商业银行内部审计实务PDF电子书下载
- 电子书积分:18 积分如何计算积分?
- 作 者:中国工商银行内部审计局教育部编
- 出 版 社:北京:中国金融出版社
- 出版年份:2009
- ISBN:9787504950688
- 页数:624 页
第一篇 内部审计导论 1
第一章 内部审计性质与使命 3
本章要点 3
重要术语 3
第一节 内部审计性质 3
第二节 内部审计使命与职责 6
第三节 国际银行内部审计实践 9
第四节 银行监管指引 15
本章小结 18
第二章 内部审计模式 19
本章要点 19
重要术语 19
第一节 内部审计模式 20
第二节 内部审计体制 29
本章小结 31
第二篇 内部审计对象 33
第三章 公司治理 35
本章要点 35
重要术语 35
第一节 公司治理的概念 36
第二节 公司治理理论 39
第三节 商业银行公司治理主要模式及其比较 41
第四节 内部审计与公司治理 44
本章小结 45
第四章 内部控制 46
本章要点 46
重要术语 46
第一节 商业银行内部控制的内涵 46
第二节 内部控制基本理论 49
第三节 商业银行内部控制规范 53
本章小结 61
第五章 风险管理 62
本章要点 62
重要术语 62
第一节 商业银行风险 63
第二节 风险管理框架 67
第三节 信用风险管理 71
第四节 资金风险管理 75
第五节 市场风险管理 80
第六节 操作风险管理 83
本章小结 87
第三篇 内部审计业务 89
第六章 公司治理评价 91
本章要点 91
重要术语 91
第一节 运行效率评价 92
第二节 IT治理评价 96
第三节 信息披露评价 99
第四节 履行社会责任评价 102
本章小结 103
第七章 内部控制评估 104
本章要点 104
重要术语 104
第一节 内部控制评估项目 104
第二节 内部控制评估标准 107
第三节 内部控制评估方法 111
本章小结 116
第八章 风险管理审计 117
本章要点 117
重要术语 117
第一节 周期性风险和系统性风险 118
第二节 信用风险管理审计 121
第三节 市场风险管理审计 129
第四节 操作风险管理审计 143
本章小结 152
第九章 关联交易管理审计 153
本章要点 153
重要术语 153
第一节 概述 153
第二节 关联交易管理审计 158
第三节 关联交易业务事项审计 160
本章小结 161
第十章 资产负债管理审计 162
本章要点 162
重要术语 162
第一节 概述 163
第二节 利率风险管理审计 164
第三节 流动性风险管理审计 170
第四节 内部资金转移审计 178
第五节 同业拆借审计 179
第六节 票据融通审计 180
第七节 资本管理审计 182
本章小结 187
第十一章 金融市场业务审计 188
本章要点 188
重要术语 188
第一节 金融市场业务风险 189
第二节 战略和政策审计 190
第三节 治理和组织审计 192
第四节 业务流程审计 194
第五节 系统应用控制审计 197
第六节 计量和模型审计 198
第七节 风险报告审计 202
本章小结 203
第十二章 股权投资审计 204
本章要点 204
重要术语 204
第一节 概述 204
第二节 股权投资审计咨询服务 206
第三节 内部控制与风险管理审计 208
第四节 股权投资持续审计 210
本章小结 213
第十三章 信贷业务审计 214
本章要点 214
重要术语 214
第一节 概述 214
第二节 信贷管理审计 216
第三节 法人客户信贷业务审计 222
第四节 个人客户信贷业务审计 232
本章小结 238
第十四章 国际业务审计 239
本章要点 239
重要术语 239
第一节 概述 239
第二节 内部控制审计 241
第三节 国际贸易融资业务审计 244
本章小结 247
第十五章 信用卡业务审计 248
本章要点 248
重要术语 248
第一节 概述 248
第二节 内部控制审计 251
第三节 风险管理审计 259
本章小结 261
第十六章 存款业务审计 262
本章要点 262
重要术语 262
第一节 概述 262
第二节 存款业务竞争力审计 264
第三节 存款业务内部控制审计 266
本章小结 269
第十七章 运行管理审计 270
本章要点 270
重要术语 270
第一节 概述 271
第二节 核算管理审计 276
第三节 运行控制审计 282
本章小结 284
第十八章 结算与现金管理审计 285
本章要点 285
重要术语 285
第一节 概述 285
第二节 经营管理审计 287
第三节 公司控制审计 289
第四节 流程控制审计 292
本章小结 294
第十九章 委托代理及理财业务审计 295
本章要点 295
重要术语 295
第一节 委托代理业务内部控制审计 295
第二节 理财业务内部控制审计 300
第三节 理财产品风险管理审计 303
本章小结 306
第二十章 投资银行业务审计 307
本章要点 307
重要术语 307
第一节 概述 307
第二节 发展战略与风险管理审计 310
第三节 投资银行重点业务审计 312
本章小结 315
第二十一章 资产托管业务审计 316
本章要点 316
重要术语 316
第一节 概述 316
第二节 内部控制审计 319
第三节 风险管理审计 322
本章小结 324
第二十二章 企业年金业务审计 325
本章要点 325
重要术语 325
第一节 概述 326
第二节 企业年金业务审计 329
本章小结 332
第二十三章 表外业务审计 333
本章要点 333
重要术语 333
第一节 概述 334
第二节 担保类表外业务审计 335
第三节 承诺类表外业务审计 339
第四节 交易类表外业务审计 341
本章小结 343
第二十四章 业务创新管理审计 344
本章要点 344
重要术语 344
第一节 业务创新管理审计 344
第二节 业务创新管理后续审计 349
第三节 新产品审计评价 351
本章小结 353
第二十五章 市场营销管理审计 354
本章要点 354
重要术语 354
第一节 概述 354
第二节 市场营销管理审计 356
第三节 客户经理管理审计 358
本章小结 360
第二十六章 境外机构审计 361
本章要点 361
重要术语 361
第一节 内部控制审计 361
第二节 风险管理审计 367
本章小结 378
第二十七章 法律事务管理审计 379
本章要点 379
重要术语 379
第一节 法律审查审计 379
第二节 诉讼案件管理审计 383
本章小结 386
第二十八章 信息系统审计 387
本章要点 387
重要术语 387
第一节 概述 388
第二节 IT审计的相关国际标准 391
第三节 信息系统审计 395
本章小结 399
第二十九章 电子银行安全评估 400
本章要点 400
重要术语 400
第一节 概述 400
第二节 电子银行安全评估范围与内容 402
第三节 电子银行安全评估流程与方法 403
第四节 电子银行安全评估过程 409
本章小结 412
第三十章 财务管理审计 413
本章要点 413
重要术语 413
第一节 财务核算管理审计 414
第二节 财务内部控制审计 423
第三节 财务效益管理审计 427
第四节 经营绩效管理审计 430
第五节 财务信息披露审计 430
本章小结 432
第三十一章 经营绩效管理审计 433
本章要点 433
重要术语 433
第一节 评价绩效指标体系 433
第二节 评价绩效管理活动 436
第三节 评价绩效考评结果的应用 438
本章小结 440
第三十二章 经营效益审计 441
本章要点 441
重要术语 441
第一节 概述 441
第二节 收入成长性审计 449
第三节 支出效能性审计 454
第四节 管理充分性审计 459
本章小结 464
第三十三章 舞弊审计 465
本章要点 465
重要术语 465
第一节 概述 465
第二节 舞弊审计程序 467
第三节 舞弊审计方法 471
本章小结 473
第三十四章 经济责任审计 474
本章要点 474
重要术语 474
第一节 经济责任审计内容 475
第二节 经济责任审计程序 482
本章小结 486
第三十五章 内部审计咨询 487
本章要点 487
重要术语 487
第一节 内部审计咨询范畴 487
第二节 内部审计咨询方法 492
本章小结 496
第三十六章 外部审计协调 497
本章要点 497
重要术语 497
第一节 外部审计协调的一般原则 497
第二节 外部审计协调的理念与工作方式 499
第三节 外部审计协调的工作内容 501
第四节 外部审计协调的合作领域 504
本章小结 505
第四篇 内部审计管理 507
第三十七章 内部审计环境 509
本章要点 509
重要术语 509
第一节 内部审计环境 509
第二节 人际关系 512
第三节 内部审计变革 514
本章小结 516
第三十八章 审计计划与资源预算 517
本章要点 517
重要术语 517
第一节 审计计划 517
第二节 资源预算 521
本章小结 524
第三十九章 项目管理 525
本章要点 525
重要术语 525
第一节 审计项目管理流程 525
第二节 审计项目管理系统应用 533
本章小结 535
第四十章 知识资源管理 536
本章要点 536
重要术语 536
第一节 内部审计知识资源内涵 536
第二节 内部审计知识资源管理 537
本章小结 541
第四十一章 管理信息系统 542
本章要点 542
重要术语 542
第一节 概述 542
第二节 管理信息系统功能介绍 544
第三节 管理信息系统实现 545
第四节 系统的应用与推广 552
本章小结 553
第五篇 内部审计技术与工具 555
第四十二章 风险评估 557
本章要点 557
重要术语 557
第一节 风险评估模型与框架 558
第二节 定义审计单元 560
第三节 定义风险宇宙 563
第四节 评估固有风险 565
第五节 评估控制有效性 568
第六节 评估剩余风险 570
本章小结 570
第四十三章 风险监测 571
本章要点 571
重要术语 571
第一节 风险监测领域 572
第二节 风险监测指标 573
第三节 风险监测方式 585
第四节 风险监测用途 589
本章小结 590
第四十四章 审计抽样 591
本章要点 591
重要术语 591
第一节 概述 591
第二节 审计抽样方法 592
第三节 审计抽样的发展 596
本章小结 597
第四十五章 审计分析 598
本章要点 598
重要术语 598
第一节 审计分析程序 598
第二节 审计分析内容与方法 601
第三节 审计分析结果的利用 605
本章小结 606
第四十六章 审计报告 607
本章要点 607
重要术语 607
第一节 概述 607
第二节 审计报告基础 610
第三节 审计报告实践 614
本章小结 623
后记 624
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- 《报检与报关实务 第4版》顾永才著 2017
- 《企业高技能人才职业培训系列教材 药物制剂工 三级》人力资源和社会保障部教材办公室 2016
- 《新时代基层党校党性教育教学专题实务》郭志龙主编 2019
- 《人事档案管理实务 第2版》李晓婷 2019
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- 《东北民歌文化研究及艺术探析》(中国)杨清波 2019
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