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目录 1

第一章 证券监管与信息披露制度 1

第一节 信息披露制度的历史发展研究 2

一、早期的信息披露制度 3

二、18世纪的信息披露制度 4

三、19世纪的信息披露制度 5

四、20世纪上半叶的信息披露制度 8

第二节 证券监管的根本目标与信息披露制度 10

一、证券监管根本目标分析 10

二、通过增强投资者信心实现上述目标 14

三、信息披露是保障投资者的内在要求与有效制度设计 17

第三节 信息披露是证券监管的主导性制度创新 21

第四节 结论 24

第二章 信息披露制度的理论基础 26

第一节 信息披露制度与证券监管模式 26

一、完全信息披露主义（FullDisclosurePhilosophy） 27

二、实质性审核主义（SubstantiveRegulationPhilosophy） 34

三、对两种证券管理模式的比较分析 39

四、两种制度逐渐趋向融合的可能性 42

五、我国现行证券发行审核制度研究 44

第二节 强制性信息披露制度的理论基础 55

一、证券市场的逆向选择问题（AdverseSelection） 55

二、对强制性信息披露制度有效性的研究：学说及其评价 57

三、对强制性信息披露制度的批判与辩护 62

四、强制性信息披露作为一种法律制度是我国证券监管的发展方向 69

第三节 有效资本市场假说与信息披露制度 75

一、市场信息与证券价格相关性理论 75

二、有效资本市场假说与强制性信息披露制度 80

第四节 中国证券市场现行信息披露制度的实证分析 92

一、我国信息披露法律制度的基本规范 93

二、我国证券市场信息披露的主要问题 100

三、一个简短的评价 106

第三章 信息披露法律制度的原则、体系、结构与内容 109

第一节 信息披露制度的基本原则 109

一、信息披露实质性基本原则 110

二、信息披露形式性基本原则 121

第二节 信息披露法律制度的体系结构 124

一、证券发行信息披露制度 124

二、持续性信息披露制度 130

三、法律责任与救济措施 133

四、对上述结构体系的进一步分析与评价 138

五、信息披露体系结构的一体化趋势及其意义 141

第三节 我国目前信息披露制度的内容与格式概述 147

一、招股说明书 147

二、上市公告书 148

三、年度报告 149

四、中期报告 150

五、临时报告 151

第一节 “重大性”（Materiality）标准研究 155

一、信息披露与重大性标准确定 155

第四章 信息披露基础性法律制度与规则 155

二、重大性的标准：学说与判例 157

三、重大性标准下的三个相关概念 165

四、中国证券立法中的重大性标准及其选择 171

第二节 预测性信息披露与安全港制度（SafeHarbor） 176

一、概述 176

二、预测性信息披露 179

三、预先警示理论（TheBespeaksCautionDoctrine） 191

四、评析中国现行预测性信息披露制度 198

第三节 上市公司关联交易披露规则研究 203

一、界定关联交易和关联者 204

二、关联交易：披露重于存在 211

三、中国上市公司关联交易披露现状分析 214

四、进一步规范关联交易信息披露规则 218

第四节 上市公司收购中的信息披露问题 223

一、持股预警披露制度 224

二、全面收购行为信息披露制度 239

三、上市公司股份回购信息披露制度 244

第五章 信息披露的民事责任与法律救济制度 246

第一节 信息披露民事责任立法政策思考 246

一、合同法基础分析 250

第二节 不实陈述民事救济的法律基础 250

二、侵权法救济基础 254

三、法定民事责任的产生及其重大突破 265

第三节 信息披露法定民事责任与救济的具体规则研究与立法设计 272

一、法定民事救济权主体（潜在原告）的范围 272

二、法定民事责任主体（潜在被告）范围 279

三、法定民事责任的举证责任与抗辩事由 291

四、损害赔偿责任的分配与赔偿额的确定 307

英文摘要（EXECUTIVESUMMARY） 317

主要参考资料 324

后记 333