国际结算案例分析PDF电子书下载

第一部分 进口篇 1

●严格遵守规章制度谨慎开立信用证 1

一、CARGORECEIPT单据信用证的风险及操作中应注意的问题 1

二、严重越权违规，造成开证行巨额资金风险 3

三、异地开证的风险及应注意的问题 7

四、开立“铁路运单”信用证应注意的问题 11

五、用打包过的信用证质押开证的风险 12

六、开证金额有误，险遭受益人套取超额款项 14

七、对于租船提单，银行能否控制物权 16

八、银行应谨慎开立无全套单据信用证 18

●业务处理规范化 20

九、珍惜银行形象，规范业务操作 20

十、严格审查申请人资信，审慎接受信托收据 22

十一、议付行寄单错误，开证行收单延迟纠纷 23

十二、内部分工衔接不当，错将客户承兑款项当作银行承兑款项，致使50万美元损失 26

十三、对客户的拒付理由是否应区别对待 28

十四、议付行寄单地址有误导致单据丢失纠纷 30

十五、开证行开出不符合常规贸易背景的信用证，致其卷入纠纷 31

●单据纠纷 34

十六、有理有据拒付信用证款项 34

十七、信用证所需单据措辞不明引发拒付 37

十八、缺商检证导致信用证纠纷 39

十九、单据有明显不符点，开证行是否有责任劝说申请人一定接受不符点 41

二十、对开信用证项下因货物质量产生纠纷 43

二十一、谨慎处理信用证修改 45

一、单据的审核标准问题 48

●单据纠纷 48

第二部分 出口篇 48

二、面函日期和汇票日期迟于交单期问题 50

三、保兑行应谨慎审单 53

四、不符点不成立，开证行无理拒付 55

五、对不符点辩驳无力，致使信用证议付款项未能收回 58

六、转让信用证项下索汇纠纷 61

七、不可转让副本海运提单是否等于影印正本海运提单 65

八、信用证项下单据能否合并缮制 66

九、受益人所交提单出现两只船名、两个装运日期，如何判定哪一个装运日期为满足信用证规定的装运日期 67

十、当发票金额为货物实际价格扣减佣金或折扣时，信用证项下保险单应按何种金额投保 70

十一、迟期付款信用证项下押汇纠纷案 71

●义务与责任 71

十二、“过效期”是不是不符点 74

十三、限制议付信用证项下的押汇问题 77

十四、开证行放单后拒付，议付行索回本息 78

十五、信用证被修改，相应条款内容发生冲突引发拒付纠纷 82

十六、第三家银行担保提货的信用证导致付款争议 84

十七、寄单行参与客户商业纠纷 87

十八、审单不严招致开证行拒付 89

●业务处理规范化 89

十九、议付行据理追偿国外银行错付款项和利息 91

二十、单据不符错向偿付行索偿致退款 94

二十一、错寄汇票招致开证行拒付 95

二十二、出口单据寄递错误的责任问题 98

二十三、由D/P60天改为D/A60天引起的纠纷 100

二十四、绕过信用证指定的议付行，直接将单据寄往开证行引起的纠纷 104

二十五、明确寄单地址，防范迟交风险 106

二十六、凭开证申请人接受不符点的保证议付单据的风险 108

第三部分 诈骗与启示篇 110

●诈骗案 110

一、伪造信用证诈骗案 110

二、谨慎审单，防止伪造提单诈骗 111

三、以含有申请人出具的检验证书条款的信用证融资诈骗 114

四、以次充好，骗取信用证项下货款 117

五、采取措施制止诈骗，收回已付信用证款项 119

六、一笔出口业务的启示 121

●启示录 121

七、如何规避法院止付令的风险 124

八、汇付方式下的欺诈 126

九、信用证下法院止付问题的分析 128

附录: 132

中华人民共和国票据法 132

国际商会托收统一规则（附英文本） 150

跟单信用证统一惯例（附英文本） 188

跟单信用证项下银行间偿付统一 279

规则（附英文本） 279