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第一篇 概述 1

第1章 金审工程 2

1.1 金审工程建设背景 2

1.2 金审工程建设目标 3

1.3 金审工程建设内容 4

1.4 金审工程总体构架 4

1.5 应用系统体系构架 5

1.6 信息资源体系构架 7

1.7 网络系统体系构架 11

1.8 安全系统体系构架 12

第2章 现场审计实施系统 14

2.1 系统特点 14

2.1.1 集中既有软件思路，集中整合开发 14

2.1.2 设计定位简单实用，符合应用要求 15

2.1.3 体现审计管理和业务的最新成果 15

2.1.4 逐步加强审计项目管理的控制 16

2.1.5 现实和长远相结合的数据采集与转换方式 16

2.1.6 可扩展的审计分析平台 17

2.1.7 符合质量控制要求的文书编制功能 17

2.1.8 与《审计管理系统》的交互 17

2.1.9 与其他审计软件的交互 18

2.1.10 在联网审计中的应用 18

2.2 系统改版特点 19

2.2.1 联机作业审计方式 20

2.2.2 数据安全保障功能 21

2.2.3 专业审计功能扩充 22

2.3 功能框架 26

2.3.1 功能区划分 26

2.3.2 项目管理功能 27

2.3.3 采集转换功能 29

2.3.4 审计分析功能 30

2.3.5 审计抽样功能 32

2.3.6 审计底稿功能 33

2.3.7 辅助工具功能 34

2.3.8 系统管理功能 35

2.4 功能应用和质量控制 35

2.4.1 审前准备应用和质量控制 36

2.4.2 审中实施应用和质量控制 37

2.4.3 审后汇总应用和质量控制 41

第二篇 单机作业模式 45

第3章 安装与准备 46

3.1 运行环境 46

3.1.1 硬件环境 46

3.1.2 软件环境 46

3.2 安装过程 47

3.2.1 安装 47

3.2.2 修改、修复和删除 50

3.3 功能区 51

3.4 树的概念 52

3.4.1 审计项目树 52

3.4.2 审计资料树 53

3.4.3 审计数据树 53

3.4.4 会计科目树 54

3.4.5 审计方法树 55

3.5 辅助工具 57

3.5.1 审计文档模板管理 57

3.5.2 统计指标维护 67

3.5.3 审计专家经验 70

3.5.4 计算器 83

3.6 系统管理 83

3.6.1 日志管理 83

3.6.2 行为审核 85

3.6.3 人员管理 86

3.6.4 配置管理 93

3.6.5 导出管理 99

3.6.6 导入管理 108

3.7 项目前的准备 126

3.7.1 基本操作流程 126

3.7.2 登录 128

第4章 项目管理 130

4.1 准备管理 130

4.1.1 建立项目 130

4.1.2 查看项目信息 140

4.1.3 项目人员管理 142

4.1.4 审计事项管理 144

4.1.5 导出、导入项目信息 146

4.1.6 删除项目 151

4.1.7 搜索项目 152

4.2 进度管理 153

4.3 成本管理 155

4.4 资料管理 156

4.4.1 从系统引入资料 156

4.4.2 从模板引入资料 158

4.4.3 被审计单位资料管理 160

4.4.4 项目档案模板管理 173

4.5 交互管理 174

4.5.1 现场数据交互 174

4.5.2 登录审计管理系统 186

4.5.3 生成审计现场数据包 187

4.5.4 生成审计台账数据包 188

4.5.5 生成专家经验数据包 188

4.5.6 生成法规条款数据包 190

4.5.7 生成被审计单位数据包 191

4.5.8 生成项目档案数据包 192

4.5.9 报送数据包管理 193

第5章 采集转换 209

5.1 财务数据采集转换 209

5.1.1 GB/T 19581-2004数据采集转换 209

5.1.2 财务软件备份数据采集转换 213

5.1.3 财务软件数据库数据采集转换 228

5.2 业务数据采集转换 298

5.2.1 采集数据 298

5.2.2 生成业务数据临时表 299

5.2.3 常规数据整理 300

5.3 模板管理 301

5.3.1 使用模板采集转换 301

5.3.2 采集转换模板管理 307

第6章 审计分析 309

6.1 电子数据管理 309

6.2 账表分析 313

6.2.1 科目明细账审查 330

6.2.2 辅助账审查 338

6.2.3 会计科目审查 343

6.2.4 凭证审查 345

6.2.5 未记账凭证审查 346

6.2.6 日记账审查 347

6.2.7 报表审查 348

6.2.8 多套数据审查 350

6.3 数据分析 368

6.3.1 SQL查询器 368

6.3.2 图形化SQL查询分析器 378

6.3.3 排序表分析工具 389

6.3.4 分组表分析工具 395

6.3.5 自由表分析工具 400

6.3.6 图表分析工具 402

6.3.7 数值分析 406

6.3.8 审计过程管理 417

6.4 审计方法 419

6.4.1 自动审计 419

6.4.2 审计方法管理 421

6.5 行业指标 442

6.6 疑点管理 445

6.7 系统维护 447

6.8 常用审计分析工具 453

第7章 审计抽样 479

7.1 抽样管理 479

7.1.1 对话框布局 479

7.1.2 功能实现 480

7.2 抽样向导 485

7.2.1 对话框布局 486

7.2.2 功能实现 487

7.3 现场审核 499

7.3.1 对话框布局 499

7.3.2 功能实现 500

7.4 评价向导 507

7.4.1 对话框布局 507

7.4.2 功能实现 507

7.5 数据分布分析 512

7.5.1 对话框布局 512

7.5.2 功能实现 512

第8章 审计底稿 516

8.1 审计日记 516

8.1.1 新建日记 516

8.1.2 打开日记 521

8.2 审计证据 524

8.2.1 新建汇总证据 525

8.2.2 打开汇总证据 530

8.3 审计底稿 534

8.3.1 新建底稿 534

8.3.2 打开底稿 538

8.3.3 生成底稿汇总表 540

8.4 审计报告 542

8.4.1 编辑报告结构 543

8.4.2 引入审计底稿 545

8.4.3 生成报告提纲 546

8.4.4 生成报告初稿 549

8.4.5 审计报告模板 550

8.4.6 保存审计报告工作记录 552

8.5 审计台账 553

8.5.1 底稿数据确认 554

8.5.2 生成审计台账 556

8.5.3 打开审计台账 559

8.6 辅助功能 561

8.6.1 综合查询 561

8.6.2 维护法规条款库 563

第三篇 联机作业模式 567

第9章 安装与准备 568

9.1 运行环境 568

9.1.1 服务器端 568

9.1.2 客户端 568

9.2 安装过程 568

9.2.1 服务器端 568

9.2.2 客户端 575

9.3 管理控制台中用户角色和权限 575

9.3.1 ServerAdmin 575

9.3.2 项目负责人 576

9.4 项目前的准备 576

9.4.1 基本操作流程 577

9.4.2 管理控制台和客户端的登录 579

第10章 管理控制台（服务器端） 584

10.1 审计项目管理 584

10.1.1 建立项目 584

10.1.2 导入、导出项目信息 585

10.1.3 查看项目信息 586

10.1.4 删除项目 587

10.1.5 确定项目负责人 588

10.1.6 给项目分配电子数据 590

10.1.7 项目人员管理 591

10.1.8 给人员授权电子数据 592

10.2 电子数据管理 594

10.3 财务数据预处理 595

10.3.1 GB/T 19581-2004数据采集 596

10.3.2 财务软件备份数据采集 597

10.3.3 财务软件数据库数据采集 599

10.3.4 自定义数据采集 601

10.4 业务数据预处理 633

10.4.1 采集数据 633

10.4.2 生成业务数据临时表 633

10.4.3 自定义数据采集 634

10.5 预处理模板管理 635

10.6 配置管理 639

10.6.1 数据库连接配置 639

10.6.2 文件传输配置 639

10.7 系统功能 640

10.7.1 人员管理 640

10.7.2 日志管理 640

10.7.3 重新登录 641

10.7.4 客户端状态管理 642

10.7.5 压缩数据库空间 643

10.7.6 扩张数据库空间 645

10.7.7 数据库备份 645

10.8 项目树操作 646

第11章 客户端 647

11.1 项目管理 647

11.1.1 获取服务器项目信息 647

11.1.2 服务器项目信息 649

11.1.3 本地项目信息 652

11.1.4 共享文件管理 654

11.2 审计分析 658

11.2.1 科目明细账设置 658

11.2.2 执行SQL到多层分组表 659

11.2.3 共享用户自定义表 664

11.2.4 共享审计疑点 665

11.3 审计底稿 666

11.4 辅助工具 666

11.5 系统管理 666

11.5.1 日志管理 666

11.5.2 行为审核 666

11.5.3 更改用户口令 666

11.5.4 配置管理 667

11.5.5 导出管理 667

11.5.6 导入管理 667

11.6 脱机工作 667

11.6.1 从服务器下载 667

11.6.2 上传给服务器 673

11.6.3 项目信息的同步 676

第四篇 附录 677

第12章 SQL简明手册 678

12.1 SQL语法规则 678

12.2 数据查询语言—SELECT 679

12.2.1 单表查询 679

12.2.2 通配符＊的用法 681

12.2.3 查询出的字段重新命名 681

12.2.4 条件子句WHERE的用法 682

12.2.5 排序子句ORDER BY的用法 683

12.2.6 分组子句GROUP BY的用法 684

12.2.7 分组后筛选子句HAVING的用法 684

12.2.8 记录唯一性子句DISTINCT的用法 686

12.2.9 多表联接查询JOIN的用法 686

12.2.10 子查询、嵌套查询SELECT...SELECT的用法 687

12.3 数据操纵语言—INSERT、UPDATE、DELETE 688

12.3.1 插入表记录—INSERT 688

12.3.2 批量更新表记录—UPDATE 689

12.3.3 删除表记录—DELETE 690

12.4 数据定义语言—CREATE、ALTER、DROP 690

12.4.1 创建表—CREATE 690

12.4.2 修改表结构—ALTER 692

12.4.3 删除表—DROP 693

第13章 ASL手册 694

13.1 语法规则 694

13.2 算术运算符 695

13.3 逻辑运算符 696

13.4 界符 696

13.5 系统保留字 696

13.6 系统函数 698

第14章 AO软件数据安全加密及传输功能介绍 710

14.1 本机安全管理 710

14.2 文件保险箱管理 712

14.3 碎纸机管理 716

14.4 设备管理 719

14.5 文件加解密 720