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第一章 会计信息系统概述 3

第一节 会计信息系统的基本概念 4

一、信息 4

二、系统 5

三、会计信息系统 5

四、会计信息系统的特点 6

第二节 会计信息系统总体结构 8

一、财务系统 9

二、购销存系统 10

三、管理分析系统 11

第三节 会计信息系统的发展 12

二、我国会计信息系统的发展 13

一、国外会计信息系统的发展 13

三、会计信息系统的发展趋势 15

第四节 会计信息系统的管理 17

一、会计信息系统的宏观管理 17

二、会计信息系统的微观管理 18

第五节 会计信息系统的实施过程 23

一、会计信息系统的计划与组织 24

二、配备计算机硬件和系统软件 24

三、人员培训 26

四、建立会计信息系统管理制度 27

五、计算机代替手工记账 27

第二章 系统管理与基础设置 29

第一节 系统管理 30

二、账套管理 32

三、年度账管理 34

第二节 基础设置 36

一、部门档案 36

二、往来单位设置 37

三、存货分类及存货档案 38

第三章 账务处理系统初始化 41

第一节 财务处理系统概述 42

一、财务处理系统的作用与特点 42

二、财务处理系统的基本业务流程 43

一、设置会计科目 45

第二节 财务处理系统的初始化 45

二、输入期初余额 47

三、设置凭证类别与结算方式 48

四、常用摘要及常用凭证的定义 49

五、转账凭证定义 50

第四章 账务处理系统业务处理 53

第一节 凭证处理 54

一、填制凭证 54

二、修改及删除凭证 56

三、审核凭证 57

四、凭证输出与管理 57

一、记账过程 58

第二节 记账 58

三、账簿打印与管理 59

二、账簿查询 59

第三节 期末业务处理 60

一、银行对账 60

二、财务处理系统内部自动转账 62

三、对账与结账 63

第五章 报表管理系统 67

第一节 通过报表管理概述 68

一、报表管理的任务 68

二、会计报表系统的基本处理流程 69

一、报表的格式 70

第二节 报表系统的基本概念 70

二、基本概念 72

第三节 报表系统的设置 75

一、报表文件名称登记 75

二、报表格式设置 75

三、表公式设置 77

第四节 报表编制与维护 78

一、报表编制 78

二、报表输出 79

三、报表的汇总和分析 79

四、报表的维护 80

第六章 往来账款核算与管理 83

一、往来账款核算与管理的含义 84

二、往来账款核算与管理的任务 84

第一节 往来账款核算与管理概述 84

三、往来科目的管理方式 85

第二节 应收应付账款核算的初始化 86

一、往来科目的设置 86

二、建立客户和供应商档案 87

三、输入期初余额 88

四、业务处理规划设置 88

一、在填制记账凭证时输入往来业务数据 92

二、使用应收应付系统直接处理往来业务 92

第三节 应收应付账款的核算 92

三、应收应付账款的核对与核销 95

第四节 账表与分析 96

一、往来账表输出 96

二、往来账表分析 97

三、坏账损失处理 98

四、生成输出催款单 99

第七章 购销存业务处理 101

第一节 购销存系统概述 102

一、购销存系统的任务 102

二、购销存各模块之间的数据联系 103

二、采购管理系统初始设置 104

一、设置购销存系统公用规则 104

第二节 购销存系统初化过程 104

三、库存管理与存货核算系统初始设置 105

四、销售管理系统初始设置 106

第三节 采购业务处理 108

一、填制采购入库单与采购发票 108

二、采购结算 108

三、月末结账 110

第四节 库存与存货业务处理 111

一、库存业务管理 111

二、存货业务核算 114

一、销售订单管理 115

第五节 销售业务处理 115

三、月末结账 115

二、销售发货处理 116

三、销售发票处理 117

四、其他销售业务处理 118

五、月末结账 120

六、销售账表及统计分析 120

第一章 系统管理与基础设置 129

第一节 系统管理 130

一、启动系统管理 130

二、设置操作员 131

三、建立账套 133

四、设置操作员权限 139

五、账套输出与引入 142

第二节 基础设置 144

一、启动基础设置 145

二、设置部门档案 146

三、设置职员档案 148

四、设置客户分类 149

五、设置客户档案 150

六、设置供应商分类 152

七、设置供应商档案 152

八、设置存货分类 153

九、设置存货档案 154

第二章 总账系统 159

第一节 总账系统初始化 160

一、启动总账系统 160

二、设置业务控制参数 161

三、设置会计科目 167

四、设置外币汇率 173

五、设置凭证类别 175

六、设置结算方式 176

七、设置项目档案 177

八、录入期初余额 183

第二节 日常业务处理 190

一、填制凭证 190

二、审核凭证 198

三、记账 201

四、查账 205

第三节 出纳管理 208

一、查询日记账及资金日报表 208

二、银行对账 209

第四节 期末业务处理 215

一、定义转账凭证 215

二、生成转账凭证 221

三、结账 223

第三章 UFO电子表 231

一、报表格式设计 232

第一节 自定义会计报表 232

二、报表公式设计 239

三、报表数据管理 243

第二节 利用报表模板生成会计报表 245

一、编制资产负债表 246

二、编制利润表 248

第四章 往来账款系统 251

第一节 系统初始化 252

一、设置账套参数 252

二、设置科目 253

三、设置坏账准备 257

四、录入期初余额 258

一、单据处理 262

第二节 日常业务处理 262

二、单据结算 266

三、转账处理 270

四、坏账处理 272

五、制单 274

六、统计分析 274

七、月末结账 277

第五章 购销存系统 291

第一节 购销存系统初始化 292

一、采购系统初始化 292

二、销售系统初始化 296

三、库存及存货系统初始化 299

第二节 采购业务处理 303

一、填制采购发票 304

二、填制采购入库单 305

三、采购结算 306

四、账表管理 308

第三节 库存与存货业务处理 308

一、库存业务管理 308

二、存货业务核算 311

第四节 销售业务处理 316

一、填制销售发货单 316

二、填制销售发票 318

三、账表管理 319