证券法案例评析PDF电子书下载

第一编 证券法概述 3

第一章 证券法的适用范围 3

1.期货公司违规对外提供担保，未按规定履行报告义务，应当承担何种责任？——某期货公司违规对外提供担保、未按照规定履行报告义务案 4

第二章 证券法的立法宗旨和基本原则 9

2.未履行信息披露义务是否违反了证券法的基本原则？——四川某药业股份有限公司未履行信息披露遭处罚案 10

3.操纵证券市场的行为是否违反公平原则？——卢某以其他手段操纵证券市场案 12

4.法人是否可以以他人名义设立账户或者利用他人账户买卖证券？——某集团法人非法利用他人账户从事证券交易案 14

第二编 证券发行 21

第三章 证券发行审核制度 21

5.未经批准，股份有限公司能否擅自发行证券？证券公司能否承销或代理买卖未经核准擅自公开发行的证券？我国的证券发行审核制度是什么？——某股份有限公司擅自发行股票案 22

第四章 股票、公司债券的发行 27

6.未经法定机关核准发行公司债券应承担什么法律责任？公开发行公司债券应符合什么条件？——海南某信托投资公司擅自发行公司债券案 29

7.发行人是否应保证所提交的证券发行申请文件是真实、准确和完整的？——某创新股份有限公司制作虚假的发行文件发行证券案 33

8.发行人是否可以擅自改变配股资金用途且不公开？——武汉某高新技术股份有限公司擅自变更配股资金用途案 35

9.上市公司配股应当符合哪些条件？——山东某股份有限公司配股欺诈案 37

10.未经证监会核准，以境外上市为名转让股权如何定性？——福建某公司擅自发行股票案 40

11.公开发行股票核准决定被撤销后，投资者能否提起民事诉讼？——宁波某电子股份有限公司已发行未上市案 42

12.公司在创业板发行上市的条件是什么？创业板在发行审核制度、保荐人制度和信息披露制度方面和主板有何不同？——某公司创业板上市案 45

第五章 保荐制度 49

13.保荐机构和保荐代表人的资格是什么？保荐机构的职责、业务规则和风险管理具体内容是什么？保荐人未履行法定职责，承担何种法律责任？为何要建立保荐人制度，其意义何在？——某证券公司在担任保荐人期间未履行法定职责案 51

14.我国证券保荐制度有哪些特点？其适用范围是什么？——某集团股份有限公司、某证券公司违规案 56

15.中小企业板上市公司的保荐有哪些特别规定？——江苏某高科技股份有限公司案 58

第六章 预披露制度 61

16.首次公开发行证券的发行人是否应当预先披露有关申请文件？——某公司依法履行预披露义务案 63

17.未按照《证券法》的规定履行预披露义务是否符合法律规定？预披露制度有哪些优点？目前尚存在哪些问题？——某电子科技股份有限公司未依法履行预披露义务案 64

第七章 证券承销 67

18.证券公司与发行人之间的法律关系是什么？责任如何分担？承销商需具备什么资格和条件？——承销商与发行人纠纷案 69

19.证券公司承销证券，是否应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查？承销的方式是什么？承销的业务规则和风险管理包括哪些内容？——某证券公司在承销证券过程中未进行必要的尽职调查案 72

第八章 证券交易方式和种类 79

20.非依法发行的证券是否可以进行交易？——买卖非依法发行的证券案 81

21.证券交易的场所、方式和种类有哪些？——非法场外交易案 82

第九章 证券上市 87

22.公司申请股票上市需要具备哪些条件？——某股份有限公司不服中国证监会退回股票发行申请材料行政诉讼案 89

23.公司是否可以编造虚假文件、虚增利润骗取上市资格？——某鞋业股份有限公司欺诈上市案 91

24.对于上市前的虚增利润情况是否应当进行披露？公司上市后，董事违反承诺义务，应当如何处罚？——某科技股份有限公司上市前虚假陈述及上市后违反上市协议案 93

25.上市公司员工向投资分析员清楚提示尚未公布的中期盈利数字的行为是否违反上市协议？——某香港上市公司选择性披露公司信息案 95

26.上市公司有选择性地进行信息披露是否违法？香港联交所在两三年后作出处罚是否恰当？是否受行政处罚诉讼时效的限制？——某石油公司违法披露信息案 97

第十章 信息公开 101

27.上市公司应否公开信息？什么是信息公开制度？信息公开的作用是什么？——上市公司未公开披露信息案 102

28.上市公司是否可以不披露对外担保、重大投资、诉讼情况？——武汉某高新技术股份有限公司违法信息公开案 103

29.上市公司披露信息是否可以随心所欲？——广东某电器股份有限公司违法披露信息案 108

30.上市公司持续信息公开的内容是什么？通过什么方式公开？——上海某企业发展股份有限公司虚假披露实际控制人案 112

31.上市公司披露信息的标准是什么？——四川某科技股份有限公司信息披露重大遗漏案 115

32.上市公司对向关联企业提供担保的信息为何遮遮掩掩？——中国某股份有限公司信息披露重大遗漏案 118

33.上市公司可否不按规定及时披露信息？——某钢构公司违法披露信息案 120

34.大股东负有什么义务？一致行动人是否负有披露信息的义务？为什么要设定大宗持股信息披露制度和一致行动人信息披露义务？——大股东未履行持股报告、披露义务案 123

35.上市公司的董事、监事和高级管理人员对信息披露负有什么义务？若公司违法披露信息，他们是否承担责任？——某科技发展（控股）股份有限公司及其相关人员信息披露违法案 125

36.什么是关联交易？上市公司是否应对关联交易情况进行披露？——上海某实业股份有限公司隐瞒关联交易信息案 128

第十一章 禁止的交易行为 131

37.王某作为基金公司的基金经理，是否可以参与有关股票的交易？——王某操纵股票案 133

38.基金管理人及其基金从业人员应承担哪些义务？——唐某非法参与股票交易案 135

39.上市公司监事是否可以将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出？——某股份有限公司监事违规买卖本公司股票案 138

40.法人是否可以以他人名义设立账户或者利用他人账户买卖证券？——某纺织有限公司以个人名义开立账户买卖股票案 140

41.法人是否可以利用个人账户从事证券交易？——某化纤集团有限公司非法交易股票案 141

42.法人是否可以利用他人账户从事证券交易？——某能源有限公司非法交易股票案 143

43.公司是否可以利用自己的股东账户炒股赚钱？——绍兴某复合纤维有限公司非法交易案 145

44.非法利用他人账户从事股票交易，应承担何种法律责任？——某投资发展有限公司利用个人股东账户炒股案 146

45.知悉内幕信息的公司副总经理能买卖该股票吗？什么是内幕信息？哪些人是内幕信息的知情人员？——新疆某水泥股份有限公司副总经理内幕交易案 148

46.什么是内幕交易行为？——邓某、曲某内幕交易案 152

47.内幕交易应承担何种责任？——潘某内幕交易案 156

48.上市公司能否以连续交易和不转移证券所有权的方式虚买虚卖股票？——山东某集团股份有限公司操纵证券市场案 158

49.上市公司能否以自买自卖方式操纵股票价格？——某证券公司操纵证券市场案 160

50.证券投资咨询机构是否可以买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票？——某投资顾问有限公司买卖、操纵股票案 163

51.证券投资咨询机构与他人合谋操纵市场应承担何种责任？——某证券投资顾问有限公司操纵证券市场案 166

52.券商及证券从业人员是否应诚实信用，不得欺诈客户？——某证券公司及其从业人员欺诈客户案 169

53.证券公司能否挪用客户交易结算资金？——某证券公司欺诈客户案 171

第十二章 上市公司收购 175

54.在协议收购中，收购人应当遵守哪些规则？——吉林某药业集团股份有限公司违法协议收购案 177

55.收购人可否利用关联企业秘密收购上市公司？——宝安上海公司与延中公司敌意收购案 181

56.收购人是否应依法履行报送、公告上市公司收购报告的义务？——某造纸集团股份有限公司违法协议收购案 185

57.协议收购可行吗？应履行哪些程序？——某实业有限公司诉某水产公司、某生物技术开发公司、某建业有限公司股份收购协议纠纷案 187

58.收购人持有一个上市公司已发行股份达到30％时是否负有强制要约收购义务？——某钢铁股份有限公司协议收购案 190

59.什么是管理层收购？——粤美的MBO收购案 193

60.上市公司的收购行为完成之后会涉及哪些法律后果？——中国石化收购其上市子公司齐鲁石化案 196

第三编 证券经营与服务机构 203

第十三章 证券交易所 203

61.当证券交易出现异常情况时，证券交易所是否有权暂停交易？证券交易所的法律特征有哪些？——某股票被暂停交易案 205

62.当证券交易出现异常情况时，证券交易所是否有权暂停交易？证券交易所的法律地位是什么？——某股票被暂停交易案 211

63.证券交易所是否有权对某证券账户股票交易权限予以限制？证券交易所的功能是什么？——某股票被限制交易案 216

64.当证券交易出现异常情况时，证券交易所是否有权暂停交易？证券交易所的设立体制、设立条件和程序是什么？——某股票被暂停交易案 219

65.上市公司是否应向证券交易所报送年度报告？证券交易所是否有权监督上市公司？证券交易所如何监督上市公司？——安徽某酒业股份有限公司受证券交易所谴责案 224

66.证券交易所如何监督证券交易活动？——上市公司董事、监事及高级管理人员违规股份交易案 227

67.因突发事件影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取哪些措施？什么是证券交易所的自律管理？——某股票被暂停交易案 233

68.证券交易所的组织由哪些机构构成？证券交易所如何对会员和从业人员进行监督？——上海证券交易所对“炒新”行为加强监管案 240

69.对异常交易情况，证券交易所可否采取限制交易措施？证券交易所的组织形式是什么？证券交易所能否营利？我国证券交易所的现状与未来的发展方向是什么？——某股票账户被限制交易案 248

第十四章 证券公司 257

70.什么是证券公司？设立证券公司需具备什么条件？经过什么程序？是否未经批准就可以开展理财业务？——某证券公司违规开展委托理财业务案 258

71.证券公司是否可以超范围经营？是否可以挪用客户债券？是否可以违规开展委托理财业务？——某证券公司违规开展委托理财业务案 270

72.券商是否可以超范围经营资产管理业务？——某证券公司非法委托理财案 274

73.证券公司是否可以对客户证券买卖的收益作出承诺？——某证券公司非法承诺案 277

74.券商是否可以挪用客户的资金？——某证券公司挪用客户资金案 279

75.如何防范证券公司挪用客户交易结算资金？——某证券公司挪用客户交易结算资金案 281

76.证券公司挪用客户的交易结算资金，如何处罚？证券公司何以导致被关闭的命运？证券公司与普通公司的管理有何不同？为什么要建立和实行一系列的风险控制制度，尤其是资产负债比例管理制度？——某证券公司挪用客户资金案 288

77.券商是否可以为客户买卖证券提供信用交易服务？——某证券公司非法为客户融资案 296

78.证券公司是否可以为客户融资？——某证券公司证券营业部非法融资案 298

79.券商是否可以挪用客户交易结算资金？——某证券公司挪用客户交易结算资金案 300

80.券商是否可以对客户买卖证券采用保底收益的做法？——某证券公司营业部非法承诺案 302

81.证券公司与投资者之间的关系的法律性质是什么？证券公司未经客户委托，擅自挪用客户的证券，是否属于欺诈客户？——某证券公司营业部欺诈客户案 304

82.证券公司从事自营业务的资格是什么？其业务规则和风险管理如何？券商是否可以假借他人或个人名义进行自营？——某证券公司假借他人或个人名义进行自营案 307

83.证券公司进行自营业务为何要使用合法资金？——某证券公司非法透支案 311

84.证券公司应如何建立内部控制制度，防范风险？——某证券公司假借他人或个人名义进行自营案 313

第十五章 证券服务机构 317

85.在未能获取充分、适当的审计证据情况下出具审计报告的行为是否构成“虚假陈述或者信息误导”行为？——某会计师事务所和注册会计师出具含有虚假内容的无保留意见的审计报告案 318

86.在审计过程中未发现部分数据前后不一致，审计机构是否构成违法？——某会计师事务所对所取得的审计证据未进行充分的甄别和相互印证案 323

87.对某股份公司年报存在的重大遗漏，会计师事务所是否负有审计责任？——某会计师事务所出具的文件有重大遗漏案 325

88.违规招收异地会员，是否违反《证券法》？——某投资管理顾问有限公司违规招收异地会员案 326

89.法人是否可以以个人名义设立账户买卖证券？——某投资顾问公司开立个人账户买卖股票案 328

90.证券投资咨询机构的从业人员是否可以买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票？——孙某违法买卖股票案 330

91.会计师事务所出具的审计报告是否可有虚假、严重误导性内容或者有重大遗漏？——某会计师事务所出具的审计报告有虚假、严重误导性内容或者有重大遗漏案 332

92.会计师事务所出具的审计报告是否可有虚假、严重误导性内容或有重大遗漏？——某会计师事务所出具的审计报告有虚假、严重误导性内容或者有重大遗漏案 334

第四编 证券监管 339

第十六章 证券监管的目标、原则 339

93.证券监管部门出具虚假文件是否有违证券监管目标和原则？——某证管办出具虚假上市文件案 341

94.证监会对某公司的行政处罚决定进行公告，体现了证券监管的哪项原则？——证监会对某证券公司的行政处罚决定进行公告 343

95.证券交易所提前发布创设权证的公告是否有违证券监管的目标和原则？——股民状告证券交易所损害赔偿纠纷案 345

96.证监会违反高效监管原则，如何改善监管效率低下的问题？——证监会对某股份公司虚假上市监管失职案 347

第十七章 证券监管模式、体制 349

97.美国的证券监管是什么模式？它的优缺点是什么？——美国证券监管概述 351

98.英国的证券监管是什么模式？其优缺点如何？——英国证券监管体制 352

99.德国的证券监管是什么模式？实行这种模式的国家有哪些？如何认识这种模式？对我国有何启示？——德国证券业的发展历史及模式 354

100.我国的证券监管模式是什么？——我国证券监管模式分析 356

第十八章 证券监管措施 359

101.证监会的职责有哪些？其有权采取哪些监管措施？本案对我国的证券监管有何启示？——某建筑公司诉证监会案 360

102.在上市公司信息披露存在虚假行为时，证监会可否对董事作出处罚？法院对董事是否尽到勤勉义务应当如何认定？法院在审理中适用的举证原则是什么？——某科技公司违规信息披露案 363

103.“老鼠仓”应当如何认定？证监会如何加强监管？——基金经理王某、唐某建“老鼠仓”案 366

第五编 证券法律责任 373

第十九章 证券民事责任 373

104.证券法律责任的价值取向和主要功能是什么？——某证券公司董事证券违法案 375

105.证券法律责任形式有哪些？——某科技公司证券违法案 378

106.我国证券民事赔偿诉讼的现状如何？——银广夏虚假陈述民事赔偿案 382

107.证券公司是否负有保障客户账户股票及资金安全的义务？——王某诉某证券公司股票纠纷案 385

108.上市公司违法披露信息，给投资者造成损失，是否应承担民事赔偿责任？——某远洋股份有限公司违法披露信息损害赔偿案 388

109.证券公司错误执行股民的买卖指令，应承担何种民事法律责任？——股民孙某与某证券公司股票纠纷案 390

第二十章 证券行政责任 393

110.上市公司未按规定披露关联方占款应承担何种行政法律责任？——某科技公司未按规定披露关联方占款被行政处罚案 394

111.股份公司信息公开隐瞒重大事项，挪用募集资金买卖股票，相关单位和人员应承担何种行政法律责任？——红光公司造假案 396

112.上市公司违法披露信息，董事应承担何种行政法律责任？——某新型材料公司董事虚报主营业务收入与利润案 399

113.上市公司披露信息时，违法虚增投资收益应承担何种行政法律责任？——某信托公司虚增投资收益案 401

114.未及时披露信息，上市公司高管是否要承担责任？——深圳某商务股份有限公司副董事长黄某不服行政处罚决定状告证监会行政诉讼案 403

115.上市公司未及时披露信息，应承担何种行政法律责任？——某药业公司未及时披露信息案 406

116.上市公司对银行存款和短期投资进行虚假记载，应承担何种行政法律责任？——某科技公司年报虚假记载案 408

第二十一章 证券刑事责任 411

117.操纵证券交易价格应承担何种刑事责任？——上海某实业发展公司和丁某等人操纵证券交易价格案 412