外汇管理工作手册PDF电子书下载

业务职能篇 1

一、国家外汇管理局主要职责 3

二、湖北省分局辖内机构设置及主要职责 3

三、主要业务管理职责 6

操作规程篇 12

第一章 国际收支统计申报操作规程 13

第一节 国际收支申报业务基本规定 13

第二节 国际收支统计间接申报操作规程 14

第三节 汇兑业务统计申报操作规程 23

第四节 金融机构对境外资产负债及损益申报操作规程 25

第五节 直接投资统计申报操作规程 27

第六节 证券投资统计申报操作规程 28

第七节 国际收支间接申报核查操作规程 28

第二章 外汇收支统计分析操作规程 36

第一节 结售汇统计操作规程 36

第二节 外汇外债统计月报操作规程 37

第三节 外汇收支分析操作 38

第三章 出口收汇核销管理操作规程 39

第一节 出口单位登记及核销人员管理 39

第二节 核销单管理 41

第三节 出口收汇 45

第四节 企业报告与出口收汇核销 49

第五节 电子数据补录入 61

第六节 出口收汇自动核销管理 64

第七节 出口收汇差额核销 67

第八节 出口收汇核销备查 69

第九节 退赔外汇 71

第十节 逾期监管 73

第十一节 已收汇未核销监管 73

第十二节 出口收汇核销考核 74

第十三节 遗失单证的处理 76

第十四节 档案管理 78

第十五节 违反出口收汇核销管理的处罚 79

第四章 贸易进口付汇核销操作规程 91

第一节 “对外付汇进口单位名录”及核销人员管理 91

第二节 “由外汇局审核真实性的进口单位名单”管理 92

第三节 预付货款项下贸易进口付汇备案管理 93

第四节 异地付汇项下贸易进口付汇备案管理 94

第五节 不在名录企业进口付汇备案管理 96

第六节 真实性审核付汇备案管理 98

第七节 货到汇款项下贸易进口付汇核销管理 100

第八节 信用证、托收、预付货款项下进口付汇核销管理 101

第九节 保税仓库进口货物项下付汇核销管理 103

第十节 深加工结转项下付汇核销管理 104

第十一节 报关单贸易方式为“合资合作设备”、“外资设备物品”付汇核销管理 106

第十二节 报关单上经营单位与付汇单位不一致付汇核销管理 107

第十三节 贸易进口付汇项下退汇核销管理 108

第十四节 转口贸易项下付汇核销管理 109

第十五节 境外工程使用物资项下付汇核销管理 110

第十六节 异地付汇核销管理 111

第五章 非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理 112

第一节 境内居民个人外汇收入管理 112

第二节 境内居民个人售付汇管理 115

第三节 境内非居民个人外汇账户管理 120

第四节 境内居民个人外汇账户管理 122

第五节 因公出国用汇 126

第六节 携带外币现钞出境 126

第七节 国际旅游 128

第八节 无形资产售付汇 132

第九节 国际海运 145

第十节 国际通信 146

第十一节 远洋渔业 148

第十二节 境外承包工程和劳务合作 151

第十三节 外籍人员人民币收入兑付 153

第十四节 外商投资企业 154

第十五节 驻华机构 156

第十六节 代售国际机票业务兑换外汇 156

第十七节 文化体育项下售付汇 157

第十八节 计算机和信息服务 159

第十九节 贸易进口项下信息服务费 161

第二十节 国际赔偿 161

第二十一节 咨询服务 162

第二十二节 驻外机构办公经费 162

第二十三节 境外广告、展览 163

第二十四节 其他 164

第六章 境内机构经常项目外汇账户管理 166

第一节 境内机构经常项目外汇账户的开立 166

第二节 境内机构异地经常项目外汇账户的开立 169

第三节 境内机构经常项目外汇账户限额的核定 172

第四节 境内机构经常项目外汇账户内资金转定期存款 174

第五节 境内机构经常项目外汇账户的变更 175

第六节 境内机构经常项目外汇账户的关闭 176

第七节 境内机构经常项目外汇账户的撤销 177

第七章 外资管理业务操作规程 179

第一节 外商投资企业外汇登记 179

第二节 外商投资企业资本金账户管理 181

第三节 外国投资者专用外汇账户管理 184

第四节 外商投资企业资本金结汇 190

第五节 外国投资者专用外汇账户内资金结汇 191

第六节 外国投资者收购境内机构股权结汇 192

第七节 外商投资企业清算外方所得购付汇 193

第八节 外商投资企业外方股权转让购付汇 195

第九节 外商投资企业减少外方注册资本的审批 196

第十节 外商投资企业外方减资购付汇 197

第十一节 中外合作经营企业外方先行回收投资购付汇 199

第十二节 外商投资企业外方所得利润境内再投资的审核 201

第十三节 外国投资者从其已投资的外商投资企业中因先行回收投资、清算、股权转让、减资等所得的财产在境内再投资的审批 202

第十四节 外商投资企业将发展基金、储备基金（或资本公积金、盈余公积金）、未分配利润、应付股利及其项下的应付利息、外方已登记外债等转增本企业资本的审批 204

第十五节 投资性外商投资企业境内投资款划拨的审批 206

第十六节 外国投资者专用外汇账户（共四类）资金向外商投资企业资本金账户境内划转的审批 207

第十七节 外国投资者境内非居民个人现汇账户中外汇资金向外商投资企业资本金账户划转的审批 209

第十八节 资本项目外汇业务核准件询证审核、登记 210

第十九节 外方现汇出资验资询证的审核、登记 211

第二十节 “三来一补”企业转型投资验资询证审核、登记 212

第二十一节 实物投资验资询证审核、登记 213

第二十二节 外国投资者收购中方股权外资外汇登记 214

第二十三节 外商投资企业联合年检（外汇部分） 217

第八章 外债管理业务操作规程 219

第一节 短期国际商业贷款借款资格的审核 219

第二节 中资机构中长期国际商业贷款借款资格的审核 221

第三节 项目融资借款资格的审核 223

第四节 飞机融资租赁借款资格的审核 224

第五节 发行境外债券借款资格的审核 225

第六节 外债定期登记 226

第七节 外债签约逐笔登记 227

第八节 外债、外债转贷款逐笔提款登记 228

第九节 外债、外债转贷款的结汇核准 229

第十节 外债、外债转贷款专用账户的开立和注销核准 230

第十一节 还贷专用账户开立和注销审批 231

第十二节 外债、外债转贷款还本付息核准 232

第十三节 对外保证的审批 233

第十四节 对外抵押的审批 235

第十五节 对外质押的审批 237

第十六节 对外担保定期登记 238

第十七节 对外担保逐笔登记 239

第十八节 对外担保履约核准 240

第九章 境外投资外汇业务操作规程 242

第一节 境外带料加工装配项目外汇管理业务 242

第二节 援外项目外汇管理业务 244

第三节 境外投资（非援外、非带料加工项目）的审批 245

第四节 境外投资联合年检 247

第十章 金融机构外汇业务监管操作规程 249

第一节 银行外汇收支业务监管操作规程 249

第二节 证券外汇业务监管操作规程 254

第三节 保险业务外汇管理 259

第十一章 外汇检查和反洗钱操作规程 283

第一节 外汇检查办案操作程序 283

第二节 外汇行政处罚听证程序 290

第三节 外汇行政复议程序 296

第四节 外汇行政诉讼应诉程序 301

第五节 外汇违法举报信（电、访）受理操作规程 304

第六节 案件移交操作规程 305

第七节 外汇反洗钱操作规程 308

第十二章 外币清算业务操作规程 335

第一节 省内清算业务操作规程 335

第二节 异地清算业务操作规程 336

第三节 外币清算业务账务核算操作规程 338

第十三章 计算机管理业务操作规程 340

第一节 基本规定 340

第二节 业务系统推广及维护 343

第三节 技术支持 344

第四节 网络管理 349

内部管理篇 352

1.国家外汇管理局湖北省分局关于加强内控机制建设的意见 353

2.国家外汇管理局湖北省分局外汇案件查处集体审议工作制度 374

3.国家外汇管理局湖北省分局外汇服务行为规范 379

4.外汇业务重要凭证管理办法 385

5.外汇业务审批核准管理办法 388

6.外汇业务档案管理办法 393

7.保密工作制度 402

8.印章管理办法 406

9.统计资料管理办法 409

10.关于印发《国家外汇管理局湖北省分局信息化工作管理办法》及相关管理制度的通知 411

11.国家外汇管理局湖北省分局计算机及电子设备管理制度 420

12.计算机房技术指标 425

13.国家外汇管理局湖北省分局计算机安全管理制度 426

14.国家外汇管理局湖北省分局数据备份管理制度 430

附：部分法规汇编 436

中华人民共和国行政处罚法 437

中华人民共和国行政诉讼法 449

中华人民共和国行政许可法 462

中华人民共和国中国人民银行法 480

中华人民共和国商业银行法 489

中华人民共和国银行业监督管理法 507

中华人民共和国外汇管理条例 517