金融、税务、工商移送涉嫌犯罪案件标准及认定界限PDF电子书下载

第一章 破坏金融管理秩序案的移送标准和认定界限 1

(一)伪造货币案 1

(二)出售、购买、运输假币案 5

(三)金融工作人员购买假币，以假币换取货币案 8

(四)持有、使用假币案 11

(五)变造货币案 14

(六)擅自设立金融机构案 17

(七)伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件案 21

(八)高利转贷案 25

(九)非法吸收公众存款案 28

(十)伪造、变造金融票证案 32

(十一)伪造、变造国家有价证券案 38

(十二)伪造、变造股票、公司、企业债券案 40

(十三)擅自发行股票、公司、企业债券案 42

(十四)内幕交易、泄露内幕信息案 48

(十五)编造并传播证券、期货交易虚假信息案 54

(十六)诱骗投资者买卖证券、期货合约案 58

(十七)操纵证券、期货交易价格案 62

(十八)违法向关系人发放贷款案 67

(十九)违法发放贷款案 72

(二十)用账外客户资金非法拆借、发放贷款案 76

(二十一)非法出具金融票证案 79

(二十二)对违法票据承兑、付款、保证案 83

(二十三)逃汇案 88

(二十四)骗购外汇案 92

(二十五)洗钱案 94

第二章 金融诈骗案的移送标准和认定界限 99

(一)集资诈骗案 99

(二)贷款诈骗案 103

(三)票据诈骗案 108

(四)金融凭证诈骗案 111

(五)信用证诈骗案 114

(六)信用卡诈骗案 117

(七)有价证券诈骗案 121

(八)保险诈骗案 124

第三章 危害税收征管案的移送标准和认定界限 129

(一)偷税案 129

(二)抗税案 133

(三)逃避追缴欠税案 136

(四)骗取出口退税案 139

(五)虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票案 142

(六)伪造、出售伪造的增值税专用发票案 147

(七)非法出售增值税专用发票案 151

(八)非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票案 153

(九)非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票案 156

(十)非法制造、出售非法制造的发票案 159

(十一)非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票案 160

(十二)非法出售发票案 162

(一)生产、销售伪劣产品案 164

第四章 生产、销售伪劣商品案的移送标准和认定界限 164

(二)生产、销售假药案 170

(三)生产、销售劣药案 176

(四)生产、销售不符合卫生标准的食品案 181

(五)生产、销售有毒、有害食品案 186

(六)生产、销售不符合标准的医用器材案 189

(七)生产、销售不符合安全标准的产品案 194

(八)生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子案 199

(九)生产、销售不符合卫生标准的化妆品案 204

第五章 走私案的移送标准和认定界限 207

(一)走私武器、弹药案 207

(二)走私核材料案 211

(三)走私假币案 212

(四)走私文物案 215

(五)走私贵重金属案 219

(六)走私珍贵动物、珍贵动物制品案 222

(七)走私珍稀植物、珍稀植物制品案 225

(八)走私淫秽物品案 229

(九)走私普通货物、物品案 233

(十)走私固体废物案 238

第六章 妨害对公司、企业的管理秩序案的移送标准和认定界限 240

(一)虚报注册资本案 240

(二)虚假出资、抽逃出资案 246

(三)欺诈发行股票、债券案 252

(四)提供虚假财会报告案 257

(五)妨害清算案 262

(六)隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告案 267

(七)公司、企业人员受贿案 268

(八)对公司、企业人员行贿案 274

(九)非法经营同类营业案 277

(十)为亲友非法牟利案 281

(十一)签订、履行合同失职被骗案 285

(十二)国有公司、企业、事业单位人员失职案 289

(十三)国有公司、企业、事业单位人员滥用职权案 291

(十四)徇私舞弊低价折股、出售国有资产案 293

第七章 侵犯知识产权案的移送标准和认定界限 297

(一)假冒注册商标案 297

(二)销售假冒注册商标的商品案 302

(三)非法制造、销售非法制造的注册商标标识案 306

(四)假冒专利案 309

(五)侵犯商业秘密案 313

(六)侵犯著作权案 319

(七)销售侵权复制品案 324

第八章 扰乱市场秩序案的移送标准和认定界限 328

(一)损害商业信誉、商品声誉案 328

(二)虚假广告案 331

(三)串通投标案 336

(四)合同诈骗案 340

(五)非法经营案 344

(六)非法转让、倒卖土地使用权案 350

(七)提供虚假证明文件案 353

(八)出具证明文件重大失实案 356

(九)逃避商检案 358

(十)强迫交易案 362

(十一)伪造、倒卖伪造的有价票证案 365

(十二)倒卖车票、船票案 368

一、法律、决定、规定 370

1.《中华人民共和国刑法》修正案 370

附录 370

2.全国人民代表大会常务委员会关于惩治偷税、抗税犯罪的补充规定 373

3.全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定 375

4.全国人民代表大会常务委员会关于惩治虚开、伪造和非法出售增值税专用发票犯罪的决定 382

5.全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定 385

6.最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定 387

7.最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定 390

8.行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定 409

2.最高人民法院关于严厉打击生产和经销假冒伪劣商品的犯罪活动的通知 414

二、司法解释 414

1.最高人民法院、最高人民检察院关于税务人员参与偷税犯罪的案件如何适用法律的批复 414

3.最高人民检察院关于认真贯彻执行全国人大常委会《关于惩治生产、销售伪劣商品犯罪的决定》等法律的通知 416

4.最高人民法院关于执行《全国人民代表大会常务委员会关于惩治生产、销售伪劣商品犯罪的决定》的通知 418

5.最高人民法院关于适用《全国人民代表大会常务委员会关于惩治侵犯著作权的犯罪的决定》若干问题的解释 420

6.最高人民法院关于审理生产、销售伪劣产品刑事案件如何认定“违法所得数额”的批复 422

7.最高人民法院关于对为他人代开增值税专用发票的行为如何定性问题的答复 422

8.最高人民法院关于进一步加强对生产、销售伪劣种子、化肥等纠纷案件审理的通知 423

9.最高人民法院关于严厉打击有关非法出版物犯罪活动的通知 424

10.最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释 426

11.最高人民法院关于审理非法出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释 427

12.最高人民检察院关于认真贯彻执行《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》的通知 433

13.最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于印发《办理骗汇、逃汇犯罪案件联席会议纪要》的通知 434

14.最高人民法院关于审理倒卖车票刑事案件有关问题的解释 438

15.最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释 439

16.最高人民法院关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性问题的批复 441