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上篇 用友ERP 财务系统实训部分 2

实训1系统管理 2

1.1 实训目的 2

1.2 实训资料 2

一、账套管理 2

二、操作员管理——角色管理、用户管理、权限管理 3

三、账套维护（系统数据管理或年度账管理） 4

1.3 实训内容及步骤 5

一、账套管理 5

二、操作员管理——角色管理、用户管理、权限管理 9

三、账套维护 12

实训2基础设置 15

2.1 实训目的 15

2.2 实训资料 15

一、定义企业机构 15

二、往来单位设置 16

三、存货设置 16

四、财务 17

2.3 实训内容及步骤 20

一、定义企业机构 20

二、往来单位管理 23

三、存货档案管理 25

四、财务 27

实训3总账系统的初始化 34

3.1 实训目的 34

3.2 实训资料 34

一、启用总账及总账系统参数设置 34

二、录入期初余额（见实训2的资料） 34

3.3 实训内容及步骤 35

一、启用总账系统及定义总账其他的参数 35

二、录入余额：输入总账系统期初数据 36

实训4总账系统的日常处理 42

4.1 实训目的 42

4.2 实训资料 42

一、填制凭证 42

二、修改凭证 46

三、审核凭证 46

四、查询凭证 46

五、记账及恢复记账前状态 46

4.3 实训内容及步骤 46

一、填制凭证 46

二、凭证修改 51

三、审核凭证 52

四、查询凭证 54

五、记账 54

实训5出纳管理 56

5.1 实训目的 56

5.2 实训资料 56

一、支票管理 56

二、现金和银行存款日记账 56

三、资金日报表 56

5.3 实训内容及步骤 56

一、支票管理 56

二、现金和银行存款日记账 57

三、资金日报表 58

实训6固定资产初始化 60

6.1 实训目的 60

6.2 实训资料 60

一、设置业务控制参数 60

二、核算规则设置 60

三、录入固定资产系统期初数据 61

6.3 实训内容及步骤 62

一、启用固定资产系统及设置业务控制参数 62

二、核算规则设置 66

三、录入固定资产系统期初数据（定义固定资产卡片及录入卡片） 68

实训7固定资产日常业务处理 70

7.1 实训目的 70

7.2 实训资料 70

一、固定资产的增加 70

二、固定资产的减少 71

三、本月工作量统计数 71

四、固定资产的折旧 71

五、凭证的生成 71

六、查询本月数据 71

7.3 实训内容及步骤 71

一、固定资产增加核算 71

二、固定资产减少核算 72

三、固定资产折旧处理 73

四、凭证生成 74

实训8工资初始化 75

8.1 实训目的 75

8.2 实训资料 75

一、启用工资系统并设置业务控制参数 75

二、基础设置（核算规则设置） 75

8.3 实训内容及步骤 77

一、启用工资系统 77

二、设置业务控制参数 77

三、核算规则设置 79

实训9工资业务处理 83

9.1 实训目的 83

9.2 实训资料 83

一、工资变动 83

二、个人所得税的计算与申报 83

三、工资数据的计算与汇总 83

四、工资的分摊 83

五、凭证生成、审核和记账 84

9.3 实训内容及步骤 84

一、工资变动 84

二、计算与申报个人所得税 86

三、工资数据计算与汇总 86

四、工资分摊 87

实训10应收款初始化 89

10.1 实训目的 89

10.2 实训资料 89

一、应收系统的启用和业务控制参数的设置 89

二、核算规则设置 89

三、录入期初数据 90

10.3 实训内容及步骤 91

一、启用应收账款系统及业务处理控制参数设置 91

二、核算规则设置 93

三、输入应收期初数据 95

实训11应收款日常处理 98

11.1 实训目的 98

11.2 实训资料 98

一、销售业务核算 98

二、收款业务核算 99

三、审核 100

四、制单处理 100

五、核销 101

六、计提2014年7月坏账准备 101

11.3 实训内容及步骤 101

一、销售业务核算 101

二、收款业务核算 103

三、核销处理 103

四、制单处理 104

五、坏账准备的计提 104

实训12应付款初始化 105

12.1 实训目的 105

12.2 实训资料 105

一、应付系统的启用和业务控制参数的设置 105

二、核算规则设置 105

三、录入期初数据 106

12.3 实训内容及步骤 107

一、启用应付账款系统及业务处理控制参数设置 107

二、核算规则设置 109

三、录入期初余额 110

实训13应付款日常处理 113

13.1 实训目的 113

13.2 实训资料 113

一、采购业务核算 113

二、付款业务核算 114

三、制单处理 115

四、核销 115

13.3 实训内容及步骤 115

一、采购业务核算 115

二、付款业务核算 116

三、核销处理 117

四、制单处理 117

实训14期末会计事项处理 119

14.1 实训目的 119

14.2 实训资料 119

一、总账系统的月末处理 119

二、工资、固定资产、应收系统、应付系统月末结账 120

三、试算平衡与对账 120

四、结账 120

14.3 实训内容及步骤 120

一、总账系统的月末处理 120

二、工资、固定资产、应收系统、应付系统月末处理 131

三、月末处理 133

实训15 报表格式设置及报表模板的使用 136

15.1 实训目的 136

15.2 实训资料 136

15.3 实训内容及步骤 136

一、报表格式设计 136

二、编挥报表公式 140

三、编制报表和图形 141

四、利用报表模板生成报表 143

实训16现金流量表的编制 145

16.1 实训目的 145

16.2 实训资料 145

16.3 实训内容及步骤 149

一、启用现金流量表 149

二、现金流量表初始化 149

三、现金流量表的生成 150

综合实训案例资料 151

一、系统管理 151

二、基础设置 152

三、总账系统初始化 157

四、总账系统日常业务 157

五、出纳管理 158

六、固定资产系统初始化 159

七、固定资产系统日常业务 160

八、工资初始化 161

九、工资系统日常业务 163

十、期末会计事项 163

十一、报表 164

下篇 用友ERP 财务供销存管理系统实训部分 166

实训17系统管理 166

17.1 实训目的 166

17.2 实训资料 166

一、账套管理 166

二、操作员管理（角色管理、用户管理、权限管理） 166

三、账套维护（系统数据管理或年度账管理） 167

17.3 实训内容及步骤 167

一、账套管理 167

二、操作员管理（角色管理、用户管理、权限管理） 171

三、账套维护 174

实训18财务、业务基础设置 177

18.1 实训目的 177

18.2 实训资料 177

一、定义企业机构 177

二、往来单位设置 178

三、存货设置 179

四、财务 181

五、业务基础设置 183

18.3 实训内容及步骤 185

一、定义企业机构 185

二、往来单位管理 188

三、存货设置 191

四、财务 193

五、业务基础设置 199

实训19采购系统初始化 203

19.1 实训目的 203

19.2 实训资料 203

一、设置系统参数 203

二、录入期初数据 205

19.3 实训内容及步骤 206

一、设置系统参数 206

二、录入期初数据 210

实训20采购管理系统日常业务处理 215

20.1 实训目的 215

20.2 实训资料 215

20.3 实训内容及步骤 216

实训21销售管理系统初始化 234

21.1 实训目的 234

21.2 实训资料 234

一、设置系统参数 234

二、录入期初数据 235

21.3 实训内容及步骤 236

一、设置系统参数 236

二、录入期初数据 237

实训22销售管理系统日常业务处理 240

22.1 实训目的 240

22.2 实训资料 240

22.3 实训内容及步骤 241

实训23库存管理系统日常业务处理 250

23.1 实训目的 250

23.2 实训资料 250

23.3 实训内容及步骤 250

实训24存货核算系统日常业务处理 257

24.1 实训目的 257

24.2 实训资料 257

24.3 实训内容及步骤 257

实训25期末处理 260

25.1 实训目的 260

25.2 实训资料 260

25.3 实训内容及步骤 261

附录 综合实训案例资料 266

一、系统管理与基础设置 266

二、期初余额录入 269

三、采购业务 271

四、销售业务 273

五、库存管理 276

六、往来业务 277

七、出入库成本管理 279

参考文献 281