商业银行法普及读本PDF电子书下载

一、总则部分 1

1．《商业银行法》的立法目的是什么？ 1

2．什么是商业银行？它同中国人民银行是什么关系？ 2

3．商业银行的业务范围包括哪些？ 4

4．商业银行的经营原则是什么？其具体含义是什么？ 5

5．何为“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”？ 6

6．《商业银行法》规定商业银行以什么方式对外承担民事责任？ 7

7．商业银行与客户的业务往来应当遵循哪些原则？ 9

8．商业银行如何保障存款人的合法权益不受侵犯？ 10

9．商业银行在开展信贷业务时应做好哪些工作？ 12

10．商业银行在开展业务时应遵守哪些准则？ 13

11．为什么商业银行必须依法接受中国人民银行的监督管理？ 14

二、商业银行的设立和组织机构部分 17

12．建立商业银行组织应具备哪些条件？ 17

13．为什么设立商业银行必须具备最低实缴资本额？ 18

14．设立商业银行，申请人应当向中国人民银行提交哪些文件、资料？ 20

15．设立商业银行的申请经审查符合规定后，申请人在填写正式申请表时应当提交哪些文件、资料？ 21

16．商业银行的批准设立须经哪些程序？ 22

17．如何建立商业银行的组织机构？ 24

18．国有独资商业银行设立的监事会由哪些人组成？其职责有哪些？ 26

19．商业银行能否在境内外设立分支机构？其设立程序和要求有哪些？ 26

20．商业银行同其分支机构之间应是什么关系？ 28

21．在何种情况下中国人民银行有权吊销商业银行及其分支机构的经营许可证？ 28

22．商业银行的哪些事项变更应当经中国人民银行批准？ 29

23．如何设立国有独资商业银行？ 30

24．银行变更的一般含义是什么？ 31

25．商业银行如何进行合并？ 32

26．商业银行分立的一般性含义是什么？ 34

27．商业银行分立的一般经济原因是什么？ 35

28．商业银行分立的一般程序是什么？ 36

29．商业银行的高级管理职员应当具备哪些素质？ 37

30．为什么单位和个人购买商业银行股份总额10％以上的，应当事先经中国人民银行批准？ 39

三、对存款人的保护部分 41

31．商业银行办理个人储蓄存款业务应遵循哪些原则？ 41

32．商业银行对单位和个人储蓄存款依法应履行哪些保护义务？ 42

33．商业银行如何确定存款利率？ 43

34．什么是存款准备金？什么是留足备付金？ 44

35．商业银行在保障存款人利益方面依法应履行哪些义务？ 45

四、贷款和其他业务的基本规则部分 46

36．商业银行的贷款业务包括哪些范围？ 46

37．如何对贷款人进行信用分析？ 48

38．什么是工商业贷款？ 50

39．什么是消费贷款？ 52

40．什么是抵押贷款？ 54

41．贷款承担哪些风险？ 55

42．商业银行如何提高贷款的效益？ 57

43．什么是借款合同？其主要内容应当包括哪些？ 59

44．什么是银行的负债业务？ 60

45．商业银行贷款应当遵守哪些资产负债比例管理规定？ 62

46．《商业银行法》为何规定商业银行不得向关系人发放信用贷款？ 64

47．《商业银行法》为何规定任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或提供担保？ 65

48．《商业银行法》为何规定商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人？ 66

49．借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有哪些权利？ 67

50．借款人到期不归还信用贷款的，商业银行依法享有哪些权利？ 68

51．《商业银行法》对商业银行在我国境内从事投资和股票证券业务作了哪些禁止性规定？ 69

52．《商业银行法》对商业银行办理票据承兑、汇兑等结算业务有何要求？ 69

53．商业银行到境外借款应履行哪些程序？ 70

54．什么是同业拆借？ 72

55．商业银行如何进行同业拆借？ 74

56．同业拆措的市场范围是什么？ 76

57．《商业银行法》对商业银行的同业拆借作了哪些具体规定？ 79

58．《商业银行法》对商业银行在吸收存款、发放贷款时有哪些禁止性规定？ 80

59．《商业银行法》对企业事业单位开立帐户有何规定？ 81

60．《商业银行法》对商业银行的营业时间及收取手续费有何规定？ 82

61．《商业银行法》对银行工作人员职业道德有何具体要求？ 82

五、财务会计部分 84

62．商业银行建立财务会计制度的依据是什么？ 84

63．商业银行如何进行抵押贷款的核算？ 85

64．如何进行逾期贷款和呆帐贷款的核算？ 87

65．商业银行公布年度经营业绩和审计报告的时间如何确定？ 88

66．法律对商业银行的财务报表有何具体要求？ 89

六、监督管理部分 91

67．什么是银行稽核？对商业银行进行稽核的作用有哪些？ 91

68．稽核处罚的依据和范围是什么？ 92

69．稽核处罚的具体做法是什么？ 94

70．稽核实施阶段要开展哪些方面的工作？ 96

71．人民银行稽核检查的操作程序是什么？ 100

72．商业银行的稽核报告包括哪些内容？ 104

73．金融审计有何特殊性？ 109

74．金融审计与一般审计有何区别和联系？ 111

75．金融审计与一般金融监督管理有何区别和联系？ 112

76．按照审计主体与客体可把金融审计划分为哪几种形式？ 114

77．金融审计的对象是什么？组织形式如何？金融审计人员有哪些工作职责？ 115

七、接管和终止部分 119

78．商业银行出现何种情况时，中国人民银行可以对其实行接管？ 119

79．《商业银行法》对接管决定的内容及程序作了哪些规定？ 120

80．在什么情况下接管终止？ 122

81．商业银行在何种情况下需要解散？其法定程序有哪些？ 123

82．商业银行解散时如何组织清算？ 124

83．商业银行因吊销营业许可证而被撤销的，如何组织清算？ 125

84．商业银行在何种情况下依法宣告破产？如何组织实施破产清算？ 126

85．破产清算的一般程序是什么？ 127

86．破产债权的范围如何确定？ 130

87．破产财产如何分配？ 133

88．商业银行终止的情形有哪几种？ 136

八、法律责任部分 139

89．商业银行在哪些情况下，应依法对客户承担支付迟延履行的利息及其他民事责任？ 139

90．在哪些情形下商业银行被依法没收违法所得并处以罚款？ 140

91．商业银行出现违法经营行为，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员应如何处理？ 141

92．对不按照规定向中国人民银行报送有关文件及资料的商业银行如何处罚？ 142

93．对于未经中国人民银行批准，擅自设立商业银行或非法吸收公众存款的行为如何处罚？ 143

94．对伪造、变造、转让商业银行经营许可证的行为应当如何处罚？ 145

95．对商业银行采取欺诈手段骗取贷款，应当如何处罚？ 146

96．商业银行工作人员有索取、收受贿赂等行为的，应当如何处罚？ 147

97．商业银行的工作人员有贪污、挪用本行或者客户资金的行为应当如何处罚？ 148

98．商业银行的工作人员有徇私行为的应当承担什么法律责任？ 149

99．商业银行的工作人员有玩忽职守并造成损失的应当如何处罚？ 150

100．商业银行的工作人员有泄露国家秘密和商业秘密行为的，应当承担什么法律责任？ 151

101．对强令商业银行发放贷款或提供担保的单位或个人应当如何处罚？ 152

102．对单位或个人强令其发放贷款或提供担保未予以拒绝的商业银行工作人员应当如何处罚？ 153

103．商业银行及其工作人员对中国人民银行的处罚决定不服的，可否提起行政诉讼？ 153

九、附则部分 155

104．《商业银行法》颁布施行前设立的商业银行是否再办理审批手续？ 155

105．《商业银行法》对外资银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行的效力如何？ 156

106．城市信用合作社、农村信用合作社哪些业务适用于本法有关规定？ 156

107．邮政企业有哪些金融业务适用于本法的有关规定？ 158

附录 159

《中华人民共和国商业银行法》（1995年5月10日） 159

《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》（1995年6月30日） 178