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上册 1

一、总类 1

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一、总类 1

【问1】立法应遵循哪些原则？ 1

【问2】哪些事项只能制定法律？ 1

【问3】行政法规可以就哪些事项作出规定？ 2

【问4】地方性法规可以就哪些事项作出规定？ 4

【问5】制定自治条例和单行条例应依照哪些规定？ 4

【问6】如何确定地方性法规、自治区自治条例和单行条例的标准文本？ 5

【问7】地方政府规章可以就哪些事项作出规定？ 5

【问8】部门规章的标准文本如何确定？ 6

【问9】法律、行政法规、地方性法规、自治条例和单行条例、规章的效力如何确定？ 6

【问10】同一机关制定的法律、行政法规、地方性法规、自治条例和单行条例、规章，特别规定与一般规定不一致的，如何适用？ 7

【问11】法律法规之间对同一事项的新的一般规定与旧的特别规定不一致，不能确定如何适用时，如何裁决？ 7

【问12】地方性法规、规章之间不一致时，由有关机关依照哪些规定的权限作出裁决？ 8

【问13】法律、行政法规、地方性法规、自治条例和单行条例、规章有哪些情形的，由有关机关依照规定的权限予以改变或者撤销？ 8

【问14】对行政法规、地方性法规、自治条例和单行条例如何进行审查？ 9

二、行政处罚 11

（一）财政管理 11

【问15】对注册会计师在执行审计业务中违反执业准则的行为应如何予以处罚？ 11

（一）财政管理 11

二、行政处罚 11

【问16】注册会计师与客户通同作弊，故意出具虚假报告的，如何予以处罚？ 12

【问17】注册会计师因过失出具虚假报告的，如何予以处罚？ 12

【问19】注册会计师允许他人借用本人的名义申办事务所，或同时在两个或两个以上的事务所申报年检或执业的，如何处罚？ 13

【问20】注册会计师泄露客户的商业秘密的，如何处罚？ 13

【问18】注册会计师不按照中国注册会计师独立审计准则、职业道德准则、质量控制准则和职业后续教育准则的要求执业的，如何处罚？ 13

【问21】注册会计师向客户索取、收受业务约定书约定以外的酬金或者其他财物，或者利用执行业务之便，谋取其他不正当利益的，如何处罚？ 14

【问22】注册会计师拒绝、阻挠财政部门和注册会计师协会的检查、调查的，如何处罚？ 14

【问23】对持证人员用假学历等手段骗取会计从业资格证书的，如何处罚？ 14

【问24】对会计师事务所、审计事务所的哪些违法行为应分别给予处罚？ 15

【问25】对任用没有会计从业资格证书人员或者会计从业资格证书未经注册登记的人员从事会计工作的单位，如何处罚？ 16

【问26】对未经批准承办法律规定的注册会计师业务的单位，如何予以处罚？ 17

【问27】对企业违反企业财务会计报告管理的哪些行为应给予处罚？ 18

【问28】公司在法定的会计帐册以外另立会计帐册或将公司资产以个人名义开立帐户存储的，如何处罚？ 19

【问29】对违反会计法关于会计帐簿管理规定的哪些行为，财政部门应给予处罚？ 20

【问30】对伪造、变造会计凭证、会计帐簿、编制虚假财务会计报告的，如何处罚？ 21

【问31】对授意、指使、强令会计机构、会计人员及其他人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿，编制虚假财务会计报告或隐匿、故意销毁依法应保存的会计凭证、会计帐簿的，如何处罚？ 22

【问32】对隐匿或故意销毁依法应保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告的，如何处罚？ 23

【问33】对不在中国境内设置会计帐簿的中外合作企业，可否吊销其营业执照？ 24

【问35】对有违反财政法规行为的单位，应给予哪些处罚？ 25

【问34】外资企业拒绝在中国境内设置会计帐簿的，财政部门可给予哪些处罚？ 25

【问36】对虚报冒领、骗取国家财政拨款或者补贴的，如何处罚？ 26

【问37】对违反规定挪用生产性资金用于非生产性支出的，如何处罚？ 27

【问38】对违反规定将全民所有的财产转让给集体，或者将预算内资金划转为预算外资金的，如何处罚？ 28

【问39】对严重违反国家财务开支规定，挥霍浪费国家资财的，如何处罚？ 29

【问40】对违反国家规定，超越权限，擅自提高补贴标准、扩大补贴范围、提高工资的，如何处罚？ 29

【问41】单位用财政预算拨款、银行贷款或者国家规定不得用于购买企业债券的其他资金购买企业债券的，如何处罚？ 30

【问42】公司不按规定提取法定公积金、法定公益金的，如何处罚？ 31

【问43】对隐瞒、截留应当上缴国家的税金、利润或者其他财政收入的，如何处罚？ 31

【问44】对超越权限擅自减免税收、动用国库款项的，如何处罚？ 32

【问45】单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金帐户设立手续的，如何处罚？ 33

【问46】单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，如何处理？ 33

【问47】挪用住房公积金的，如何处罚？ 34

【问48】对住房公积金管理中心的违纪、违法行为应如何予以处罚？ 34

【问49】企业不在规定的期限内办理国有资产产权登记时，产权登记机关可给予哪些处罚？ 35

【问51】造成国有资产流失的主管领导人员和直接责任人员有哪些情形的，应当从重给予处罚？ 36

【问50】企业提供虚假财务报告或证明文件，隐瞒真实情况，骗取国有资产产权登记的，产权登记机关可作哪些处理？ 36

【问52】造成国有资产流失的主管领导人员和直接责任人员有哪些情形的，可以从轻或者免予行政处罚？ 37

【问53】不符合设立条件的资产评估机构，拒不办理注销登记的，如何处罚？ 37

【问54】境外机构中方负责人，因哪些行为导致国有资产损失的，财政（国有资产管理）部门应给予处罚？ 38

【问55】对国债托管人和保管库代理人的哪些行为应给予处罚？ 39

【问57】因国债托管人出具的托管凭证超出客户实有债券数额或因保管库代理人提供虚假帐表等原因造成国债卖空的，如何处罚？ 40

【问56】国债托管人伪造、变造托管凭证的，如何处罚？ 40

【问58】国债托管人擅自挪用客户国债，保管库代理人擅自挪用所保管的实物国债的，如何处罚？ 41

【问59】对进行国债卖空的行为，如何处罚？ 41

【问60】政府采购机关有哪些情形的，采购无效并应给予处罚？ 41

【问61】政府采购的供应商有哪些情形的，采购无效，并由财政部门给予处罚？ 42

【问62】对指定媒介在政府采购信息公告管理中的哪些行为应给予相应的处罚？ 43

【问63】对非法干预招标公告发布活动，限制招标公告的发布地点和发布范围的，如何处罚？ 43

【问64】招标人或其委托的招标代理机构有哪些行为的，依照《中华人民共和国招标投标法》的规定处罚？ 44

【问65】财政部门对注册会计师的处罚种类包括哪些？ 45

【问66】财政部门对会计师事务所、审计事务所的处罚种类包括哪些？ 45

【问67】财政部门对违反会计法的单位和个人依法进行处理，可给予的行政处罚包括哪些？ 46

【问68】财政部门在会计监督检查中实施行政处罚的种类包括哪些？ 46

【问69】注册会计师或事务所有哪些情形的，应当从重给予处罚？ 47

【问70】财政部门实施会计监督中，当事人有哪些情形的，财政部门应当依法从重给予行政处罚？ 47

【问71】注册会计师或事务所有哪些情形的，可以从轻、减轻或免除处罚？ 48

【问72】财政部门实施会计监督中，当事人有哪些情形的，财政部门应当依法从轻给予行政处罚？ 48

【问74】对预算收入征收部门违反财政法规的行为，应依据哪些规定进行处罚？ 49

【问73】同期查出有两种以上违反财政法规行为的，应当如何给予处罚？ 49

【问75】财政部门对符合哪些条件的违法会计行为案件应当予以立案？ 50

【问76】对哪些违法会计行为案件，财政部门可以直接立案？ 51

【问77】财政部门在证据可能灭失或以后难以取得的情况下，如何实施证据先行登记保存？ 51

【问78】财政部门的内设机构可否以自己的名义实施行政处罚？ 52

【问79】财政部门应对违法会计行为案件的哪些内容予以审查？ 53

【问80】财政部门在作出行政处罚决定之前，应当告知当事人哪些情况？ 54

【问81】省级以上人民政府财政部门作出哪些处罚决定之前，应当组织听证？ 54

【问82】财政部门在行政处罚案件调查终结后，拟对公民、法人或者其他组织依法作出哪些行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利？ 55

【问83】财政部门组织听证的范围，应包括哪些行政处罚？ 56

【问84】会计从业资格管理部门依法作出吊销会计从业资格证书决定前，应否组织听证？ 56

【问85】财政行政处罚听证应按哪些顺序进行？ 57

【问87】有哪些情形的，财政行政处罚听证终止？ 58

【问86】有哪些情形的，财政行政处罚听证中止？ 58

【问88】财政法制工作机构对较重行政处罚应如何决定？ 59

【问89】财政部门案件审理人员对其审理的案件可以分别作出哪些处理？ 60

【问90】财政部门根据对违法会计行为案件的审理结果，分别作出哪些处理决定？ 60

【问91】财政部门对违法会计行为依法作出行政处罚决定后，应如何制作会计监督行政处罚决定书？ 61

【问92】当事人对财政部门行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚是否停止执行？ 61

【问93】审计处罚的种类有哪些？ 62

【问94】审计机关对有哪些情形的违法行为，应当依法从重处罚？ 62

【问95】审计机关对有哪些情形的违反国家规定的行为，应当依法从轻、减轻或者免予处罚？ 63

【问96】审计机关对被审计单位作出哪些审计处置前，应告知当事人有权要求举行审计听证会？ 63

【问97】被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为在多长期限内未被发现的，审计机关不再给予审计处罚？ 64

（二）税收管理 65

【问98】纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，如何处罚？ 65

（二）税收管理 65

【问99】纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据，不进行纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，如何处罚？ 66

【问100】对纳税人不按规定进行税务登记的，如何给予处罚？ 66

【问101】扣缴义务人未按照规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款帐簿或者保管代扣代缴、代收代缴税款记帐凭证及有关资料的，如何处罚？ 67

【问102】纳税人、扣缴义务人在规定期限内不缴或者少缴应纳或者应解缴的税款，经税务机关责令限期缴纳，逾期仍未缴纳的，如何处罚？ 68

【问103】扣缴义务人应扣未扣，应收而不收税款的，如何处罚？ 68

【问105】对未按规定期限缴纳税款的纳税人，征收机关除追缴其不缴或者少缴的税款外，可否处以罚款？ 69

【问104】纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，妨碍税务机关追缴欠缴的税款的，如何处罚？ 69

【问106】税务机关对纳税人的偷税行为如何处罚？ 70

【问107】税务机关对偷税处以罚款的同时，能否加收滞纳金？ 71

【问108】纳税人实施两种以上偷税行为的，应如何确定处罚数额？ 71

【问109】纳税人、扣缴义务人偷税有哪些情形的，应当从重处罚？ 72

【问110】纳税人采取擅自销毁或者隐匿账簿、会计凭证的手段进行偷税的，如何罚款？ 72

【问111】纳税人偷税有哪些情形的，处以偷税数额1倍以上3倍以下的罚款？ 73

【问112】纳税人偷税有哪些情形的，处以偷税数额0.5倍以上2.5倍以下的罚款？ 73

【问113】纳税人偷税有哪些情形的，处以偷税数额0.5倍以上1.5倍以下的罚款？ 73

【问114】在查处个人所得税案件中对纳税义务人不缴或少缴税款是否按偷税进行行政处罚？ 74

【问115】对增值税一般纳税人的偷税数额如何确定？ 75

【问116】对增值税一般纳税人的偷税行为如何给予罚款，其偷税款如何补征入库？ 76

【问117】土地增值税纳税人未按规定提供房屋及建筑物产权、土地使用权证书，土地转让、房产买卖合同，房地产评估报告及其他与转让房地产有关资料，不如实申报房地产交易额及规定扣除项目金额造成少缴或未缴税款的，如何处罚？ 77

【问118】对纳税人违反印花税管理的哪些行为，应给予处罚？ 78

【问119】印花税纳税人在应纳税凭证上未贴或者少贴印花税票，未将印花税票粘贴在应纳税凭证上，以及重用印花税票的，如何处罚？？ 79

【问120】契税纳税人不能按期缴纳税款的，如何给予处罚？ 79

【问121】固定资产投资方向调节税的纳税人未按规定提供固定资产投资计划文件、会计报表和有关纳税资料的，如何处罚？ 80

【问122】资源税扣缴义务人有哪些行为的，应给予相应的行政处罚？ 81

【问123】税务机关发现纳税人未按照规定缴纳车辆购置税的，如何处罚？ 81

【问124】外商投资企业和外国企业未按规定期限向税务机关办理税务登记或者变更、注销登记的，如何处罚？ 82

【问125】外商投资企业和外国企业不履行扣缴义务，不扣或者少扣应扣税款的，如何处罚？ 82

【问127】外商投资企业和外国企业所得税纳税义务人或者扣缴义务人未按照规定接受税务机关检查的，如何处罚？ 83

【问126】外商投资企业和外国企业采取隐瞒、欺骗手段偷税的，如何处罚？ 83

【问128】税务机关对外商投资企业和外国企业的哪些行为应给予五千元以下的罚款？ 84

【问129】对违反外商投资企业财务管理规定的外商投资企业如何给予罚款？ 85

【问130】外商投资企业未按规定办理所得税年度申报的，如何给予处罚？ 86

【问131】对外商投资企业弄虚作假、多报损失和未经批准擅自在所得税前扣除财产损失的行为，如何处罚？ 86

【问132】对为经营出口货物企业非法提供或开具假退税凭证的，如何处罚？ 88

【问133】企业弄虚作假骗取抵免企业所得税，未经批准擅自抵免企业所得税，或已抵免税款的设备出租、转让而未补缴已抵免税款的，如何处罚？ 88

【问134】对以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款的，如何处罚？ 89

【问135】对经营出口货物企业未按规定办理出口退税登记的行为应如何给予处罚？ 89

【问136】对私营企业违反税务管理的哪些行为应给予处罚？ 90

【问137】对纳税人故意弄虚作假，骗取技术开发费税前扣除和抵扣应纳税所得额的，以及未经批准擅自抵扣应纳税所得额的，税务机关如何予以处罚？ 90

【问138】纳税人、扣缴义务人的开户银行或者其他金融机构拒绝接受税务机关依法检查纳税人、扣缴义务人存款帐户，或者拒绝执行税务机关作出的冻结存款或者扣缴税款的决定，或者在接到税务机关的书面通知后帮助纳税人、扣缴义务人转移存款，造成税款流失的 91

【问141】私自印制、伪造变造、倒买倒卖发票，私自制作发票监制章、发票防伪专用品的，如何处罚？ 92

【问140】非法携带、邮寄、运输或者存放空白发票的，如何处罚？ 92

【问139】违反发票管理规定，导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的，如何处罚？ 92

【问142】对不按规定保管专用发票而发生丢失的企业，如何处罚？ 93

【问143】对非法印制发票的，如何处罚？ 94

【问144】纳税人、扣缴义务人逃避、拒绝或者以其他方式阻挠税务机关检查的，如何处罚？ 94

【问145】对以暴力、威胁方法抗税的，如何处罚？ 95

【问146】税务机关办理税务行政处罚案件如何进行调查？ 95

【问147】审查机关对税务行政处罚案件如何予以审查？ 96

【问148】税务机关负责人对税务行政处罚案件如何予以处理？ 97

【问149】对偷税案件的行政处罚，应坚持哪些原则？ 98

【问150】对契税违法行为由何地征收机关给予行政处罚？ 98

【问151】税务机关对哪些税务行政处罚案件应举行听证？ 99

【问152】税务机关进行行政处罚时如何主持听证？ 99

【问153】税务行政处罚听证的具体程序是怎样的？ 100

【问154】贷款人违反资产负债比例管理有关规定发放贷款的，应如何处罚？ 102

（三）金融管理 102

（三）金融管理 102

【问155】贷款人违反规定向关系人发放信用贷款的，应如何处罚？ 103

【问156】对贷款人的哪些行为，中国人民银行可以处以5千元以上1万元以上罚款？ 104

【问157】对贷款人的哪些行为，中国人民银行处以五万元以上三十万元以下罚款？ 104

【问158】贷款人不按规定及时向存款行退回单位定期存单的，如何处罚？ 105

【问159】对违反不良贷款认定标准和程序，造成贷款质量失实的商业银行及其分支机构，如何处罚？ 105

【问160】贷款证持证企业有哪些违反贷款证管理的行为应给予处罚？ 106

【问161】境内机构擅自将借用的国际商业贷款存放境外或者在境外直接支付的，如何处罚？ 106

【问162】未经批准在名称中使用“银行”字样及未经批准购买商业银行股份总额10%以上的，如何处罚？ 107

【问163】对违反《企业债券管理条例》，擅自或变相以高利率发行债券的企业，如何处罚？ 107

【问164】经济适用住房贷款的贷款人擅自提高贷款利率的，中国人民银行如何进行处罚？ 108

【问165】对违反储蓄管理规定的哪些行为应给予行政处罚？ 108

【问166】储蓄机构的哪些作法属于“使用不正当手段吸收存款”？ 109

【问167】对违反银行结算制度的银行、单位和个人，可给予哪些处罚？ 109

【问169】票据付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，如何处罚？ 110

【问168】对签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票的，如何处罚？ 110

【问170】对利用信用卡、银行卡、支付卡等新的结算工具公款私存的，如何予以处罚？ 111

【问171】对存款行出具虚假的单位定期存单或单位定期存单确认书的，如何处以罚款？ 112

【问172】存款行不按单位定期存单质押贷款管理规定对质物进行确认或贷款行接受未经确认的单位定期存单质押的，如何处罚？ 113

【问173】同业中心和中央结算公司有哪些行为的，由中国人民银行给予警告，并可处以罚款？ 113

【问174】对擅自发行会员卡的行为以及会员卡发行人的哪些行为应分别予以处罚？ 114

【问175】对银行卡持卡人出租或转借其信用卡及其帐户的行为，如何给予处罚？ 115

【问176】对非法买卖流通人民币以及损害人民币的行为，如何给予处罚？ 115

【问177】变造人民币、出售变造的人民币或者明知是变造的人民币而运输，情节轻微的，如何处罚？ 115

【问178】购买伪造、变造的人民币或者明知是伪造、变造的人民币而持有、使用，情节轻微的，如何处罚？ 116

【问179】在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，如何处罚？ 116

【问180】印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，如何处罚？ 117

【问181】对擅自印制票据的，如何处罚？ 117

【问182】对未经中国人民银行批准，单位和个人研制、仿制、引进、销售、购买和使用印制人民币所特有的防伪材料、防伪技术、防伪工艺和专用设备的，如何处罚？ 117

【问183】对办理人民币存取款业务的金融机构在对伪造、变造的人民币收缴及鉴定中的哪些行为应给予罚款？ 118

【问184】印制人民币的企业和有关人员有哪些情形的，由中国人民银行给予处罚？ 119

【问185】对于各级彩票发行机构在发行与销售彩票过程中出现的哪些违规行为，人民银行可采取处罚措施？ 119

【问186】全国银行间债券市场的参与者有哪些行为的，由中国人民银行给予处罚？ 120

【问187】粮棉油政策性收购企业未经批准，擅自在中国农业发展银行或其代理行以外的银行和金融机构开立帐户的，如何处罚？ 120

【问188】粮棉油政策性收购企业挤占挪用收购资金的，如何处罚？ 121

【问190】外汇管理机关对违反结汇、售汇及付汇规定的行为如何予以处罚？ 122

【问189】对违反外债登记管理的行为如何给予处罚？ 122

【问191】对擅自经营外汇业务或超范围经营外汇业务的，如何给予处罚？ 123

【问192】对外汇指定银行和经营外汇业务的金融机构违反规定办理结汇、售汇业务的行为如何给予处罚？ 124

【问193】对境内机构非法使用外汇的行为如何处罚？ 124

【问194】银行经营外汇业务时违反基本规则的，如何给予处罚？ 124

【问195】银行不按规定向外汇管理部门报送报表的，如何给予处罚？ 125

【问196】外汇指定银行未按规定为债务人开立外债专用帐户，办理外债资金的收入和偿还手续的，如何罚款？ 125

【问197】逃、套汇行为指哪些行为？ 126

【问198】对哪些逃汇行为应给予罚款？ 127

【问199】对非法套汇行为应如何处以罚款？ 127

【问200】对境内机构违反外债管理的哪些行为应给予处罚？ 128

【问201】境内机构擅自在境内、境外开立外汇帐户的，如何处罚？ 128

【问202】境内机构伪造、涂改、出借、转让或者重复使用进出口核销单证的，如何处罚？ 128

【问203】对境内机构、驻华机构、个人及来华人员违反外汇帐户管理的行为，如何处罚？ 129

【问205】境内机构未经批准，擅自发行外币债券或未按规定办理保值的，如何处罚？ 130

【问206】境内机构未经批准，擅自将发行外币债券所筹资金存放境外的，如何处罚？ 130

【问204】对未经批准擅自出具对外担保的担保人应给予哪些处罚？ 130

【问207】境内机构向外汇局报送虚假、无效的文件或未按规定报送资料的，如何给予处罚？ 131

【问208】外汇局对保税区内的中资企业和外商投资企业违反保税区外汇管理规定的行为，如何予以处罚？ 131

【问209】对保税区内金融机构违反保税区外汇管理规定的行为 ，如何予以处罚？ 132

【问210】对违反国际收支统计申报规定的行为如何予以处罚？ 132

【问211】金融机构在设立过程中弄虚作假，有欺诈行为的，如何处罚？ 136

【问212】对金融机构的哪些违反贷款证管理的行为应给予处罚？ 136

【问213】金融机构的资本金不真实或被抽走的，应如何给予处罚？ 137

【问214】对金融机构转移财政存款的，应如何处罚？ 138

【问215】对金融机构假委托业务的行为，应如何处罚？ 139

【问217】对金融机构虚报盈亏的行为，应如何处罚？ 140

【问216】对金融机构截留利润的行为，应如何处罚？ 140

【问218】对设立非法金融机构或者从事非法金融业务活动的，如何处罚？ 141

【问219】金融机构违反规定，为非法金融机构或者非法金融业务活动开立账户、办理结算或者提供货款的，如何处罚？ 141

【问220】对金融机构擅自设立、合并、撤销分支机构或代表机构的，如何处罚？ 142

【问221】金融机构有哪些变更事项，应经中国人民银行批准？未经批准变更名称、注册资本等相关事项的，如何处罚？ 142

【问222】对未经批准，擅自变更股东、转让股权或调整股权结构的金融机构，应如何处罚？ 143

【问223】对超出批准的业务范围从事金融业务活动的金融机构如何给予处罚？ 143

【问224】金融机构的代表机构经营金融业务的，应如何处罚？ 143

【问225】对金融机构从事账外经营的行为，如何处罚？ 144

【问226】对提供虚假或隐瞒重要事实财务会计报告的金融机构如何给予处罚？ 144

【问227】金融机构出具与事实不符的金融票证的，应如何处罚？ 145

【问228】金融机构对违反票据法规定的票据予以承兑、贴现、付款或保证的，应如何给予处罚？ 145

【问229】金融机构违反规定办理存款业务的，如何处罚？ 145

【问230】金融机构违反规定办理贷款业务的，如何处罚？ 146

【问231】金融机构违反规定从事拆借活动的，如何处罚？ 147

【问232】金融机构违反国家规定从事证券、期货或其他衍生金融工具交易的，应如何给予处罚？ 147

【问233】金融机构允许单位或者个人超限额提取现金的，应如何处罚？ 148

【问234】金融机构对持卡人透支或者帮助持卡人利用信用卡套取现金的，如何给予处罚？ 148

【问235】金融机构违反资产负债比例管理规定的，应如何处罚？ 148

【问236】金融机构占压财政存款或资金的，应如何处罚？ 149

【问237】经营外汇的金融机构违反国家外汇管理规定的，应如何给予行政处罚？ 149

【问238】对金融机构违反个人存款账户实名制规定的行为如何给予处罚？ 150

【问239】办理人民币存取款业务的金融机构有哪些行为时应给予罚款？ 151

【问240】金融机构有哪些行为的，取消其结算代理人的资格？ 151

【问241】对金融机构违反债券结算代理规定的哪些行为，给予警告、通报批评、暂停直至取消结算代理人资格的处罚？ 152

【问242】擅自设立金融机构、擅自经营金融业务以及伪造《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》的，如何处罚？ 153

【问243】对存在利率违规行为的金融机构如何处罚？ 153

【问245】对金融机构违反银行信贷登记咨询管理规定的哪些行为，由中国人民银行处以一万元以上二万元以下罚款？ 154

【问244】对金融机构违反银行信贷登记咨询管理规定的哪些行为，由中国人民银行责令改正，并可处以五千元以上一万元以下罚款？ 154

【问246】对金融机构违反银行信贷登记咨询管理规定的哪些行为，处以一万元以上三万元以下罚款？ 155

【问247】经营大额可转让定期存单的金融机构，违反规定发行、转让大额可转让定期存单的，如何处罚？ 155

【问248】对不符合规定开办信用证业务的金融机构如何予以处罚？ 156

【问249】对公开市场业务暨一级交易商管理中的哪些违规行为应给予处罚？ 157

【问250】进入全国银行间同业市场的基金管理公司违反基金管理公司进入银行间同业市场管理规定和全国银行间同业市场的其他管理规定的，如何给予处罚？ 157

【问251】对年检不合格的金融机构，中国人民银行予以哪些处罚？ 158

【问252】对违反金融机构高级管理人员任职资格管理办法的金融机构，如何处罚？ 158

【问253】对出现哪些情形负有个人责任或者直接领导责任的金融机构高级管理人员，中国人民银行可根据情节轻重及后果，取消1至10年（包括1年）直至终身的任职资格？ 159

【问254】境内机构擅自借用国际商业贷款或者未按照规定办理保值业务的，如何处罚？ 159

【问255】境内机构的海外分支机构擅自在境外融资的，如何处罚？ 160

【问256】中资金融机构在海外分支机构擅自将在境外所筹资金调入境内使用的，如何处罚？ 161

【问257】境内机构未按境内机构借用国际商业贷款管理规定报送报表和资料的，如何处罚？ 161

【问258】中资金融机构的海外分支机构擅自发行外币债券的，如何处罚？ 161

【问259】境外金融机构的境内投资单位不按规定上报相关材料的，如何给予处罚？ 162

【问260】未经批准擅自设立外资金融机构的，如何处罚？ 162

【问262】外资金融机构违反监督管理的规定从事经营的，如何处罚？ 163

【问261】外资金融机构超越批准的业务范围从事经营的，如何处罚？ 163

【问263】外国金融机构驻华代表机构从事盈利性活动的，如何处罚？ 164

【问264】外国金融机构驻华代表机构未经批准擅自变更有关事项的，如何处罚？ 164

【问265】银行在境内向非银行金融机构、企业进行直接外汇投资或投资于非自用不动产项目的，如何处罚？ 165

【问266】银行未统一管理其境外帐户的，如何给予处罚？ 166

【问267】银行未严格遵守汇价管理，存款准备金管理、同业拆借管理规定的，如何处罚？ 166

【问268】签发银行汇票的准入机构有哪些情况的，应当取消其签发银行汇票的资格？ 166

【问270】对商业银行的哪些行为，中国人民银行可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证？ 167

【问269】银行汇票的准入机构有哪些情况的，自动丧失签发银行汇票的资格？ 167

【问271】商业银行对存款人或者其他客户造成财产损害的，中国人民银行如何给予行政处罚？ 168

【问272】对不按照规定向中国人民银行报送有关文件、资料或对变更事项不报批的商业银行，如何处罚？ 169

【问273】商业银行违反国家利率政策提高或降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款，或者超范围吸收单位存款的，如何处罚？ 169

【问274】商业银行为存款单位支付现金或办理活期存款业务时违反《银行帐户管理办法》的，如何处罚？ 170

【问275】商业银行泄漏存款单位的存款情况或未经法定程序代为查询、冻结、扣划单位存款的，如何处罚？ 171

【问276】商业银行为证券、期货交易资金清算透支或为新股申购透支的，应如何给予处罚？ 172

【问277】对商业银行违反银行卡业务管理规定的行为如何处罚？ 172

【问278】对商业银行违反证券公司股票质押贷款管理规定的哪些行为，应视情节给予处罚？ 173

【问279】中国农业发展银行及其代理行以外的其他银行擅自为粮棉油政策性收购企业开立帐户的，如何处罚？ 173

【问280】对城市信用社的哪些行为应给予处罚？ 174

【问281】对城市信用合作社联合社的哪些违法行为应给予处罚？ 175

【问282】未经中国人民银行批准，擅自设立农村信用社或农村信用社分支机构的，如何处罚？ 175

【问283】对农村信用社违反规定的哪些行为可处以五千元至二万元的罚款？ 176

【问284】农村信用社出租、出借、丢失、涂改许可证或在设立过程中弄虚作假，有欺诈行为的，如何处罚？ 177

【问285】农村信用社在筹建期擅自办理金融业务或超越批准的业务范围从事经营活动的，如何处罚？ 177

（三十一）广播电影电视 178

【问286】金融租赁公司出现哪些情况的，中国人民银行可视情况责令其进行内部整顿或停止整顿？ 178

【问287】金融租赁公司出现哪些情况时，经中国人民银行核准后，予以解散？ 178

【问288】对违反金融法规的金融资产管理公司如何给予处罚？ 179

【问289】对财务公司的哪些行为应处10万元以上50万元以下的罚款？ 179

【问290】企业集团财务公司出现哪些情况的，中国人民银行可视情形责令其进行整顿？ 180

【问291】企业集团财务公司出现哪些情况时，经中国人民银行核准后，予以解散？ 181

【问292】信托投资公司以办理委托、信托业务名义吸收公众存款、发放贷款的，应如何给予处罚？ 181

【问293】对从事金融相关审计业务的会计师事务所的哪些行为应给予处罚？ 181

【问294】对未经批准，擅自设立境外投资基金或境外投资基金管理公司的，如何给予处罚？ 182

【问295】境外投资基金和境外投资基金管理公司的境内发起人、境内出资人不报送有关报表，或者报送报表时弄虚作假的，如何处罚？ 183

【问296】对外国金融机构驻华代表机构的哪些行为应予以罚款？ 184

【问297】中国人民银行总行负责查处哪些金融违法行为？ 185

【问298】中国人民银行分支机构负责查处辖区内的哪些金融违法行为？ 185

【问299】对违反金融机构管理规定的行为，中国人民银行可视情节予以哪些处罚？ 186

【问300】中国人民银行实施行政处罚以哪些法律、行政法规为依据？ 186

【问301】中国人民银行行政处罚委员会履行哪些职责？ 187

【问302】中国人民银行可以按照简易程序当场作出哪些行政处罚？ 187

【问303】中国人民银行作出撤销金融机构的代表机构处罚决定的，是否应予以公告？ 188

【问304】中国人民银行作出吊销经营金融业务许可证处罚决定的，被处罚的金融机构应如何办理？ 188

【问305】中国人民银行行政处罚委员会在作出哪些重大行政处罚决定前，应告知当事人有要求举行听证的权利？ 189

【问308】外汇局检查处理违反外汇管理行为时如何具体适用处罚？ 190

【问307】当事人逾期不履行行政处罚决定的，中国人民银行可以采取哪些措施？ 190

【问306】如何确定中国人民银行举行听证的较大数额罚款幅度？ 190

【问309】外汇局检查处理违反外汇管理行为，应根据什么作出处罚决定？ 191

【问310】外汇局对违反外汇管理行为实施处罚可否进行复审？ 192

【问311】外汇局处理违反外汇管理行为时，在哪些情况下应适用简易程序？ 193

【问312】外汇管理机关查处违反外汇管理行为以什么为原则？ 194

【问313】对于外汇局作出的处罚决定，当事人逾期不提出复议申请或者行政诉讼，又不执行处罚决定的，作出处罚决定的外汇局可以采取哪些措施？ 194

【问314】外汇局对当事人处以哪些处罚时应组织听证？ 194

【问315】对外汇局对违反外汇管理行为作出的处罚决定如何执行？ 195

【问316】对违反国际收支统计申报的行为可给予的处罚种类有哪些？ 196

【问317】对违反国际收支统计申报行为给予核查处罚的依据是什么？ 197

【问318】实施核查处罚违反国际收支统计申报规定的行为，如何确定管辖？ 197

【问320】对违反《农村信用合作社机构管理暂行办法》的行为，中国人民银行可视情节给予哪些处罚？ 198

【问319】对违反国际收支统计申报的行为如何适用核查处罚？ 198

（四）证券、期货 200

【问321】对证券经营机构、期货经纪机构的哪些行为应给予罚款？ 200

【问322】证券经营机构、期货经纪机构编发的供本机构内部使用的证券、期货信息简报、快讯、动态以及信息系统等向社会公众提供的，如何处罚？ 200

（四）证券、期货 200

【问323】对证券、期货投资咨询机构的哪些行为，由中国证监会作出暂停或者撤销其业务资格的处罚？ 201

【问324】对证券、期货投资咨询机构违反规定的哪些行为处以一万元以上十万元以下罚款？ 202

【问325】未经中国证监会许可，擅自从事证券、期货投资咨询业务的，如何处罚？ 203

【问326】证券、期货投资咨询人员未按规定向证券主管部门履行报告、年检义务的，如何处罚？ 204

【问327】对证券公司的哪些违法行为，证监会将给予处罚？ 206

【问328】证券公司承销或者代理买卖未经核准或者审批擅自发行的证券的，如何处罚？ 207

【问329】未经批准并领取业务许可证，擅自设立证券公司经营证券业务的，如何处罚？ 207

【问330】证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构的从业人员、证券业协会或者证券监督管理机构的工作人员，故意提供虚假资料，伪造、变造或者销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券的，如何处罚？ 208

【问331】证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构、社会中介机构及其从业人员，或者证券业协会、证券监督管理机构及其工作人员，在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的，如何处罚？ 208

【问333】证券公司当日接受客户委托或者自营买入证券又于当日将该证券再行卖出的，如何处罚？ 209

【问332】证券公司为客户卖出其帐户上未实有的证券或者为客户融资买入证券的，如何处罚？ 209

【问334】综合类证券公司假借他人名义或者以个人名义从事自营业务的，如何处罚？ 210

【问335】证券公司违背客户的委托买卖证券、办理交易事项，给客户造成损失的，如何处罚？ 210

【问336】证券公司、证券登记结算机构及其从业人员，未经客户的委托，买卖，挪用、出借客户帐户上的证券或者将客户的证券用于质押的，或者挪用客户帐户上的资金的，如何处罚？ 211

【问337】证券公司经办经纪业务，接受客户的全权委托买卖证券的，如何处罚？ 212

【问338】证券公司及其从业人员私下接受客户委托买卖证券的，如何处罚？ 212

【问339】证券公司未经批准经营非上市挂牌证券的交易的，如何处罚？ 213

【问340】证券公司成立后，无正当理由超过三个月未开始营业的，如何处罚？ 213

【问341】证券公司超出业务许可范围经营证券业务的，如何处罚？ 213

【问342】证券公司同时经营证券经纪业务和证券自营业务，不依法分开办理，混合操作的，如何处罚？ 214

【问343】进入全国银行间同业市场的证券公司违反证券公司进入银行间同业市场管理规定和全国银行间同业市场的其他管理规定的，如何处罚？ 214

【问344】证券公司有哪些行为的，给予取消办理股票质押贷款业务资格的处罚？ 215

【问345】对违反网上证券委托管理规定的证券公司，如何给予行政处罚？ 216

【问346】对证券登记结算机构违反证券交易所管理办法的哪些行为应给予处罚？ 217

【问348】对证券经营机构的哪些行为给予暂停其证券经营业务或者撤销其证券经营业务许可的处罚？ 218

【问347】证券登记机构有哪些行为的，应视情节给予处罚？ 218

【问349】对证券经营机构承销股票中的违法行为如何处罚？ 219

【问350】证券经营机构在股票承销中有哪些行为的，单处或并处警告、没收非法所得、三万元以上三十万元以下的罚款？ 220

【问351】证券经营机构承销股票时，其流动性资产不符合规定的，如何处罚？ 221

【问352】证券经营机构承销股票时有哪些行为的，处警告、五万元以上一百万元以下罚款、暂停股票承销业务资格半年至一年的处罚？ 221

【问353】对证券经营机构从事股票承销业务中的哪些行为，处警告、没收非法所得、二十万元以上一百万元以下罚款、取消其股票承销业务资格，并在两年内不受理承销业务资格申请？ 222

【问354】证券经营机构未取得证券自营业务资格从事证券自营业务的，如何处罚？ 223

【问355】证券经营机构从事证券自营业务，其负债与流动性资产不符合规定的，如何处罚？ 223

【问356】对证券经营机构从事证券自营业务时的哪些行为，处以暂停自营业务资格半年至一年的处罚？ 224

【问357】证券经营机构以欺骗或其他不正当手段获得证券自营业务资格或从事或参与内幕交易和操纵市场行为的，如何处罚？ 225

【问358】证券经营机构在一年的时间中受到警告、没收非法所得、罚款的处罚累计达3次以上的，可否同时暂停或停止其他证券业务？ 225

【问359】对证券经营机构申购自己承销股票的行为，如何给予处罚？ 226

【问360】证券登记结算机构和证券交易服务机构违反证券法规定或者证券监督管理机构统一制定的业务规则的，如何处罚？ 227

【问361】境内、境外证券经营机构从事外资股业务有哪些行为的，给予暂停从事外资股业务半年至一年、吊销资格证书的处罚？ 227

【问362】外国证券类机构未经批准擅自设立代表处的，如何处罚？ 228

【问363】设立代表处的外国证券类金融机构发生重大事项，未向证监会报告的，如何处罚？ 229

【问364】外国证券类机构从事盈利性活动的，如何处罚？ 229

【问365】外国证券类机构未经批准擅自变更有关事项的，如何处罚？ 230

【问366】对外国证券类机构的哪些行为，给予撤销代表处的处罚？ 230

【问367】证券交易所直接或者间接从事法律禁止业务的，如何处罚？ 232

【问368】非法开设证券交易场所的，如何处罚？ 232

【问369】未经证券监督管理机构批准，擅自设立证券登记结算机构或者证券交易服务机构的，如何处罚？ 233

【问370】在管理证券投资基金过程中，对哪些法律禁止行为应给予处罚？ 233

【问371】对未经批准，擅自设立、募集或者变相募集基金的，如何处罚？ 234

【问372】对未经批准，擅自将基金上市交易的，如何处罚？ 234

【问374】对未经批准，擅自从事基金托管业务的，如何处罚？ 235

【问375】基金管理人在基金成立前，动用投资者的认购款项的，如何处罚？ 235

【问373】对未经批准，擅自设立基金管理公司或者擅自从事基金管理业务的，如何处罚？ 235

【问376】基金管理人不履行其基金管理职责的，如何处罚？ 236

【问377】基金管理人不提供或者拖延提供有关情况和资料的，如何处罚？ 236

【问378】对证券欺诈中的欺诈客户行为如何处罚？ 236

【问379】对构成联手和操纵证券市场行为的会员单位和客户应如何给予处罚？ 237

【问380】对申请公开发行证券并上市的证券发行人有哪些行为的，应给予处罚？ 239

【问381】对证券欺诈中的内幕交易行为如何处罚？ 239

【问382】对证券欺诈中的操纵市场行为如何处罚？ 240

【问383】对证券欺诈中的虚假陈述行为如何处罚？ 241

【问384】未经法定的机关核准或者审批，擅自发行证券的，或者制作虚假的发行文件发行证券的，如何处罚？ 242

【问385】经核准上市交易的证券，其发行人未按照有关规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏的，如何处罚？ 242

【问386】证券交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者泄露该信息或者建议他人买卖该证券的，如何处罚？ 243

【问387】违反规定，操纵证券交易价格，或者制造证券交易的虚假价格或者证券交易量，获取不正当利益或者转嫁风险的，如何处罚？ 246

【问388】挪用公款买卖证券的，如何处罚？ 247

【问389】法人以个人名义设立帐户买卖证券的，如何处罚？ 247

【问390】提交虚假证明文件或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实骗取证券业务许可的，如何处罚？ 248

【问391】股份有限公司未经批准发行或者变相发行股票或以欺骗或者其他不正当手段获准发行股票或者获准其股票在证券交易场所交易的，如何处罚？ 248

【问392】对单位和个人在股票发行交易中的哪些行为处以警告、没收非法获取的股票和其他非法所得、罚款？ 249

【问393】对国有企业和上市公司炒作股票的作为如何予以处罚？ 250

【问394】法律规定禁止参与股票交易的人员，直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票的，如何处罚？ 251

【问396】对未经批准，擅自发行股票或者公司债券的，如何处罚？ 252

【问397】未经批准发行或者变相发行企业债券的，以及未通过证券经营机构发行企业债券的，如何处罚？ 252

【问395】对制作虚假的招股说明书、认股书、公司债券募集办法发行股票或者公司债券的，如何处罚？ 252

【问398】企业超过批准数额发行企业债券的，如何处罚？ 253

【问399】非证券经营机构和个人经营企业债券的承销或者转让业务的，如何处罚？ 253

【问400】企业未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的，如何处罚？ 254

【问401】对企业或证券经营机构超规模发行债券和假借销售债券利用卖空单等形式为非发行人集资的行为，如何给予处罚？ 254

【问402】对承销人或其他证券经营机构在企业债券发行中的哪些行为应给予处罚？ 255

【问403】托管人为认购人登记的债权发生错误而给认购人造成损失的，如何给予处罚？ 256

【问404】对在可转换公司债券发行、上市、转换股份的过程中，作出虚假、严重误导性陈述，遗漏重大信息或者未按规定履行信息披露义务的，如何给予处罚？ 256

【问405】未经中国证监会的批准，擅自发行可转换公司债券的，如何处罚？ 257

【问406】违反上市公司收购的法定程序，利用上市公司收购谋取不正当利益的，如何处罚？ 257

【问408】为股票的发行或者上市出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，违反规定买卖股票的，如何处罚？ 258

【问407】会计师事务所、资产评估机构和律师事务所在股票发行、交易中出具的文件有虚假、严重误导性内容或者有重大遗漏的，如何处罚？ 258

【问409】为证券的发行、上市或者证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构，就其所应负责的内容弄虚作假的，如何处罚？ 259

【问410】对传播媒体违反规定发布证券期货信息的，如何给予行政处罚？ 259

【问411】对编造并且传播影响证券交易的虚假信息，扰乱证券交易市场的行为，如何处罚？ 260

【问412】期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取期货交易内幕信息的人员在对期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，利用内幕信息从事期货交易，或者向他人泄露内幕信息，使他人利用内幕信息进行期货交易的，如何给予处罚？ 261

【问413】对操纵期货交易价格的单位或者个人，如何处罚？ 262

【问414】对交割仓库的哪些行为应给予处罚？ 262

【问415】国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业违反规定进行期货交易的，如何处罚？ 263

【问416】对擅自从事境外期货交易的，如何处罚？ 264

【问417】操纵期货市场行为指哪些行为？ 264

【问418】对操纵期货市场行为如何处罚？ 266

【问419】工商行政管理机关在查处非法期货交易过程中，对非法期货交易“非法收入”如何认定？ 266

【问421】对期货交易所的哪些违规行为应给予相应的处罚？ 267

【问420】对非法从事境外期货交易活动的企业，如何予以处罚？ 267

【问422】期货经纪公司会员将席位全部或者部分以出租或者承包等形式交由其他机构和个人使用的，如何处罚？ 269

【问423】对期货经纪公司违反期货经纪公司管理规定的哪些行为应给予处罚？ 270

【问424】对期货经纪公司欺诈客户的行为如何给予处罚？ 273

【问425】对国债期货交易场所的哪些违规行为应给予处罚？ 274

【问426】对国债期货经纪机构的哪些违规行为应给予处罚？ 275

【问427】对擅自上市国债期货合约的交易场所如何处罚？ 276

【问428】对擅自开展国债期货经纪业务的机构，如何处罚？ 276

【问429】期货交易所、期货经纪公司聘用无《期货业从业人员资格证书》的人员的，如何处罚？ 277

【问430】期货经纪公司高级管理人员在任职期间有哪些情形的，应给予处罚？ 278

【问431】未取得中国证监会颁发的《期货经纪公司高级管理人员任职资格证书》而在期货经纪公司任职的，如何处罚？ 281

【问432】期货经纪公司未按规定的程序任免高级管理人员的，如何处罚？ 281

【问433】期货经纪公司对拟任高级管理人员提供的材料出具虚假的鉴定或者推荐意见的，如何处罚？ 281

【问435】对期货业从业人员的哪些行为应进行处罚？ 282

【问434】期货经纪公司不按时报送高级管理人员年度述职报告和董事会评价意见的，如何处罚？ 282

【问436】期货业从业人员提供虚假或者误导性材料的，如何处罚？ 283

【问437】证券监管机构办理证券期货案件时，必须按照哪些程序和要求实施调查？ 284

【问438】对证券期货违法违规行为进行调查处理的证券监管机构应当符合哪些条件？ 284

【问439】对证券期货违法违规行为进行调查的调查人员应当具备哪些条件？ 285

【问440】证券监管机构对证券期货案件调查结果进行审查后，应当分别作出哪些处理？ 285

【问441】证券监管机构对当事人依法作出哪些行政处罚以前，当事人要求举行听证的，应当履行听证程序？ 286

【问442】证券监管机构行政处罚听证应当按哪些程序进行？ 286

【问443】证券监管机构依法给予行政处罚，应当如何制作行政处罚决定书？ 287

【问444】工商行政管理机关对期货经纪公司进行处罚时，如何进行分工？ 288

【问445】对未取得保险代理业务许可证，擅自从事保险代理业务的，如何处罚？ 289

（五）保险管理 289

（五）保险管理 289

【问446】对未经批准擅自设立保险代理公司的，如何处罚？ 290

【问447】对保险代理公司的哪些违法行为应处以人民币五万元以上十万元以下的罚款？ 290

【问448】对保险代理人的哪些行为应给予个人人民币五千元以上一万元以下、单位一万元以上三万元以下罚款的处罚？ 291

【问449】保险代理人在保险代理业务中欺骗投保人、被保险人或受益人的，应如何处罚？ 291

【问450】保险代理人拖欠、挪用保险费或保险金的，如何处罚？ 292

【问451】保险公司委托未经保监会认可的保险代理人为其展业的，如何处罚？ 292

【问452】保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有哪些行为？ 293

【问453】对保险兼业代理人的哪些违规行为，应给予处罚？ 293

【问454】保险公司违反兼业代理管理规定的，如何处罚？ 294

【问455】中国人民银行有权对违反《保险经纪人管理规定》的保险经纪人或保险经纪人员处以哪些处罚？ 295

【问456】保险经纪公司聘用未获得《资格证书》者开展保险经纪业务的，如何处罚？ 295

【问457】中国人民银行对保险经纪人或保险经纪公司的哪些行为应给予吊销执业证书或经营许可证的处罚？ 296

【问458】对保险经纪公司的哪些行为应处以罚款？ 296

【问460】在尚未取得《经营保险经纪业务许可证》时就擅自开办保险经纪业务活动的，如何处罚？ 297

【问459】未经中国人民银行批准，擅自设立保险经纪公司的，如何处罚？ 297

【问463】中国人民银行对有哪些行为的保险经纪人可吊销其《资格证书》或《执业证书》？ 298

【问461】保险经纪公司在保险经纪业务活动中欺骗投保人、被保险人或者受益人的，如何处罚？ 298

【问462】中国人民银行对哪些保险经纪人，可对个人处以五千元以上一万元以下、对公司处以五万元以上五十万元以下的罚款？ 298

【问464】对保险经纪公司的哪些违法行为可处以五万元以上五十万元以下罚款？ 299

【问465】保险经纪公司未按资本金的40%向中国人民银行缴存营业保证金的，如何处罚？ 300

【问466】对哪些保险经纪人可吊销《执业证书》或《经营保险经纪业务许可证》？ 300

【问467】对保险经纪公司的哪些违法行为，处一万元以上十万元以下罚款？ 301

【问468】对保险公估人违反保险公估人管理规定的行为，可给予哪些处罚？ 302

【问470】对保险公估人的哪些行为予以警告或一个月以上三个月以下停业或吊销《经营许可证》的处罚？ 303

【问469】对保险公估公司或个人的哪些行为可处以一万至十万元的罚款？ 303

【问471】对违反保险法律从事保险业务活动的，如何给予行政处罚？ 305

【问472】对以非法方式强制或变相强制投保人投保的，如何处罚？ 305

【问473】监管机关发现申报单位使用的保险条款和费率存在问题的，监管机关可给予哪些处罚？ 306

【问474】保险公司为未取得《资格证书》的人员发放《展业证书》，或保险公司、保险代理公司聘用未取得《展业证书》的人员从事保险代理业务的，如何处罚？ 307

【问475】对使用保监会监制单证以外的合同形式承保机动车辆的保险公司，如何处罚？ 307

【问476】保险公司内部领用监制单证未建立登记制度的，如何处罚？ 308

【问477】对擅自设立保险公司或者非法从事商业保险业务活动的，如何处罚？ 308

【问478】未经批准，保险公司擅自设立分支机构或代表处的，如何处罚？ 309

【问479】对保险公司未按规定报批、备案，擅自设立或者撤销境外机构的，如何处罚？ 309

【问480】保险公司未经批准，擅自变更法定事项的，如何处罚？ 310

【问481】对保险公司超出核定的业务范围从事保险业务或擅自在规定的经营区域范围外开展保险业务的，如何处罚？ 310

【问482】保险公司进行不正当竞争的，如何处罚？ 311

【问483】对向投保人、被保险人、受益人提供保险费回扣或违法的其他利益的保险公司，如何给予处罚？ 312

【问484】对哪些保险公司可以限制业务范围、责令停止接受新业务或吊销保险许可证？ 313

【问485】对提供虚假的报告、报表、文件和资料以及拒绝或妨碍依法检查监督的保险公司，如何处罚？ 314

【问486】对未按照规定报送有关报告、报表、文件和资料的以及未按照规定将拟订的保险条款和保险费率报送备案的保险公司，如何处罚？ 314

【问487】对违反财产保险条款费率管理的保险机构如何分别处罚？ 315

【问488】中国人民银行有权对违反《保险代理机构管理暂行办法》规定的保险企业和保险代理机构给予哪些处罚？ 316

【问489】未经批准，擅自从事粮食收购活动的，如何处罚？ 318

（六）国内贸易 318

（六）国内贸易 318

【问490】国有粮食收储企业不执行国家粮食收购价格的规定，或者未按照规定张榜公布粮食收购价格或者收购粮食压级压价、抬级抬价的，如何处罚？ 319

【问491】国有粮食收储企业违反粮食收购条例规定的，如何处罚？ 320

【问492】国有粮食收储企业擅自动用中央储备粮，擅自将库存议价粮、定购粮、地方储备粮转为中央储备粮的，如何处罚？ 320

【问493】对擅自变动储备粮购销价格的，如何处罚？ 321

【问494】国有粮食收储企业挤占、挪用粮食收购资金的，如何处罚？ 321

【问495】国有粮食收储企业代扣、代缴除农业税外的其他税、费的，如何处罚？ 322

【问496】中国农业发展银行的分支机构挤占、截留、挪用或者违反规定迟延供应粮食收购资金的，如何处罚？ 322

【问497】农业发展银行将粮食收购资金贷款发放给国有粮食收储企业以外的单位或者个人的，如何处罚？ 323

【问498】农业发展银行以外的其他金融机构，为国有粮食收储企业开设账户的，如何处罚？ 323

【问499】粮食行政管理部门挤占、挪用、截留粮食收购资金贷款或者粮食利息、费用补贴的，如何处罚？ 324

【问500】屠宰厂（场）屠宰加工家畜违反规定的，如何处罚？ 324

【问501】未经定点，擅自屠宰生猪的，如何处罚？ 325

【问502】定点屠宰厂（场）对经肉品品质检验不合格的生猪产品未按照国家有关规定处理的，如何处罚？ 325

【问504】定点屠宰厂（场）对生猪、生猪产品注水或者注入其他物质的，如何处罚？ 326

【问503】定点屠宰厂（场）出厂（场）未经肉品品质检验或者经肉品品质检验不合格的生猪产品的，如何处罚？ 326

【问506】生猪屠宰违法行为在两年内未被发现的，还可否给予行政处罚？ 327

【问505】市、县人民政府商品流通行政主管部门拟作出哪些行政处罚决定的，应当制作《生猪屠宰违法案件听证告知书》，告知当事人有要求组织听证的权利？ 327

【问507】未经批准，母乳代用品的生产者、销售者擅自提供宣传材料或资料的，如何处罚？ 328

【问509】对在羊毛交易中的哪些行为应给予处罚？ 329

【问508】对违法经营旧机动车的，如何处罚？ 329

【问510】烟草专卖行政处罚案件的管辖如何确定？ 330

【问511】单位和个人在烟草专卖品生产经营活动中，有哪些情形的，烟草专卖行政管理机关应当立案查处？ 331

【问512】烟草专卖行政管理机关对违法经营额在五十万元以上的案件如何处理？ 331

【问513】烟草专卖行政管理机关在查处违法案件过程中，可以对违法物品采取哪些行政措施？ 332

【问514】烟草专卖行政管理机关在作出哪些行政处罚之前，应当组织听证？ 332

【问516】案件调查终结后，烟草专卖行政管理机关应当如何作出处罚决定？ 333

【问515】烟草专卖行政处罚听证依哪些程序进行？ 333

【问517】当事人对烟草专卖行政管理机关作出的行政处罚决定不服的，可如何办理？ 334

【问518】烟草专卖行政管理机关如何执行行政处罚决定？ 334

【问520】烟草专卖行政管理机关对依法没收的非法财物应当如何处理？ 335

【问519】有哪些情形的，烟草专卖行政处罚可以停止执行？ 335

【问521】禁止在食用盐市场上销售哪些盐制品？ 336

【问522】对非食盐定点生