会计信息化实务PDF电子书下载

第一篇 基础理论 1

一、会计信息系统相关概念 1

二、会计信息系统的功能结构 4

三、会计信息系统的实施 5

训练题 7

第二篇 服务企业情境下的会计信息化 9

项目一 服务企业会计信息化实施 9

【项目设计】 10

【工作流程】 16

【工作任务】 16

一、账套管理 16

二、操作员及权限设置 22

三、基础数据设置 26

四、会计科目设置 34

五、期初余额与总账系统选项设置 39

【知识拓展】 43

小结 43

训练题 43

项目二 总账系统日常业务处理 45

【项目设计】 46

一、日常业务资料 46

二、错误更正 48

【工作流程】 49

【工作任务】 49

一、凭证日常管理 49

二、出纳日常管理 66

三、账簿管理 69

【知识拓展】 86

小结 87

训练题 87

项目三 固定资产系统业务处理 89

【项目设计】 90

一、固定资产系统初始化资料 90

二、固定资产日常业务及期末处理资料 92

【工作流程】 92

【工作任务】 93

一、固定资产系统初始设置 93

二、固定资产日常业务处理 104

三、固定资产期末处理 114

【知识拓展】 115

小结 116

训练题 117

项目四 总账系统期末处理 119

【项目设计】 120

一、期末自动转账凭证资料 120

二、期末银行对账资料 121

三、总账系统期末对账与结账 122

【工作流程】 122

【工作任务】 122

一、自动转账凭证处理 122

二、银行对账 140

三、对账与结账 149

【知识拓展】 152

小结 152

训练题 152

项目五 报表管理 154

【项目设计】 155

一、报表格式 155

二、报表数据 156

【工作流程】 156

【工作任务】 156

一、报表格式定义 156

二、报表数据生成 167

【知识拓展】 169

小结 171

训练题 171

第三篇 制造企业情境下的会计信息化 173

项目六 制造企业会计信息化实施 173

【项目设计】 174

【工作流程】 187

【工作任务】 188

一、新建账套与财务分工 188

二、基础档案设置 190

三、总账系统选项设置 203

四、应收款管理系统初始化 204

五、应付款管理系统初始化 208

六、采购管理系统初始化 208

七、销售管理系统初始化 211

八、库存管理系统初始化 212

九、存货核算系统初始化 214

十、总账系统期初余额录入 217

【知识拓展】 219

小结 220

训练题 220

项目七 销售与应收业务处理 223

【项目设计】 224

【工作流程】 228

【工作任务】 228

一、资金流业务处理 228

二、物流业务处理 251

【知识拓展】 257

一、销售业务类型 257

二、应收款业务类型 259

小结 259

训练题 260

项目八 采购与应付业务处理 262

【项目设计】 263

【工作流程】 267

【工作任务】 268

一、资金流业务处理 268

二、物流业务处理 278

【知识拓展】 292

小结 293

训练题 293

项目九 库存管理与存货核算业务处理 296

【项目设计】 297

【工作流程】 298

【工作任务】 299

一、材料出库单录入与审核 299

二、产成品入库单录入与审核及成本分配 300

三、单据记账 301

四、盘点业务处理 302

五、调整存货入库成本 304

六、期末处理 304

七、生成凭证（存货核算） 305

八、存货核算系统月末处理 308

【知识拓展】 309

小结 310

训练题 310

参考文献 313