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第1章　会计电算化概论 1

1.1　会计电算化的基本概念 1

1.1.1　会计电算化的概念 1

1.1.2　会计电算化的含义 1

1.1.3　会计电算化的内容 2

1.1.4　会计电算化对手工会计核算的影响 3

1.1.5　实现会计电算化的意义 5

1.2　电算化会计信息系统的概念与组成 5

1.2.1　电算化会计信息系统的概念 5

1.2.2　电算化会计信息系统的组成 7

1.3　会计电算化的实现过程 7

1.3.1　制定会计电算化的总体规划 8

1.3.2　实现会计业务的规范化 9

1.3.3　建立会计电算化系统的运行环境 10

1.3.4　配置会计软件 13

1.3.5　培训会计电算化人员 14

1.3.6　计算机替代手工记账 15

1.4　会计电算化的组织管理 16

1.4.1　会计电算化的微观组织管理 16

1.4.2　会计电算化宏观管理与服务社会化 19

复习思考题 21

第2章　会计软件 22

2.1　会计软件的基本概念 22

2.1.1　会计软件的定义 22

2.1.2　会计软件的分类 22

2.1.3　会计软件的数据处理流程 22

2.2　会计软件的基本功能 25

2.2.1　系统初始化 25

2.2.2　会计数据的输入 25

2.2.3　会计数据的处理 26

2.2.4　会计数据的输出 27

2.2.5　会计数据的安全 27

2.3　会计软件的功能模块划分及模块间的相互关系 28

2.3.1　会计软件功能模块划分的作用 28

2.3.2　会计软件各功能模块的划分 29

2.3.3　会计软件各功能模块的作用 29

2.3.4　会计软件各功能模块之间的相互关系 31

2.4　会计软件系统管理与基础设置 32

2.4.1　启动会计软件 32

2.4.2　系统管理 33

2.4.3　基础设置 39

复习思考题 41

第3章　总账系统 42

3.1　总账系统概述 42

3.1.1　总账系统的基本概念 42

3.1.2　总账系统的基本业务流程 43

3.1.3　总账系统的基本功能模块 44

3.1.4　总账系统的基本操作过程 46

3.2　总账系统初始化设置 47

3.2.1 总账系统的前期准备工作 47

3.2.2　建立会计核算体系 50

3.2.3　期初余额录入与正确性检查 54

3.3 日常财务处理 57

3.3.1　填制凭证 57

3.3.2　审核凭证与凭证汇总 63

3.3.3　记账 70

3.3.4　账簿管理 73

3.4　出纳管理 81

3.4.1 日记账和资金日报表 81

3.4.2　银行对账 84

3.5　期末财务处理 90

3.5.1　定义转账凭证 90

3.5.2　生成转账凭证 93

3.5.3　期末财务处理业务 94

复习思考题 97

第4章　应收应付款管理系统 98

4.1　应收应付款管理系统概述 98

4.1.1　应收应付款管理系统的基本概念 98

4.1.2　应收应付款管理系统的基本业务处理流程 99

4.1.3　应收应付款管理系统的基本功能模块 100

4.1.4　应收应付款管理系统的基本操作过程 101

4.2　应收应付款管理系统日常业务处理 102

4.2.1　系统初始设置 103

4.2.2　应收款日常业务处理 118

4.2.3　应付款日常业务处理 131

4.2.4　账表管理及期末处理 140

复习思考题 150

第5章　工资管理系统 151

5.1　工资管理系统概述 151

5.1.1　工资管理系统的基本概念 152

5.1.2　工资管理系统的基本业务流程 152

5.1.3　工资管理系统的基本功能模块 153

5.1.4　工资管理系统的基本操作过程 153

5.2　工资管理系统初始化 155

5.2.1　建立工资核算账套 155

5.2.2　基础设置 158

5.3 日常工资管理与月末处理 163

5.3.1　工资类别管理 163

5.3.2　工资变动管理 165

5.3.3　工资分钱清单 166

5.3.4　个人所得税计算和申报 167

5.3.5　银行代发工资 168

5.3.6 工资费用分摊 169

5.3.7 工资类别汇总 170

5.3.8　工资报表管理 171

5.3.9　月末结转 174

复习思考题 175

第6章　固定资产管理系统 176

6.1 固定资产管理系统概述 176

6.1.1 固定资产管理系统的基本任务 177

6.1.2　固定资产管理系统的基本业务流程 177

6.1.3　固定资产管理系统的基本功能模块 177

6.1.4　固定资产管理系统的基本操作流程 179

6.2　固定资产管理系统初始化 180

6.2.1　建立固定资产账套 180

6.2.2　基础设置 184

6.3 日常管理与月末处理 192

6.3.1　固定资产增加和减少 192

6.3.2　固定资产卡片管理 195

6.3.3　固定资产变动处理 198

6.3.4　折旧处理 204

6.3.5　月末处理 207

复习思考题 214

第7章　报表管理系统 215

7.1　报表管理系统概述 215

7.1.1　报表管理系统的基本概念 217

7.1.2　报表管理系统的基本业务处理流程 218

7.1.3　报表管理系统的基本功能模块 219

7.1.4　报表管理系统的基本操作流程 220

7.2　UFO报表管理系统 221

7.2.1　UFO报表管理系统的基本概念 221

7.2.2　UFO报表管理系统的窗口 225

7.3　报表管理 227

7.3.1　报表定义与报表模板 227

7.3.2　报表数据处理 240

7.3.3　表页管理及报表输出 242

7.3.4　报表图表功能 244

复习思考题 248

第8章　财务分析系统 249

8.1　财务分析系统概述 249

8.1.1　财务分析系统的基本概念 249

8.1.2　财务指标分析体系 250

8.1.3　财务指标比率分析的常见公式 250

8.1.4　财务分析系统的业务流程和基本操作过程 252

8.2　财务分析系统的基本操作 253

8.2.1　财务分析系统的初始化 253

8.2.2　指标分析 259

8.2.3　报表分析 261

8.3　运用Execl进行财务分析 265

8.3.1　导出会计报表 265

8.3.2　设置财务分析指标、定义指标公式 268

8.3.3　定义财务分析表 268

8.3.4　设置取数公式和图表生成公式 271

8.3.5　生成财务分析图表 272

复习思考题 274

参考文献 275