2008年证券业从业资格考试全程应试辅导精要 证券发行与承销PDF电子书下载

第一章　证券经营机构的投资银行业务 1

考点结构概览 1

考点重点突破 3

第一节　投资银行业务概述 4

第二节　投资银行业务资格 6

第三节　投资银行业务的内部控制 8

第四节　投资银行业务的监管 10

核心考点术语 11

考点自测解析 12

第二章　股份有限公司概述 21

考点结构概览 21

考点重点突破 24

第一节　股份有限公司的设立 25

第二节　股份有限公司的股份和公司债券 30

第三节　股份有限公司的组织机构 32

第四节 上市公司组织机构的特别规定 37

第五节　股份有限公司的财务会计 40

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 41

核心考点术语 44

考点自测解析 45

第三章　企业的股份制改组 59

考点结构概览 59

考点重点突破 60

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 60

第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 61

核心考点术语 65

考点自测解析 66

第四章　公司融资 75

考点结构概览 75

考点重点突破 76

第一节　公司融资概述 76

第二节　公司融资成本 78

第三节 资本结构理论 80

第四节　公司融资方式选择 83

核心考点术语 86

考点自测解析 86

第五章　首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 90

考点结构概览 90

考点重点突破 91

第一节 首次公开发行股票公司的辅导 92

第二节　首次公开发行股票申请文件的准备 94

第三节 首次公开发行股票的条件和推荐核准 97

核心考点术语 100

考点自测解析 101

第六章　首次公开发行股票的操作 111

考点结构概览 111

考点重点突破 113

第一节 首次公开发行股票的估值和询价 113

第二节 首次公开发行股票的发行方式 116

第三节　发行准备、费用和后期工作 120

第四节 股票的发行上市保荐 121

核心考点术语 125

考点自测解析 126

第七章　首次公开发行股票的信息披露 139

考点结构概览 139

考点重点突破 140

第一节　信息披露概述 140

第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 141

第三节　股票发行公告 145

第四节　股票上市公告书 145

核心考点术语 147

考点自测解析 147

第八章　上市公司发行新股 156

考点结构概览 156

考点重点突破 158

第一节 上市公司发行新股的准备工作 158

第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 161

第三节 发行新股的发行方式和上市操作程序 162

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 163

核心考点术语 164

考点自测解析 164

第九章　上市公司发行可转换公司债券 173

考点结构概览 173

考点重点突破 175

第一节　上市公司发行可转换公司债券的准备工作 175

第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 179

第三节 可转换公司债券的发行与上市 180

第四节 可转换公司债券的信息披露 181

核心考点术语 181

考点自测解析 181

第十章　债券的发行与承销 191

考点结构概览 191

考点重点突破 195

第一节 我国国债的发行与承销 195

第二节　我国金融债券的发行与承销 196

第三节　我国企业债券的发行与承销 199

第四节　公司债券的发行与承销 202

第五节 企业短期融资券的发行与承销 205

第六节 中期票据的发行与承销 205

第七节　证券公司债券的发行与承销 206

第八节 资产支持证券的发行与承销 207

第九节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 210

核心考点术语 210

考点自测解析 211

第十一章　外资股的发行 217

考点结构概览 217

考点重点突破 220

第一节　境内上市外资股的发行 220

第二节 H股的发行与上市 221

第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 223

第四节　境内上市公司所属企业境外上市 224

第五节 外资股招股说明书的制作 225

第六节 国际推介与分销 226

核心考点术语 227

考点自测解析 227

第十二章　公司收购与资产重组 232

考点结构概览 232

考点重点突破 237

第一节　公司收购概述 238

第二节　上市公司收购 241

第三节 上市公司重大资产重组管理办法 246

第四节 并购重组审核委员会工作规程 247

第五节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 248

第六节 外国投资者对上市公司的战略投资 250

第七节 关于外国投资者并购境内企业的规定 251

核心考点术语 252

考点自测解析 254

证券发行与承销模拟试题（一） 261

证券发行与承销模拟试题（二） 313