内部控制学(第2版)=Inernal ControlPDF电子书下载
- 电子书积分:11 积分如何计算积分?
- 作 者:池国华,樊子君主编
- 出 版 社:北京大学出版社
- 出版年份:2013
- ISBN:
- 页数:300 页
第一章 内部控制发展概述 1
第一节 内部控制的历史演进 3
第二节 建立和实施内部控制的现实意义 14
第三节 我国内部控制的相关法规 21
第二章 内部控制的基本理论 33
第一节 内部控制的定义与本质 35
第二节 内部控制的目标与类型 41
第三节 内部控制的对象与要素 53
第四节 内部控制的原则与局限性 59
第三章 内部环境 67
第一节 内部环境概述 70
第二节 公司治理结构 73
第三节 机构设置及权责分配 82
第四节 发展战略 87
第五节 人力资源政策 93
第六节 企业文化 97
第七节 社会责任 102
第四章 风险评估 113
第一节 风险概述 116
第二节 目标设定 120
第三节 风险识别 127
第四节 风险分析 134
第五节 风险应对 142
第五章 控制活动 151
第一节 不相容职务分离控制 154
第二节 授权审批控制 161
第三节 会计系统控制 167
第四节 财产保护控制 172
第五节 预算控制 179
第六节 运营分析控制 197
第七节 绩效考评控制 207
第六章 信息与沟通 225
第一节信息 227
第二节 沟通 237
第三节 信息技术及信息系统 250
第七章 内部监督 261
第一节 内部监督概述 264
第二节 内部监督的机构及职责 265
第三节 内部监督程序 269
第四节 内部监督方式与要求 270
第五节 内部控制缺陷 275
第六节 内部控制评价报告 279
主要参考文献 292
附录 企业内部控制基本规范 294
- 《高含硫气藏开发腐蚀控制技术与实践》唐永帆,张强 2018
- 《钢铁行业污染特征与全过程控制技术研究》周长波等 2019
- 《生活垃圾焚烧飞灰中典型污染物控制技术》朱芬芬等编著 2019
- 《钢铁烧结烟气多污染物过程控制原理与新技术》甘敏,范晓慧著 2019
- 《真菌毒素控制集成解决方案 第二届MycoKey国际真菌毒素大会论文集》冯洁 2018
- 《内部行政程序研究》罗许生 2019
- 《医疗机构内新型冠状病毒感染预防与控制相关流程》河南省卫生健康委员会编写 2020
- 《工业过程控制及安全技术》王华忠编著 2019
- 《舰艇武器控制中的随机过程应用基础》卢发兴 2019
- 《有源配电网无功补偿与电压控制》(中国)林志超,张勇军,刘轩 2019
- 《大学计算机实验指导及习题解答》曹成志,宋长龙 2019
- 《指向核心素养 北京十一学校名师教学设计 英语 七年级 上 配人教版》周志英总主编 2019
- 《大学生心理健康与人生发展》王琳责任编辑;(中国)肖宇 2019
- 《大学英语四级考试全真试题 标准模拟 四级》汪开虎主编 2012
- 《大学英语教学的跨文化交际视角研究与创新发展》许丽云,刘枫,尚利明著 2020
- 《北京生态环境保护》《北京环境保护丛书》编委会编著 2018
- 《复旦大学新闻学院教授学术丛书 新闻实务随想录》刘海贵 2019
- 《大学英语综合教程 1》王佃春,骆敏主编 2015
- 《大学物理简明教程 下 第2版》施卫主编 2020
- 《大学化学实验》李爱勤,侯学会主编 2016