农村信用社贷款五级分类与风险管理知识读本PDF电子书下载

第一章 农村信用社贷款与贷款管理 1

1．1 农村信用社应坚持哪些贷款原则？ 1

1．2 农村信用社贷款为什么要坚持“三性”原则？ 1

1．3 什么是贷款的安全性原则？ 1

1．4 什么是贷款的流动性原则？ 2

1．5 怎样才能提高贷款的流动性？ 3

1．6 什么是贷款的盈利性原则？ 3

1．7 信用社怎样才能提高贷款的盈利性？ 4

1．8 如何协调贷款安全性、流动性、盈利性之间的关系？ 4

1．9 哪些因素影响贷款规模？ 6

1．10 贷款结构具体包括哪些内容？ 7

1．11 贷款结构调整与规模控制有什么关系？ 7

1．12 什么是贷款政策？ 8

1．13 农村信用社如何选择贷款对象？ 8

1．14 农村信用社的贷款条件应包括哪些内容？ 9

1．15 如何确定贷款用途？ 10

1．16 如何对农村信用社贷款进行分类？ 11

1．17 贷款管理方法有哪些种类？ 13

1．18 农村信用社贷款利率有哪些种类？ 14

1．19 贷款利率水平应如何决定？ 17

1．20 贷款人享有哪些权利？ 19

1．21 贷款人有哪些义务？ 19

1．22 金融监管当局对贷款人有哪些限制性的条款？ 20

1．23 借款人有哪些权利？ 21

1．24 借款人有哪些义务？ 23

1．25 对借款人有哪些限制性条款？ 23

1．26 贷款工作包括哪些程序 24

1．27 贷款工作文件应当包括哪些内容？ 26

1．28 农村信用社贷款有哪些种类？ 26

1．29 农村信用社为什么要设立呆账准备金？ 29

1．30 什么是农村信用合作社农户联保贷款？农户联保小组成员有哪些方面的责任？ 30

1．31 农村信用合作社怎样进行农户联保贷款的发放与管理？ 31

1．32 什么是农村信用社农户小额信用贷款？ 34

1．33 农村信用社怎样进行农户小额信用贷款的发放与管理？ 34

1．34 农村信用社怎样改进和加强支农服务？ 36

1．35 农村信用社怎样对单位定期存单质押贷款进行管理？ 41

第二章 农村信用社贷款风险 47

2．1 什么是贷款风险？？ 47

2．2 贷款风险与贷款损失有什么区别？ 47

2．3 农村信用社贷款风险可分为哪些种类？ 48

2．4 什么是贷款风险管理？ 51

2．5 为什么要加强贷款风险管理？ 51

2．6 如何识别贷款风险？ 52

2．7 如何衡量贷款风险？ 53

2．8 什么是资本充足率？ 55

2．9 贷款风险处理包括哪两个层次的内容？ 57

2．10 贷款风险管理的对策包括哪些方面？ 57

2．11 如何加强贷款风险管理？ 60

2．12 哪些条件促成农村信用社经营风险的形成？ 69

2．13 农村信用社风险有哪些主要特征？ 73

2．14 如何对农村信用社信贷风险进行评估？ 74

2．15 农村信用社信用风险具有哪些特点？ 76

2．16 如何构建农村信用社信用风险评价体系？ 77

2．17 农村信用社信用风险评价体系的设立需要遵循哪些原则？ 81

2．18 农村信用社信用风险管理包括哪些内容？ 82

2．19 如何对农村信用社负债业务进行风险管理？ 83

2．20 哪些措施可以加强农村信用社负债风险管理？ 86

2．21 如何对农村信用社资产业务进行风险管理？ 88

2．22 农村信用社风险控制目标是什么？ 95

2．23 农村信用社风险控制的方法有哪些？ 96

第三章 农村信用社贷款风险分类原理 100

3．1 什么是贷款风险分类？ 100

3．2 贷款风险分类有哪些不同的方法？ 100

3．3 什么是“一逾两呆” 贷款分类方法？ 101

3．4 五级分类贷款的标准是什么？ 101

3．5 中国人民银行《贷款风险分类指导原则》是如何界定分类方法的？ 102

3．6 如何理解贷款分类各个档次的定义？ 104

3．7 正常贷款的基本特征是什么？ 105

3．8 关注贷款的基本特是什么？ 105

3．9 次级贷款的基本特是什么？ 106

3．10 可疑贷款的基本特是什么？ 106

3．11 损失贷款的基本特是什么？ 107

3．12 为什么要将贷款风险进行五级分类？ 108

3．13 贷款风险分类对银行业税收会带来什么影响？ 110

3．14 实施贷款风险五级分类的难点何在？ 112

3．15 什么是贷款风险分类管理？ 117

3．16 贷款风险管理“五级分类”与原“一逾两呆”之间的关系如何协调？ 118

3．17 贷款风险分类的主要依据是什么？ 121

3．18 贷款风险分类涉及哪些会计原理？ 122

3．19 历史成本法有哪些缺陷？ 124

3．20 市场价值法有什么缺点？ 125

3．21 贷款风险五级分类与贷款回收概率、贷款价值之间有什么对应关系？ 125

3．22 贷款风险分类流程包括哪些步骤？ 126

3．23 贷款风险分类流程操作有哪些要点？ 127

3．24 信贷档案包括哪些内容？ 128

3．25 信贷档案的审查应侧重于哪些方面？ 128

3．26 信贷档案有哪些种类？ 129

3．27 贷款风险分类档案管理包括哪些内容？ 131

3．28 贷款情况审查时主要审查哪些内容？ 132

3．29 还款可能性分析侧重于哪些因素？ 135

3．30 财务分析的主要内容有哪些？ 136

3．31 财务分析有哪些具体的方法？ 136

3．32 财务分析通常使用哪些具体指标？ 137

3．33 现金流量表与财务状况变动表有什么不同？ 138

第四章 农村信用社贷款风险分析 139

4．1 如何建立行业信贷风险预警机制？ 139

4．2 建立完整、连续的信息数据库应包括哪些主要内容？ 139

4．3 贷款风险分类结果如何确定？ 140

4．4 一项完整的贷款决策应当包括哪些内容？ 146

4．5 为什么要进行行业风险分析？ 146

4．6 行业风险分析涉及到哪些风险要素？ 147

4．7 行业成本结构是如何影响信贷风险的？ 147

4．8 待业的成熟期是如何影响信贷风险的？ 148

4．9 行业的经济周期性是如何影响信贷风险的？ 150

4．10 行业的依赖性如何影响信贷风险？ 151

4．11 产品的替代性如何影响信贷风险？ 152

4．12 什么经营风险分析？ 153

4．13 不同的产品特征如何影响信贷风险？ 153

4．14 采购环节如何影响信贷风险？ 155

4．15 生产环节如何影响信贷风险？ 157

4．16 销售环节如何影响信贷风险？ 159

4．17 管理风险分析主要分析哪些内容？ 162

4．18 贷款风险审查指标体系由哪些要素构成？ 164

4．19 什么是财务分析？ 167

4．20 财务分析包括哪些内容 167

4．21 财务分析需要哪些资料？ 168

4．22 财务分析有哪些方法？ 169

4．24 什么是损益表的结构分析？ 172

4．25 如何进行损益表的比较分析？ 172

4．26 资产负债表的分析包括哪些内容？ 173

4．27 财务比率分析包括哪些内容？ 178

4．28 什么是现金流量分析？ 186

4．29 现金流量分析包括哪些内容？ 187

4．30 如何进行现金流量分析？ 189

4．31 什么是贷款担保？ 194

4．32 什么是贷款抵押？ 194

4．33 如何评估抵押物的价值？ 194

4．34 如何确定抵押率？ 197

4．35 质押贷款与抵押贷款有什么区别？ 197

4．36 什么是贷款保证？ 197

4．37 哪些人不具有保证人资格？ 198

4．38 农村信用社贷款风险的主观因素有哪些？ 199

4．39 农村信用社贷款风险的客观因素有哪些？ 200

4．40 农村信用社应该如何加强对企业贷款风险的识别？ 202

4．41 农村信用社贷款风险的质量分析应包括哪些内容？ 203

4．42 借款企业财务报告分析的基本内容包括哪些？ 207

4．43 现金流量分析包括哪些内容？ 212

4．44 短期工商贷款包括哪些信用风险因素？ 213

4．45 短期工商贷款的财务报表分析有哪些内容？ 215

4．46 长期贷款信用分析的内容是什么？ 219

4．47 什么是杠杆收购贷款？ 222

4．48 杠杆收购贷款信用风险分析有哪些内容？ 222

4．49 杠杆收购贷款中对企业估价可采用哪些方法？ 225

4．50 什么是有问题贷款？其出现的内在原因是什么？ 227

4．51 有问题贷款的早期财务预警信号有哪些？ 228

4．52 有问题贷款的非财务信息有哪些？ 231

4．53 农村信用社应该如何处理有问题贷款？ 233

第五章 农村信用社贷款质量管理 235

5．1 对贷款企业信用评级的分类标准是什么？ 235

5．2 在信用评级的基础上，农村信用社如何加强对企业贷款的管理？ 239

5．3 农村信用社贷款发放项目档案包括哪些内容？ 240

5．4 信贷员如何加强对发放贷款的管理？ 241

5．5 农村信用社如何实施贷款发放后的监督检查？ 243

5．6 农村信用社贷后监督检查方式有哪些？ 246

5．7 农村信用社贷款质量评估的内容是是什么？ 248

5．8 农村信用社贷款质量评价应考虑哪些因素？ 250

5．9 贷款质量评价包括哪些内容？ 250

5．10 农村信用社如何进行贷款质量评级？ 253

5．11 贷款质量评估的一般标准是什么？ 254

5．12 农村信用社制定贷款政策包括哪些内容？ 256

5．13 贷款定价应考虑哪些因素？ 259

5．14 农村信用社贷款定价有哪些方法？ 263

5．15 如何评价农村信用社的贷款政策？ 264

5．16 农村信用社如何进行内部组织设置？ 274

5．17 农村信用社信贷部门对贷款监督管理的重点是什么？ 275

5．18 农村信用社内审部门监督管理的重点是什么？ 276

5．19 呆账准备金分为哪几类？如何界定？ 276

5．20 农村信用社呆账准备金的计提原则和制度是什么？ 278

5．21 农村信用社呆账准备金评估的程序、内容和方法是什么？ 280

5．22 农村信用社贷款质量管理评价的要素是什么？ 282

5．23 农村信用社贷款质量管理评价的标准是什么？ 282

5．24 农村信用社贷款质量监测的原则是什么？ 283

5．25 农村信用社贷款质量监测分析有哪些内容？ 284

5．26 农村信用社贷款质量稽核有哪些程序？ 287

5．27 农村信用社贷款质量稽核有哪几种方法？ 287

5．28 农村信用社贷款质量稽核前应做哪些准备工作？ 291

5．29 农村信用社如何进行贷款质量现场稽核？ 294

5．30 农村信用社贷款抽样检查的原则是什么？ 299

5．31 农村信用社贷款抽样检查的内容有哪些？ 299

第六章 农村信用社贷款风险管理 301

6．1 贷款企业风险等级评定的内容及标准是什么？ 301

6．2 农村信用社贷款风险度取决于哪些因素？ 302

6．3 什么是资产负债管理？ 304

6．4 资产负债管理的基本原理是什么？ 304

6．5 农村信用社资产负债管理有哪些基本模式？ 306

6．6 农村信用社资产负债的流动性管理包括哪些内容？ 310

6．7 农村信用社资产负债的利率敏感性管理包括哪些内容？ 312

6．8 农村信用社资产负债比例管理应掌握的指标标准有哪些？ 314

6．9 农村信用社资产负债比例管理各指标怎样计算？ 315

6．10 农村信用社金融资产风险权数怎么确定？ 316

6．11 资产风险监管指标体系有哪些内容？ 317

6．12 农村信用社如何加强增量资产的风险防范？ 319

6．13 农村信用社对存量资产风险化解的原则是什么？ 321

6．14 农村信用社利率风险如何分类？ 321

6．15 什么是投资回收期？其计算公式是什么？ 323

6．16 资产负债管理包括哪些内容？ 323

6．17 农村信用社套期保值管理包括哪些内容？ 325

6．18 金融互换有哪些几种分类？ 328

6．19 巴塞尔委员会利率风险管理十二原则是什么？ 328

6．20 农村信用社怎样完善农户贷款信用体系？ 334

第七章 国外银行风险管理与控制 336

7．1 什么是全面风险管理？ 336

7．2 资产组合调整包括哪几种方法？ 336

7．3 美国50家大银行的信贷风险评极主要考虑哪些因素？ 337

7．4 欧洲银行业的十四个风险管理理念是什么？ 338

7．5 什么VAR风险管理体系？ 344

7．6 什么是操作风险？其分类是什么？ 344

7．7 操作风险的特点是什么？ 346

7．8 操作风险包括哪些内容？ 346

7．9 操作风险的衡量有哪些主要方法？ 347

7．10 美国银行风险管理系统由哪几部分组成？ 349

7．11 美国商业银行经营中面临哪几种 风险？ 350

附录 352

附录一：关于全面推行贷款五级分类工作的通知 352

附录二：中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知 356

附录三：贷款风险分类指导原则 360

附录四：贷款风险分类操作说明 366