企业内部控制操作实务与案例分析PDF电子书下载

上篇　基本规范 3

第一章　导读 3

第一节 企业内部控制理论的发展 3

第二节 构建内部控制的统筹关系 7

第三节 内部控制规范的框架体系 9

第四节 如何设计好企业自身的内部控制制度 12

第二章　内部控制基本规范解读 17

第一节 框架体系安排 17

第二节 控制环境解读 20

第三节 风险评估解读 24

第四节　控制活动解读 27

第五节 信息与沟通解读 31

第六节 内部监督解读 35

中篇　应用指引 39

第三章　组织架构 39

第一节 组织架构的控制要义 39

第二节 组织架构控制关键点 48

第三节 组织架构控制的案例 52

第四章　发展战略 57

第一节　发展战略的控制要义 57

第二节 发展战略控制关键点 66

第三节 发展战略控制的案例 71

第五章　人力资源 74

第一节 人力资源的控制要义 74

第二节 人力资源控制关键点 82

第三节 人力资源控制的案例 84

第六章　社会责任 92

第一节 社会责任的控制要义 92

第二节　社会责任控制关键点 98

第三节 社会责任控制的案例 105

第七章　企业文化 109

第一节 企业文化的控制要义 109

第二节 企业文化控制关键点 112

第三节 企业文化的控制案例 116

第八章　资金活动 120

第一节 筹资控制 120

第二节　投资控制 133

第三节 资金营运控制 145

第九章　采购业务 157

第一节 采购控制的内容 158

第二节 采购控制的流程 163

第三节 采购控制关键点 164

第四节 采购控制的案例 172

第十章　资产管理 176

第一节 存货控制 176

第二节 固定资产控制 187

第三节 无形资产控制 204

第十一章　销售业务 214

第一节 销售控制的内容 214

第二节 销售控制的流程 217

第三节 销售控制关键点 218

第四节 销售控制的案例 227

第十二章　研究与开发 232

第一节 研究与开发控制的内容 232

第二节 研究与开发控制的流程 235

第三节 研究与开发控制关键点 236

第四节 研究与开发控制的案例 240

第十三章　工程项目 242

第一节 工程项目控制的内容 242

第二节 工程项目控制的流程 250

第三节 工程项目控制关键点 252

第四节 工程项目控制的案例 258

第十四章　担保业务 262

第一节 担保控制的内容 262

第二节 担保控制的流程 265

第三节 担保控制关键点 266

第四节 担保控制的案例 269

第十五章　业务外包 274

第一节 业务外包控制的内容 274

第二节 业务外包控制的流程 278

第三节 业务外包控制关键点 280

第四节 业务外包控制的案例 282

第十六章　财务报告 285

第一节 财务报告控制的内容 285

第二节 财务报告控制的流程 287

第三节 财务报告控制关键点 290

第四节 财务报告控制的案例 293

第十七章　全面预算 296

第一节 全面预算控制的内容 296

第二节 全面预算控制的流程 299

第三节 全面预算控制关键点 301

第四节 全面预算控制的案例 308

第十八章　合同管理 321

第一节 合同控制的内容 321

第二节 合同控制的流程 327

第三节 合同控制关键点 328

第四节 合同控制的案例 331

第十九章　内部信息传递 335

第一节 内部信息传递控制的内容 336

第二节 内部信息传递的控制流程 340

第三节 内部信息传递控制关键点 340

第四节 内部信息传递控制的案例 344

第二十章　信息系统 347

第一节 信息系统控制的内容 348

第二节 信息系统控制关键点 352

第三节 信息系统控制的案例 357

下篇　评价审计 365

第二十一章　企业内部控制评价指引 365

第一节 框架概述 365

第二节 重要条款解读 366

第三节 内部控制评价的案例 376

第二十二章　企业内部控制审计指引 381

第一节　框架概述 382

第二节 重要条款解读 385

第三节 内部控制审计的案例 398

参考文献 401