外资银行现场检查手册PDF电子书下载

第一章 概述 1

第一节 检查原则 1

第二节 检查组织与分工 6

第三节 检查流程 10

第四节 工作底稿 20

第五节 抽样方法 26

第六节 使用说明 30

第二章 资产 36

第一节 综述 36

第二节 存放中央银行 37

第三节 存放、拆放和借出同业 39

第四节 贷款——贷款质量与信贷管理 47

第五节 贷款——信贷集中 62

第六节 贷款——工商业贷款 66

第七节 贷款——贸易融资 72

第八节 贷款——房地产贷款 78

第九节 贷款——房地产建筑贷款 86

第十节 贷款——个人消费信贷 97

第十一节 证券业务 104

第十二节 固定资产和其他资产 114

第三章 负债 121

第一节 综述 121

第二节 联行往来 123

第三节 存款 126

第四节 借款 135

第一节 综述 139

第四章 损益 139

第二节 收入和支出 140

第三节 上缴管辖行费 146

第四节 贷款损失准备 147

第五章 表外业务 153

第一节 综述 153

第二节 信贷承诺 159

第三节 信用证、打包放款 162

第四节 银行承兑汇票 172

第五节 担保 177

第六节 金融衍生工具 181

第六章 管理和内控 199

第一节 综述 199

第二节 决策系统 202

第三节 决策系统——管理层评价 203

第四节 决策系统——法人治理结构 204

第五节 决策系统——对分支机构管理 209

第六节 决策系统——相关机构管理 213

第七节 决策系统——财务预算与执行 218

第八节 决策系统——授权 219

第九节 决策系统——管理信息系统 220

第十节 决策系统——合规性 222

第十一节 保障系统 223

第十二节 保障系统——内部审计 223

第十三节 保障系统——人力资源管理 232

第十四节 计算机系统 233

第十五节 会计系统 234

第十六节 会计系统——审慎会计原则 235

第十七节 业务系统 241

第十八节 业务系统——资产负债管理 242

第十九节 业务系统——资金汇划 251

第七章 资本 261

第一节 综述 261

第二节 资本充足性 261

第三节 利润分配和股息 267

第八章 营运资金 270

第九章 流动性 272

第一节 综述 272

第二节 检查方法——流动性的度量 278

第三节 检查方法——流动性的监控 282

第四节 检查方法——流动性风险评估 288

第十章 并表监管 292

第一节 综述 292

第二节 外部审计评价 294

第三节 母公司/总行支持度分析 296

第四节 并表现场检查组织 297

第十一章 合规性 298

第十二章 风险评估 312

第一节 综述 312

第二节 内在风险评估 315

第三节 内在风险评估——各类风险评估要素和评价 316

第四节 风险管理评估 325

第五节 风险管理评估——各类风险评估要素和评价 329

第六节 整体风险水平评估 338

第七节 主要业务内在风险评估 340

第八节 风险评估操作表 348

附录一 中国人民银行现场检查前问卷和现场检查报告格式 351

附录二 现行外资银行监管法律法规 415

一、金融法律 415

中华人民共和国中国人民银行法 415

中华人民共和国商业银行法 420

中华人民共和国票据法 429

二、金融法规 439

中华人民共和国外资金融机构管理条例 439

中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则 445

个人存款账户实名制规定 460

票据管理实施办法 462

中华人民共和国外资企业法实施细则 465

三、金融规章 473

外资金融机构驻华代表机构管理办法 473

银行账户管理办法 478

网上银行业务管理暂行办法 482

中国人民银行关于落实《网上银行业务管理暂行办法》有关规定的通知 486

股份制商业银行公司治理指引 489

统一境内中外金融机构外币存贷款利率管理政策 497

中国人民银行行政处罚程序规定 498

中国人民银行行政复议办法 504

商业银行信息披露暂行办法 511

中国人民银行银行管理司关于对《外资金融机构管理条例》及其《实施细则》相关问题请示的答复 514

四、金融规范性文件 514

支付结算办法 517

支付结算业务代理办法 543

银行汇票业务准入、退出管理规定 548

中国人民银行关于并表监管外资银行在华总体经营情况的通知 550

中国人民银行关于印发《外资银行并表监管指导意见》的通知 552

中国人民银行办公厅关于调整外资银行并表监管工作分工的通知 556

中国人民银行关于并表监管有关问题的批复 557

委托注册会计师对外资金融机构进行审计管理办法 558

外资银行外部审计指导意见 560

关于组织外资银行三方会谈有关事项的通知 563

外资金融机构存款准备金缴存管理办法 565

中国人民银行关于改革存款准备金制度的通知 566

中国人民银行关于加强对外资金融机构存款准备金管理的通知 572

中国人民银行关于下调法定存款准备金率的通知 573

中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知 574

中国人民银行关于印发《银行贷款损失准备计提指引》的通知 576

中国人民银行办公厅关于外资银行报送统计数据有关问题的通知 578

中国人民银行办公厅关于修订外资银行统计制度有关事项的通知 580

中国人民银行关于印发《人民币利率管理规定》的通知 582

中华人民共和国财政部关于外资金融机构经营人民币业务有关税收问题的通知 587

中国人民银行办公厅关于经营人民币业务的外资银行费用分摊有关问题的批复 588

中国人民银行办公厅关于批准部分外资银行加入全国同业拆借市场的通知 589

中国人民银行办公厅关于外资银行办理信用证和保函业务有关问题的通知 590

中国人民银行办公厅关于外资银行B股清算账户存款余额有关问题的批复 591

中国人民银行关于印发《外资银行结汇、售汇及付汇业务实施细则》的通知 592

中国人民银行关于《中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则》颁布后外资金融机构市场准入有关问题的通知 595

中国人民银行关于印发《外资金融机构市场准入和退出操作程序》的通知 597

中国人民银行关于外资金融机构市场准入有关问题的通知 615

商业银行同城营业网点设立管理办法 617

中国人民银行关于推广《外资银行非现场监测分析系统》的通知 620

中国人民银行办公厅关于进一步明确报送银行监管一司报表、资料及事项的通知 622

参考书目 627

后记 628