企业司库与现金管理工具、案例与方法 翻译版＝CORPORATE TREASURY AND CASH MANAGEMENTPDF电子书下载

第1部分 风险管理 3

第1章 风险管理 3

1.1 引言 3

1.2 为什么要管理财务风险 3

1.3 司库相关的主要财务风险 4

1.4 财务风险管理 7

1.5 企业风险管理 12

第2章 债务、外汇和利率风险管理的司库政策 15

2.1 引言 15

2.2 债务管理 15

2.3 外汇风险管理 17

2.4 利率风险管理 20

2.5 案例学习 21

2.6 解决方案 24

第3章 借债能力 30

3.1 引言 30

3.2 负债与权益 30

3.3 负债对股东收益的影响 31

3.4 负债/权益结构：理论 33

3.5 财务比率 36

3.6 借债能力：小结 38

3.7 案例学习 38

3.8 解决方案 40

第2部分 其他融资方式 45

第4章 银行信贷 45

4.1 引言 45

4.2 银行信贷的类型 45

4.3 辛迪加银团循环授信 47

4.4 银行信贷的优点和缺点 51

4.5 贷款文件 52

4.6 特别融资方式 54

4.7 案例学习：收购融资 55

4.8 解决方案 55

第5章 债券估值和信用评级 58

5.1 债券估值简介 58

5.2 信用评级 63

第6章 债券市场 68

6.1 引言 68

6.2 债券市场的优点和缺点 68

6.3 企业债券定价 69

6.4 债券市场：概述 70

6.5 公债发行：欧洲债券 71

6.6 中期票据计划 75

6.7 私募 77

6.8 市场选择 78

6.9 案例学习 79

第7章 特别融资方式：资产证券化 82

7.1 引言 82

7.2 资产证券化的基本通则 82

7.3 为什么证券化 87

7.4 企业是否应该对其资产进行证券化 88

7.5 证券化的发展 89

7.6 本章小结 90

7.7 案例学习：租赁证券化 91

7.8 解决方案：结构 91

第3部分 使用衍生金融工具进行风险管理 97

第8章 期权概论 97

8.1 引言 97

8.2 期权的基本介绍 97

8.3 特异期权 102

第9章 外汇交易市场及其衍生品 104

9.1 即期外汇交易 104

9.2 远期外汇 107

9.3 外汇掉期 109

9.4 外币期权 112

9.5 企业以避险为目的使用期权 115

9.6 实战练习 116

9.7 练习答案 118

第10章 利率风险衍生品及其在财务风险管理上的应用 122

10.1 利率掉期交易 122

10.2 利率期权 126

10.3 特异期权 129

10.4 掉期期权 129

10.5 衍生品工具的有效使用 130

10.6 长期交叉货币掉期 131

10.7 实战练习 133

10.8 练习答案 135

第11章 零息利率、期货汇率、衍生品交易对手风险和衍生金融工具合约 140

11.1 零息利率和期货汇率 140

11.2 利率掉期估值 146

11.3 交易对手风险 147

11.4 衍生金融工具合约条款 148

11.5 本章小结 150

第12章 风险管理综述和衍生品应用 151

12.1 综述 151

12.2 具体考虑 151

12.3 其他衍生品示例 153

12.4 小结 154

第4部分 现金和流动性管理 157

第13章 国内支付、托收工具和国内清算 157

13.1 现金管理 157

13.2 国内托收和支付工具 157

13.3 支付清算 159

13.4 美国的清算系统 162

13.5 其他国家的清算系统 165

13.6 管理收支的其他方法 166

13.7 案例学习 167

13.8 解决方案 168

第14章 国际收支 170

14.1 代理银行 170

14.2 环球同业银行金融电讯协会 171

14.3 外币账户 173

14.4 国际支付方式：非电子支付 174

14.5 国际支付：电子支付 177

第15章 资金池和现金集中、公司内部净额清算 178

15.1 资金池和现金集中 178

15.2 净额清算 185

15.3 案例学习 187

15.4 解决方案 188

第16章 流动性管理 191

16.1 引言 191

16.2 现金预测 192

16.3 利率衍生品 195

16.4 现金盈余管理 196

16.5 管理流动性盈余的工具 198

16.6 管理流动性短缺的工具 200

16.7 利息计算 203

16.8 案例学习 203

16.9 解决方案 204

第5部分 司库职能、司库系统、税务和会计管理 211

第17章 司库职能管理 211

17.1 引言 211

17.2 内部控制 213

17.3 分权司库或集权司库 215

17.4 银行关系 217

17.5 绩效衡量 219

17.6 外包 221

17.7 案例学习 221

17.8 解决方案 222

第18章 司库系统 224

18.1 司库管理系统 224

18.2 电子银行系统 226

第19章 税务和会计 230

19.1 概述 230

19.2 税务 230

19.3 会计 231

附录 233

LIBOR定价 233

术语汇编 234

中英文术语对照 245