1045

一、保险公司组织机构的概念 1045

二、建立保险公司组织机构的原则 1046

三、保险公司的组织机构的形式 1048

四、保险公司的领导制度——经理负责制 1048

五、保险计划管理机构 1050

六、保险统计机构 1051

第五章 保险公司的管理 1053

第一节 国家对保险公司的管理 1053

一、国家对保险公司管理的目标 1053

二、国家对保险公司的管理模式 1055

三、我国现行的保险公司管理模式 1057

第二节 保险同业自律 1060

一、保险同业自律的涵义 1060

二、西方保险领域内的协会及同业公会 1060

三、我国保险业建立同业公会的必要性 1061

四、我国保险同业公会的任务 1063

第三节 保险公司的自我管理 1065

一、保险公司自我管理的含义 1065

二、保险公司自我管理的基本方法 1065

三、保险公司内部管理层次的设置及其职权 1066

四、保险公司自我管理的内容 1068

第六章 保险经营实务 1070

第一节 保险展业 1070

一、保险展业的概念 1070

二、保险展业的重要性 1071

三、保险展业的渠道 1071

第二节 保险承保 1075

一、保险承保的概念 1075

二、如何承保危险较大的标的物 1076

三、承保决策依据 1077

第三节 保险理赔 1079

一、保险理赔的概念 1079

二、保险赔偿前提——保险事故和保险事件 1080

三、理赔原则 1081

四、理赔机构 1082

五、索赔期 1083

六、理赔处理 1083

第四节 保险防损 1088

一、保险防损的概念 1088

二、火险防损 1089

三、汽车险防损 1090

四、产品责任险防损 1090

第七章 保险的险别 1092

第一节 财产保险 1092

一、财产保险概述 1092

二、家庭财产保险 1096

三、企业财产保险 1098

第二节 农业保险 1101

一、农业保险的概念 1101

二、农业保险的经营方式 1102

三、种植业保险 1102

四、养殖业保险 1104

第三节 责任保险和保证保险 1106

一、无形财产保险 1106

二、责任保险 1106

三、保证保险 1110

第四节 人身保险 1113

一、人身保险的概念 1113

二、人身保险的特征 1113

三、人身保险的要素 1115

四、保险金的给付方式 1117

五、人寿保险 1117

六、人身意外伤害保险 1121

七、健康保险 1122

第五节 涉外保险 1123

一、涉外保险的概念 1123

二、海上货物运输保险 1124

三、陆上货物运动保险 1128

四、航空货物运输保险 1129

五、邮包保险 1129

六、船舶保险 1129

七、对外经济贸易中的其它保险 1130

第六节 再保险 1132

一、再保险的概念 1132

二、再保险的种类 1132

三、再保险的方式 1134

第七节 社会保险 1135

一、社会保险的概念 1135

二、疾病社会保险 1136

三、工伤社会保险 1136

四、生育社会保险 1136

五、失业社会保险 1137

六、养老社会保险 1137

七、死亡社会保险 1138

八、家属津贴保险 1138

第一章 企业集团融资 1141

第一节 企业集团概述 1141

一、企业集团的概念与特征 1141

二、企业集团的判定标准 1142

三、企业集团的类型 1143

四、企业集团与相关组织的区别 1144

第二节 企业集团的融资 1145

一、企业集团融资的特点 1145

二、企业集团融资的途径 1146

三、企业集团资金运用途径 1147

第三节 金融体制改革与企业集团融资发展 1148

一、金融体制与企业集团融资的关系 1148

二、银行信贷体制的僵化导致企业集团融资的产生 1149

三、金融体制改革与企业集团金融机构融资的形成 1150

第二章 企业集团财务公司 1152

第一节 企业集团财务公司概述 1152

一、企业集团财务公司的概念 1152

二、企业集团财务公司的性质和特点 1153

三、企业集团财务公司的法律特征 1154

四、企业集团财务公司的类型 1156

五、企业集团财务公司与企业集团的联系 1157

六、企业集团财务公司与类似概念比较 1158

七、企业集团财务公司的任务、地位和作用 1161

八、我国企业集团财务公司发展概况 1168

九、国外财务公司情况介绍 1186

第三章 企业集团财务公司的组建 1191

第一节 企业集团财务公司组建概述 1191

一、财务公司组建的概念和意义 1191

二、财务公司组建的特点 1192

三、财务公司组建的原则和形式 1194

第二节 企业集团财务公司组建的条件和程序 1196

一、财务公司组建的条件 1196

二、财务公司组建的程序 1198

第三节 企业集团财务公司的组织机构 1201

一、财务公司组织机构概述 1201

二、财务公司的管理机构 1203

三、财务公司的业务机构 1204

第四章 企业集团财务公司的管理 1207

第一节 主管机关对财务公司的行政管理 1207

一、财务公司行政管理归属 1207

二、企业集团对财务公司行政管理的内容 1207

三、企业集团对财务公司行政管理的作用机制 1208

第二节 人民银行对财务公司的管理 1208

一、人民银行对财务公司的管理原则 1208

二、人民银行对财务公司管理的方式 1209

三、人民银行对财务公司的信贷收支计划管理 1210

四、人民银行对财务公司资金的管理 1210

五、人民银行和外汇管理局对财务公司的外汇管理 1212

六、人民银行对财务公司的利率管理 1213

七、人民银行对财务公司统计的管理 1214

八、人民银行对财务公司的金融稽核 1214

九、人民银行对财务公司的金融检查 1219

第三节 财务公司的内部管理与行业自律 1220

一、财务公司的组织管理 1220

二、财务公司的计划管理 1221

三、财务公司的行业自律管理 1223

第五章 企业集团财务公司的人民币业务 1227

第一节 财务公司的资金筹集 1227

一、财务公司筹集概述 1227

二、财务公司自有资金 1228

三、财务公司存款业务 1230

四、财务公司借入资金业务 1233

第二节 财务公司的资金运用 1236

一、财务公司贷款业务 1236

二、财务公司信托业务 1241

三、财务公司资金运用的其它业务 1244

第六章 企业集团财务公司的外汇业务 1245

第一节 财务公司外汇管理概论 1245

一、国家对经营外汇业务财务公司外汇管理的基本原则 1245

二、财务公司申请外汇业务的条件 1246

三、财务公司申请经营外汇业务的审批程序 1246

四、财务公司外汇业务的经营范围 1247

第二节 财务公司的基本外汇业务 1248

一、外汇信托存款业务 1248

二、境内、境外外汇信托放款业务 1250

三、外汇贷款业务 1252

四、外汇担保业务 1254

五、财务公司国际融资租赁业务 1257

六、国际信托投资业务 1259

第七章 企业集团财务公司的中介业务 1261

第一节 财务公司中介业务概述 1261

一、财务公司中介业务的概念 1261

二、财务公司中介业务发展的意义 1261

三、财务公司中介业务的种类 1262

第二节 经济担保 1263

一、财务公司经济担保的定义、特点和法律特征 1263

二、对财务公司经营经济担保的规定 1264

三、财务公司担保对企业集团的作用 1265

四、财务公司国内经济担保 1266

五、财务公司对外担保 1269

六、财务公司经营担保业务应注意事项 1270

第三节 征信调查 1271

一、财务公司征信调查的概念 1271

二、财务公司征信调查对企业集团的作用 1271

三、财务公司征信调查的业务范围 1272

四、财务公司征信调查业务的操作程序 1273

五、财务公司征信调查应注意事项 1273

第四节 咨询业务 1274

一、财务公司咨询业务的概念 1274

二、财务公司咨询业务的特点 1274

三、咨询业务对企业集团的作用 1275

四、财务公司咨询业务的种类 1275

五、财务公司咨询业务一般程序 1277

六、财务公司咨询业务应注意事项 1277

第五节 租赁项下的进出口服务 1278

一、何谓租赁项下的进出口服务 1278

二、财务公司经营该项服务的作用 1278

三、财务公司经营租赁项下进出口服务的范围 1279

四、财务公司经营租赁项下进出口服务应注意事项 1280

第六节 财务公司中介业务的创新 1280

一、财务公司中介业务创新概述 1280

二、财务公司中介业务创新的表现 1280

三、结算业务创新 1281

四、信托业务创新 1282

五、信托咨询业务创新 1282

六、代理业务创新 1283

第一章 信用社的起源与发展 1287

第一节 国外信用社的发展概况 1287

一、信用社的发展轨迹 1287

二、各国农村信用社概况 1289

三、国外城市信用社的发展概况 1295

第二节 我国信用社的产生和发展 1297

一、我国农村信用社的发展概况 1297

二、我国城市信用社的产生和发展 1302

第二章 信用社概述 1304

第一节 信用社的基本性质 1304

一、信用社的概念 1304

二、信用社的特点 1306

三、信用社的性质 1308

第二节 信用社的机构体制 1310

一、信用社的组织原则 1310

二、信用社的组织体制 1311

三、信用社的组织形式 1318

第三节 信用社的联合组织 1330

一、信用合作联社 1330

二、信用联社内部的组织机构 1335

第四节 信用社与国家银行的关系 1336

一、农村信用社与国家银行的关系 1336

二、城市信用社和国家银行的关系 1340

第三章 信用社的设立与管理 1343

第一节 农村信用社的管理 1343

一、农村信用社的设立 1343

二、农村信用社的设立与撤并 1347

三、农村信用社的管理 1348

第二节 城市信用社的管理 1357

一、城市信用社的设立 1357

二、城市信用社的管理 1359

第三节 国外合作金融机构管理 1362

一、合作金融机构的设立与撤消 1362

二、合作社组织成员的资格 1363

三、股份的控制与管理 1364

第四章 农村信用社业务与管理 1365

第一节 农村信用社信贷计划的编制 1365

一、农村信贷计划的内容 1365

二、信贷计划编制的依据和步骤 1368

第二节 存贷款业务 1371

一、存款业务 1371

二、贷款业务 1382

第三节 农村信用社的其它业务与管理 1397

一、农村信用社会计结算 1397

二、农村信用社出纳业务管理 1401

第四节 农村信用社的内部管理 1407

一、信用社的财务管理 1407

二、信用社的稽核工作 1416

第五章 城市信用社业务与管理 1419

第一节 城市信用社信贷计划的编制 1419

一、城市信用社信贷计划的组成 1419

二、城市信用社信贷资金来源计划的编制 1420

三、城市信用社信贷资金占用计划的编制 1422

第二节 城市信用社存款业务与管理 1424

一、企业存款的组织管理原则和种类 1424

二、储蓄存款的种类 1426

三、城市信用社存款的核算 1427

第三节 城市信用社贷款业务与管理 1431

一、城市信用社贷款的基本规定 1431

二、城市信用社贷款发放与收回 1432

三、城市信用社其他贷款种类 1441

四、城市信用社贷款的使用效益分析 1446

第四节 城市信用社的其它业务 1449

一、城市信用社的转帐结算业务 1449

二、城市信用社的现金计划与现金出纳 1453

三、城市信用社代理有价证券事务 1458

第五节 城市信用社的其他管理 1460

一、城市信用社的财务管理 1460

二、城市信用社年度决算 1465

三、城市信用社经营管理稽核 1467

第六章 我国信用社改革的探索 1470

第一节 农村信用社改革的探索 1470

一、农村信用社改革方向之一——股份合作制 1470

二、农村信用社改革方向之二——农业合作银行 1474

第二节 城市信用社改革的探索 1479

一、把城市信用社办成股份合作银行的必要性和可能性 1479

二、城市股份合作银行的具体构想 1480

一、《证券公司管理暂行办法》 1487

二、《上海市证券交易管理办法》 1492

三、《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》 1512

四、《深圳市证券机构管理暂行规定》 1533

五、《期货经纪公司登记管理暂行办法》 1549

六、《关于贯彻执行〈期货经纪公司登记管理暂行办法〉有关问题的通知》 1554

七、物资部、上海市人民政府《上海金属交易所管理暂行规定》 1558

八、深圳市人民政府《深圳有色金属交易所管理暂行规定》 1565

九、郑州粮食批发市场《交易管理暂行规则》 1570

十、郑州粮食批发市场《交易管理暂行实施细则》 1581

十一、《外汇期货业务管理试行办法》 1595

十二、《深圳市投资信托基金管理暂行规定》 1601

十三、《深圳蓝天基金管理公司章程》 1610

十四、《金融信托投资机构管理暂行规定》 1620

十五、《中国人民银行金融信托投资机构资金管理暂行办法》 1628

十六、国务院《关于进一步清理整顿金融性公司的通知》 1633

十七、《关于金融性公司撤并留的政策意见》 1637

十八、《信托投资公司验收标准》 1640

十九、中国人民银行《关于金融性公司撤并留有关问题的通知》 1641

二十、《保险企业暂行条例》 1646

二十一、《中国人民保险公司章程》 1652

二十二、《中华人民共和国财产保险合同条例》 1655

二十三、《财务公司管理暂行规定》 1661

二十三、《企业集团公司财务管理试行办法》 1667

二十四、《中国财务公司联合会章程》 1671

二十五、《非银行金融机构财务管理暂行规定》 1677