最佳实务 四个革新型审计部门的增值方法 杜邦公司 朗讯科技公司 JCPenney公司 安大略公共服务公司PDF电子书下载

第一章 增值型内部审计部门的概貌 1

一、 内部审计部门的组织结构 2

二、 人员配备和工作环境 3

三、 审计领域的风险评估 3

四、 审计业务 4

五、 其他保证和咨询业务 5

六、 审计部门的业绩衡量指标 6

七、 营销内部审计 6

八、 改造内部审计 7

第二章 杜邦公司的内部审计 8

一、 杜邦公司审计业务从发现型向防范型转变 9

二、 利用公司战略业务部门网络和8个产品进行的全球性风险评估 12

三、 内部控制评价（ICA） 13

四、 内部控制教育（ICE） 14

五、 经营程序的改善（BPI） 16

六、 营销内部审计 16

七、 内部审计准则 18

八、 质量保证问卷和讨论指南 19

第三章 朗讯科技公司的经营保证和风险防范业务（BARMS） 21

一、 从符合性审计向增值型审计的转变 22

二、 从符合性审计的重负中解放出来 23

三、 经营程序审计 24

四、 行业基准或最佳实务 27

五、 内部审计业绩衡量指标 28

第四章 安大略公共服务公司：司法部门的审计业务 31

一、 服务菜单和相关宣传材料 33

二、 内部控制培训、控制自我评价专题讨论会和自我评价业务工作手册 34

三、 舞弊知识培训 39

四、 利用CFIA以能力为基础招聘员工 39

五、 建立伙伴关系 40

第五章 JCPenney公司的内部审计 41

一、 数据分析 42

二、 年度风险评估：即时方法 44

三、 人员配备和工作环境 44

四、 营销内部审计 46

2A 选自《内部控制评价手册》 48

杜邦公司的内部审计 48

演示稿2A 48

2B 经营管理调查 58

2C 采购控制培训方案 61

2D “高层基调”培训方案 73

2E 经营程序改善 85

2F 审计部营销宣传手册 93

2G 目标听众的营销练习 99

2H 选自内部控制准则 101

2I 质量保障调查表 114

2J 质量保障检查讨论指南 117

演示稿3A 123

朗讯科技公司 123

3A 在COSO基础上进行的存货自我评价 123

3B 技能矩阵 132

3C 最佳实务报告 135

3D 最佳实务公告 145

3E 对高级管理层的调查 147

3F 客户调查 149

安大略司法部门 151

4A 服务菜单、CoCo控制模型、风险管理程序、控制活动 151

演示稿4A 151

4B CoCo和风险管理程序培训 155

4C 财务控制原则培训 166

4D 财务控制法则宣传册 173

4E 选自舞弊知识培训 176

4F 选自以CFIA为基础的职位说明 185

5A 内部审计的未来变革观点综述 193

演示稿5A 193

JCPenney公司 193

5B 做到与众不同 195

5C 分类柜台的业绩报告 199

5D 内部审计师的“人权法案” 201

5E “引思比特”（INSPIRED）领导能力竞赛 203

5F 选自公司的时事通讯 209

5G 现场访问供应商的自我审计指南 212

5H 商店经理“新官上任”支持项目 217