2010版证券业从业资格考试教材 证券发行与承销PDF电子书下载

第一章 证券经营机构的投资银行业务 1

第一节　投资银行业务概述 1

第二节　投资银行业务资格 15

第三节　投资银行业务的内部控制 22

第四节　投资银行业务的监管 25

第二章 股份有限公司概述 34

第一节　股份有限公司的设立 34

第二节　股份有限公司的股份和公司债券 44

第三节　股份有限公司的组织机构 48

第四节　上市公司组织机构的特别规定 59

第五节　股份有限公司的财务会计 67

第六节　股份有限公司的合并、分立、解散和清算 69

第三章 企业的股份制改组 73

第一节　企业股份制改组的目的、要求和程序 73

第二节　股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 81

第四章　公司融资 98

第一节　公司融资概述 98

第二节　公司融资成本 101

第三节　资本结构理论 105

第四节　公司融资方式选择 113

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 118

第一节　首次公开发行股票申请文件的准备 118

第二节　首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 141

第六章 首次公开发行股票的操作 166

第一节　新股发行体制改革的原则、内容和目标 166

第二节　首次公开发行股票的估值和询价 168

第三节　首次公开发行股票的发行方式 176

第四节　首次公开发行的具体操作 189

第五节　股票的上市保荐 192

第七章 首次公开发行股票的信息披露 204

第一节　信息披露概述 204

第二节　首次公开发行股票招股说明书及其摘要 208

第三节　股票发行公告及发行过程中的有关公告 234

第四节　股票上市公告书 237

第五节　创业板信息披露方面的特殊要求 241

第八章 上市公司发行新股 244

第一节　上市公司发行新股的准备工作 244

第二节　上市公司发行新股的推荐核准程序 258

第三节　发行新股的发行方式和发行上市操作程序 260

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 264

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 269

第一节　上市公司发行可转换公司债券的准备工作 269

第二节　可转换公司债券发行的申报与核准 279

第三节　可转换公司债券的发行与上市 283

第四节　可转换公司债券的信息披露 287

第五节　上市公司股东发行可交换公司债券 289

第十章 债券的发行与承销 294

第一节 国债的发行与承销 294

第二节　金融债券的发行与承销 300

第三节　企业债券的发行与承销 311

第四节　公司债券的发行与承销 320

第五节　短期融资券的发行与承销 340

第六节 中期票据的发行与承销 345

第七节 中小非金融企业集合票据 346

第八节　证券公司债券的发行与承销 347

第九节　资产支持证券的发行与承销 367

第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 381

第十一章 外资股的发行 384

第一节　境内上市外资股的发行 384

第二节　H股的发行与上市 390

第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 394

第四节　境内上市公司所属企业境外上市 398

第五节　外资股招股说明书的制作 401

第六节　国际推介与分销 406

第十二章 公司收购与资产重组 409

第一节　公司收购概述 409

第二节　上市公司收购 419

第三节　上市公司重大资产重组 446

第四节　并购重组审核委员会工作规程 462

第五节　上市公司并购重组财务顾问业务 469

第六节　上市公司国有股和法人股向外商的转让 481

第七节　外国投资者对上市公司的战略投资 484

第八节　关于外国投资者并购境内企业的规定 491

后记 505