经济犯罪案件认定处罚 办案程序 法律规定 司法解释PDF电子书下载

第一编 认定处罚 3

一、生产、销售伪劣商品案的认定处罚 3

(一)生产、销售伪劣产品案 3

(二)生产、销售假药案 9

(三)生产、销售劣药案 15

(四)生产、销售不符合卫生标准的食品案 20

(五)生产、销售有毒、有害食品案 25

(六)生产、销售不符合标准的医用器材案 28

(七)生产、销售不符合安全标准的产品案 33

(八)生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子案 38

(九)生产、销售不符合卫生标准的化妆品案 42

二、走私案的认定处罚 46

(一)走私武器、弹药案 46

(二)走私核材料案 49

(三)走私假币案 51

(四)走私文物案 54

(五)走私贵重金属案 57

(六)走私珍贵动物、珍贵动物制品案 60

(七)走私珍稀植物、珍稀植物制品案 64

(八)走私淫秽物品案 68

(九)走私普通货物、物品案 72

(十)走私固体废物案 77

三、妨害对公司、企业的管理秩序案的认定处罚 79

(一)虚报注册资本案 79

(二)虚假出资、抽逃出资案 85

(三)欺诈发行股票、债券案 91

(四)提供虚假财会报告案 96

(五)妨害清算案 100

(六)隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告案 105

(七)公司、企业人员受贿案 107

(八)对公司、企业人员行贿案 113

(九)非法经营同类营业案 116

(十)为亲友非法牟利案 119

(十一)签订、履行合同失职被骗案 123

(十二)国有公司、企业、事业单位人员失职案 128

(十三)国有公司、企业、事业单位人员滥用职权案 130

(十四)徇私舞弊低价折股、出售国有资产案 131

四、破坏金融管理秩序案的认定处罚 135

(一)伪造货币案 135

(二)出售、购买、运输假币案 139

(三)金融工作人员购买假币，以假币换取货币案 142

(四)持有、使用假币案 145

(五)变造货币案 148

(六)擅自设立金融机构案 151

(七)伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件案 155

(八)高利转贷案 159

(九)非法吸收公众存款案 162

(十)伪造、变造金融票证案 166

(十一)伪造、变造国家有价证券案 171

(十二)伪造、变造股票，公司、企业债券案 174

(十三)擅自发行股票，公司、企业债券案 176

(十四)内幕交易、泄露内幕信息案 182

(十五)编造并传播证券、期货交易虚假信息案 188

(十六)诱骗投资者买卖证券、期货案 192

(十七)操纵证券、期货交易价格案 196

(十八)违法向关系人发放贷款案 201

(十九)违法发放贷款案 205

(二十)用账外客户资金非法拆借、发放贷款案 210

(二十一)非法出具金融票证案 213

(二十二)对违法票据承兑、付款、保证案 217

(二十三)逃汇案 222

(二十四)骗购外汇案 225

(二十五)洗钱案 228

五、金融诈骗案的认定处罚 233

(一)集资诈骗案 233

(二)贷款诈骗案 237

(三)票据诈骗案 242

(四)金融凭证诈骗案 245

(五)信用证诈骗案 248

(六)信用卡诈骗案 252

(七)有价证券诈骗案 256

(八)保险诈骗案 259

六、危害税收征管案的认定处罚 264

(一)偷税案 264

(二)抗税案 268

(三)逃避追缴欠税案 271

(四)骗取出口退税案 274

(五)虚开增值税专用发票，用于骗取出口退税、抵扣税款发票案 278

(六)伪造、出售伪造的增值税专用发票案 282

(七)非法出售增值税专用发票案 286

(八)非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票案 288

(九)非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票案 291

(十)非法制造、出售非法制造的发票案 294

(十一)非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票案 296

(十二)非法出售发票案 298

(一)假冒注册商标案 300

七、侵犯知识产权案的认定处罚 300

(二)销售假冒注册商标的商品案 305

(三)非法制造、销售他人注册商标标识案 308

(四)假冒专利案 312

(五)侵犯商业秘密案 316

(六)侵犯著作权案 322

(七)销售侵权复制品案 327

八、扰乱市场秩序案的认定处罚 331

(一)损害商业信誉、商品声誉案 331

(二)虚假广告案 334

(三)串通投标案 339

(四)合同诈骗案 342

(五)非法经营案 347

(六)非法转让、倒卖土地使用权案 352

(七)提供虚假证明文件案 356

(八)出具证明文件重大失实案 359

(九)逃避商检案 361

(十)强迫交易案 365

(十一)伪造、倒卖伪造的有价票证案 368

(十二)倒卖车票、船票案 371

九、侵犯财产案的认定处罚 373

(一)抢劫案 373

(二)盗窃案 379

(三)诈骗案 383

(四)抢夺案 386

(五)聚众哄抢案 389

(六)职务侵占案 392

(七)挪用资金案 395

(八)挪用特定款物案 399

(九)敲诈勒索案 403

(十)故意毁坏公私财物案 406

(十一)破坏生产经营案 408

十、贪污贿赂案的认定处罚 411

(一)贪污案 411

(二)挪用公款案 417

(三)受贿案 421

(四)单位受贿案 427

(五)行贿案 429

(六)对单位行贿案 432

(七)介绍贿赂案 433

(八)单位行贿案 435

(九)巨额财产来源不明案 437

(十)隐瞒境外存款案 439

(十一)私分国有资产案 441

(十二)私分罚没财物案 443

第二编 办案程序 449

一、公安机关在刑事诉讼中应遵循的基本原则 449

(一)公安机关在刑事诉讼中的基本原则 449

(二)在刑事诉讼中公、检、法分工负责、互相配合、互相制约原则 451

(三)公安机关在刑事诉讼中接受检察机关法律监督原则 453

(四)公安机关在刑事诉讼中加强内部监督原则 456

(五)重证据，重调查研究，不轻信口供，严禁刑讯逼供原则 459

(六)公安机关在刑事诉讼中应遵循的其他原则 465

二、回避 477

(一)回避概述 477

(二)公安机关在刑事诉讼中的回避 480

(三)回避的程序 481

三、律师参与刑事诉讼 485

(一)律师在侦查阶段参与刑事诉讼 486

(二)犯罪嫌疑人在侦查阶段聘请律师 491

(三)律师在侦查阶段会见犯罪嫌疑人 495

(四)公安机关应当保障律师正常合法活动 499

四、证据 502

(一)证据概述 502

(二)证据的收集和保全 516

(三)证据的审查判断 532

五、强制措施 545

(一)拘传 545

(二)取保候审 547

(三)监视居住 552

(四)拘留 556

(五)逮捕 561

(六)羁押期限 568

(七)适用强制措施的有关问题 570

六、公安机关对刑事案件的受案、立案、破案 、销案 576

(一)受案 576

(二)立案 578

(三)破案 580

(四)销案 581

七、公安机关对刑事案件的侦查 583

(一)侦查概述 583

(二)讯问犯罪嫌疑人 587

(三)询问证人、被害人 592

(四)勘验、检查 594

(五)搜查 600

(六)扣押物证、书证 603

(七)查询、冻结存款、汇款 606

(八)鉴定 608

(九)辨认 612

(十)通缉 614

(十一)侦查终结 616

(十二)补充侦查 620

八、公安机关刑事办案协作 623

(一)刑事办案协作概述 623

(二)刑事办案协作的有关规定 624

(三)刑事办案协作的实施 626

九、刑事司法协助和警务合作 629

(一)刑事司法协助和警务合作的依据和原则 629

(二)刑事司法协助和警务合作的范围和主管机关 631

(三)刑事司法协助和警务合作的有关程序 633

(四)办理引渡案件的程序 635

第三编 法律规定 639

一、实体部分 639

(一)中华人民共和国刑法 639

(二)《中华人民共和国刑法》修正案 730

(三)《中华人民共和国刑法》修正案(三) 734

(四)全国人民代表大会常务委员会关于惩治偷税、抗税犯罪的补充规定 736

(五)全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定 738

(六)全国人民代表大会常务委员会关于惩治虚开、伪造和非法出售增值税专用发票犯罪的决定 745

(七)全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定 748

(八)最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定 750

(九)最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定 753

(一)中华人民共和国刑事诉讼法 774

二、程序部分 774

(二)公安机关办理刑事案件程序规定 814

(三)行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定 874

第四编 司法解释 881

一、总则 881

(一)最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释 881

(二)最高人民法院关于已满十四岁不满十六岁的人犯走私贩卖、运输制造毒品罪应当如何适用法律问题的批复 884

(三)最高人民法院关于适用刑法时间效力规定若干问题的解释 885

(四)最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释 887

(五)最高人民法院关于审理单位犯罪案件对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员是否区分主犯、从犯问题的批复 888

(六)最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定 889

二、破坏社会主义市场经济秩序罪 892

(一)最高人民法院、最高人民检察院关于依法严肃惩处国家机关企业事业单位走私犯罪活动的通知 892

(二)最高人民法院、最高人民检察院关于税务人员参与偷税犯罪的案件如何适用法律的批复 893

(三)最高人民法院关于严厉打击生产和经销假冒伪劣商品的犯罪活动的通知 894

(四)最高人民检察院关于加强查处偷税、抗税、骗取国家出口退税犯罪案件工作的通知 896

(五)最高人民检察院关于认真贯彻执行全国人大常委会《关于惩治生产、销售伪劣商品犯罪的决定》等法律的通知 899

(六)最高人民法院关于执行《全国人民代表大会常务委员会关于惩治生产、销售伪劣商品犯罪的决定》的通知 901

(七)最高人民法院关于破坏生产单位正在使用的电动机是否构成破坏电力设备罪问题的批复 903

(八)最高人民检察院、国家科学技术委员会关于办理科技活动中经济犯罪案件的意见 904

(九)最高人民法院关于认真贯彻执行《全国人大常委会关于惩治侵犯著作权的犯罪的决定》的通知 907

(十)最高人民检察院关于认真查办利用增值税专用发票犯罪案件的通知 909

(十一)最高人民检察院关于依法严肃查处侵犯知识产权犯罪案件的通知 913

(十二)最高人民法院关于适用《全国人民代表大会常务委员会关于惩治侵犯著作权的犯罪的决定》若干问题的解释 916

(十三)最高人民检察院关于认真执行《关于惩治违反公司法的犯罪的决定》的通知 918

(十四)最高人民检察院、国家税务总局关于加强查处利用增值税专用发票犯罪案件协查工作的通知 920

(十五)最高人民法院关于审理生产、销售伪劣产品刑事案件如何认定“违法所得数额”的批复 923

(十六)最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释 924

(十七)最高人民检察院关于办理公司、企业人员受贿、侵占和挪用公司、企业资金犯罪案件适用法律的几个问题的通知 926

(十八)最高人民法院关于对为他人代开增值税专用发票的行为如何定性问题的答复 928

(十九)最高人民法院关于进一步加强对生产、销售伪劣种子、化肥等纠纷案件审理的通知 929

(二十)最高人民法院关于审理非法进口废物刑事案件适用法律若干问题的解释 931

(二十一)最高人民法院关于严厉打击有关非法出版物犯罪活动的通知 933

(二十二)最高人民检察院关于严厉打击走私犯罪活动的通知 935

(二十三)最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释 939

(二十四)最高人民检察院关于严厉打击走私、骗汇等犯罪活动的通知 941

(二十五)最高人民法院关于审理非法出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释 943

(二十六)最高人民检察院关于认真贯彻执行《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》的通知 949

(二十七)关于印发《办理骗汇、逃汇犯罪案件联席会议纪要》的通知 951

(二十八)最高人民法院关于审理倒卖车票刑事案件有关问题的解释 955

(二十九)最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释 956

(三十)最高人民法院关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性问题的批复 958

(三十一)最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释 959

(三十二)最高人民法院关于对变造、倒卖变造邮票行为如何适用法律问题的解释 966

(一)最高人民检察院关于偷支储蓄户存款行为如何定性处理问题的请示的批复 967

三、侵犯财产罪 967

(二)最高人民检察院、最高人民法院关于盗窃贪污粮食数额如何计算问题的意见 968

(三)最高人民检察院关于如何计算被盗手持式移动电话机价值的批复 969

(四)最高人民法院关于对非法复制移动电话号码案件如何定性问题的批复 970

(五)最高人民检察院关于单位盗窃行为如何处理问题的批复 971

(六)最高人民法院关于邮政工作人员窃取汇款通知单伪造取款凭证的行为应如何定罪问题的答复 972

(七)最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于盗窃罪数额认定标准问题的规定 973

(八)最高人民法院关于审理盗窃案件具体应用法律若干问题的解释 974

(九)最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家工商行政管理局关于依法查处盗窃、抢劫机动车案件的规定 981

(十)最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于铁路运输过程中盗窃罪数额认定标准问题的规定 984

(十一)最高人民法院关于村民小组组长利用职务便利非法占有公共财物行为如何定性问题的批复 985

(十二)最高人民法院关于敲诈勒索罪数额认定标准问题的规定 986

(十三)最高人民法院关于如何理解刑法第二百七十二条规定的“挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人”问题的批复 987

(十四)最高人民法院关于审理抢劫案件具体应用法律若干问题的解释 988

四、贪污、贿赂罪 990

(一)最高人民检察院关于挪用国库券如何定性问题的批复 990

(二)最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释 991

(三)最高人民法院关于对受委托管理、经营国有财产人员挪用国有资金行为如何定罪问题的批复 994

(四)最高人民检察院“关于执行法(研)发(1987)6号文件有关问题的请示”的批复 995

(五)最高人民法院、最高人民检察院关于正确执行两个“补充规定”的通知 996

(六)最高人民法院、最高人民检察院关于执行《关于惩治贪污罪贿赂罪的补充规定》若干问题的解答 997

(七)最高人民检察院关于检察机关办理贪污、贿赂、侵权、渎职等案件时相互配合、协调工作的规定 1003

(八)最高人民检察院关于认真查办巨额财产来源不明犯罪案件的通知 1005

(九)最高人民检察院关于认真查办单位行贿受贿犯罪案件的通知 1006

(十)最高人民检察院关于办理离退休国家工作人员受贿罪案件有关问题的批复 1007

(十一)最高人民法院关于贪污挪用公款所生利息应否计入贪污挪用公款犯罪数额问题的批复 1008

(十二)最高人民检察院关于认真查办药品回扣犯罪案件的通知 1009

(十三)最高人民法院、最高人民检察院关于在办理受贿犯罪大要案的同时要严肃查处严重行贿犯罪分子的通知 1011

(十四)最高人民检察院关于检察机关反贪污贿赂工作若干问题的决定 1013

(十五)最高人民检察院关于国家工作人员挪用非特定公物能否定罪的请示的批复 1022

(十六)最高人民检察院关于贯彻执行《全国人民代表大会常务委员会关于〈中华人民共和国刑法〉第九十三条第二款的解释》的通知 1023

(十七)最高人民法院关于审理贪污、职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释 1025

(十八)最高人民法院关于国家工作人员利用职务上的便利为他人谋取利益离退休后收受财物行为如何处理问题的批复 1026

(十九)最高人民检察院关于行贿罪立案标准 1027