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第一章 概述 1

1.1 会计电算化的含义、内容、特点和作用 1

1.1.1 会计电算化的含义 1

1.1.2 会计电算化的内容 1

1.1.3 会计电算化的特点 2

1.1.4 会计电算化的作用 3

1.2 电算化会计信息系统 4

1.2.1 与数据有关的概念 4

1.2.2 系统 5

1.2.3 会计信息系统 6

1.3 会计电算化信息系统的结构 7

1.3.1 物理结构 7

1.3.2 职能结构 8

1.3.3 会计核算子系统（模块）之间的关系 9

1.4 会计电算化的方法 10

1.4.1 科目编码 10

1.4.2 数据库表 11

1.4.3 模块划分 11

1.4.4 初始化 11

1.4.5 系统维护 12

1.4.6 数据输入 12

1.4.7 数据编辑 12

1.4.8 数据加工 13

1.4.9 数据输出 13

第二章 系统安装和系统初始化 16

2.1 系统安装 16

2.1.1 硬件系统及操作系统的安装 16

2.1.2 数据库管理系统等系统软件安装 16

2.1.3 财务软件的安装 16

2.2 用友ERP-U8应用系统安装 18

2.2.1 系统运行环境 18

2.2.2 系统安装 18

2.3 新建账套和基础设置 19

2.3.1 数据资料 19

2.3.2 系统管理 22

2.3.3 基础设置 35

第三章 账务处理系统 39

3.1 概述及流程分析 39

3.1.1 账务处理系统的含义 39

3.1.2 账务处理系统的作用 39

3.1.3 账务处理系统的基本业务流程 40

3.2 账务处理系统的初始化 41

3.2.1 基础信息设置 41

3.2.2 数据权限设置 64

3.2.3 总账系统初始化设置 65

3.3 日常业务处理 72

3.3.1 填制凭证 72

3.3.2 审核凭证 78

3.3.3 记账 81

3.3.4 总账及明细账查询 85

3.3.5 出纳管理 87

3.4 期末业务处理 93

3.4.1 定义转账凭证 93

3.4.2 生成转账凭证 99

3.4.3 对账和结账 100

3.5 各种辅助核算账簿管理 103

3.5.1 部门辅助账的管理 103

3.5.2 个人往来辅助账的管理 104

3.5.3 项目辅助账的管理 104

3.6 实例操作 104

3.6.1 实验目的 104

3.6.2 实验内容 104

3.6.3 实验资料 104

3.6.4 操作指导 117

第四章 UFO报表处理系统 119

4.1 系统概述与流程分析 119

4.1.1 UFO的主要功能 119

4.1.2 UFO 8.5版的其他功能 120

4.1.3 UFO主要概念 120

4.1.4 UFO界面 124

4.1.5 操作流程 126

4.2 系统模块自动生成报表及报表模板 127

4.2.1 系统模块自动生成报表 127

4.2.2 调用报表模板 127

4.3 固定表的设计 129

4.4 可变表的设计 139

4.5 报表公式定义 141

4.5.1 单元公式 142

4.5.2 审核公式 145

4.5.3 舍位平衡公式 147

4.6 实例操作 150

4.6.1 实验目的 150

4.6.2 实验内容 150

4.6.3 实验资料 150

第五章 工资管理系统 154

5.1 概述及流程分析 154

5.1.1 工资的概念 154

5.1.2 工资管理 154

5.1.3 工资的会计核算 155

5.1.4 工资管理子系统的业务流程分析 156

5.2 系统初始化设置 157

5.2.1 账套参数设置 157

5.2.2 工资类别的设置 160

5.2.3 人员类别设置 161

5.2.4 人员附加信息设置 162

5.2.5 工资项目设置和公式设置 162

5.2.6 银行名称设置 164

5.2.7 人员档案设置 165

5.3 日常业务处理 167

5.3.1 工资变动处理 167

5.3.2 工资分钱清单处理 168

5.3.3 银行代发 169

5.3.4 扣缴所得税处理 170

5.3.5 工资分摊 171

5.3.6 月末结转 173

5.3.7 账表查看与输出 174

5.4 实例操作 175

5.4.1 系统初始化 175

5.4.2 日常业务处理 183

第六章 固定资产管理系统 192

6.1 系统概述及业务流程 192

6.1.1 固定资产概述 192

6.1.2 固定资产的管理 192

6.1.3 固定资产的会计核算 193

6.1.4 固定资产系统概述 194

6.1.5 固定资产系统的业务流程 194

6.2 系统初始化 195

6.2.1 固定资产系统使用前的工作 195

6.2.2 系统初始化设置 196

6.3 日常业务处理 202

6.3.1 固定资产增加 203

6.3.2 固定资产减少 203

6.3.3 变动单处理 203

6.3.4 工作量录入 204

6.3.5 折旧处理 204

6.3.6 批量制单 205

6.3.7 对账 205

6.3.8 月末结账 206

6.3.9 反结账 206

6.3.10 账表 206

6.4 实例操作 206

6.4.1 初始化设置 207

6.4.2 基础设置 210

6.4.3 日常业务处理 216

第七章 往来账款核算系统 222

7.1 系统概述及业务流程 222

7.1.1 往来账款核算与管理概述 222

7.1.2 往来账款的会计核算 223

7.1.3 往来账款系统业务流程 223

7.1.4 往来账款核算系统的特点 224

7.2 系统初始化 225

7.2.1 设置账套参数 225

7.2.2 建立客户和供应商档案 226

7.2.3 核算规则设置 227

7.2.4 输入期初余额 228

7.3 日常业务处理 229

7.3.1 应收（应付）单据处理 229

7.3.2 收（付）款单据处理 230

7.3.3 票据管理 230

7.3.4 转账处理 231

7.3.5 坏账处理 231

7.3.6 制单处理 232

7.3.7 单据查询 232

7.3.8 汇兑损益 233

7.3.9 期末处理 233

7.4 实例操作 234

7.4.1 系统初始化 234

7.4.2 日常业务处理 243

第八章 购销存系统初始化 256

8.1 系统概述 256

8.1.1 购销存系统业务处理流程 256

8.1.2 购销存各模块之间的数据联系 257

8.2 购销存系统初始化过程 257

8.2.1 设置购销存系统公用规则 257

8.2.2 采购管理系统初始设置 257

8.2.3 库存管理与存货核算系统初始设置 258

8.2.4 销售管理系统初始设置 259

第九章 采购管理系统 261

9.1 系统概述 261

9.1.1 功能概述 261

9.1.2 采购管理系统与其他系统的主要关系 261

9.2 采购管理系统初始设置 262

9.2.1 定义采购管理系统公用参数 262

9.2.2 设置各种档案 262

9.2.3 期初业务数据的录入 264

9.2.4 期初记账 265

9.3 采购业务处理 265

9.3.1 采购订单管理 266

9.3.2 填制采购到货单 267

9.3.3 填制采购发票 267

9.3.4 采购结算 269

9.3.5 账表管理 270

9.3.6 月末结账 270

9.4 实例操作 271

9.4.1 实验目的 271

9.4.2 实验内容 271

9.4.3 实验资料 271

9.4.4 操作指导 272

第十章 销售管理系统 279

10.1 系统概述 279

10.1.1 功能概述 279

10.1.2 销售管理系统与其他系统的主要关系 279

10.2 销售管理系统初始化过程 280

10.2.1 其他设置 280

10.2.2 期初业务数据的录入 281

10.3 销售管理系统日常业务处理 282

10.3.1 销售订单管理 282

10.3.2 销售发货业务 282

10.3.3 销售退货业务 284

10.3.4 现收业务 284

10.3.5 委托代销业务 285

10.3.6 销售调拨业务 285

10.3.7 零售业务 286

10.3.8 其他业务 286

10.3.9 综合查询 286

10.3.10 月末处理 291

10.4 实例操作 292

10.4.1 实验目的 292

10.4.2 实验内容 292

10.4.3 实验资料 292

10.4.4 操作指导 293

第十一章 库存管理系统 299

11.1 系统概述 299

11.1.1 功能概述 299

11.1.2 库存管理系统与其他系统的主要关系 299

11.2 库存管理系统初始化过程 300

11.2.1 定义库存管理系统公用参数 300

11.2.2 录入期初数据 300

11.2.3 期初记账 302

11.3 库存业务处理 303

11.3.1 入库业务处理 303

11.3.2 出库业务处理 303

11.3.3 其他业务处理 304

11.3.4 月末结账 304

11.3.5 对账 305

11.4 存货核算业务处理 305

11.4.1 单据记账 305

11.4.2 调整业务 306

11.4.3 暂估处理 306

11.4.4 生成凭证 306

11.4.5 综合查询 306

11.4.6 月末处理 306

11.5 实例操作 307

11.5.1 实验目的 307

11.5.2 实验内容 307

11.5.3 实验资料 307

11.5.4 操作指导 308

第十二章 财务分析、财务决策和远程查询系统 313

12.1 财务分析系统 313

12.1.1 财务分析概述 313

12.1.2 财务分析的基本预测 313

12.1.3 财务分析系统的操作 315

12.2 财务决策系统 319

12.2.1 财务决策系统概述 319

12.2.2 会计决策支持系统的实例 321

12.3 远程查询系统 327

12.3.1 实现远程会计查询的意义 327

12.3.2 网络下的会计信息查询 327

12.3.3 Intranet时代的信息系统远程查询 328

12.3.4 远程查询的方法 330

第十三章 会计电算化发展 333

13.1 会计电算化产生与发展 333

13.1.1 会计电算化的发展 333

13.1.2 我国会计电算化发展情况 334

13.2 我国会计电算化事业面临的任务 335

13.2.1 我国会计电算化的现状 336

13.2.2 我国当前面临的任务 336

13.3 会计电算化的学科分支 338

13.3.1 计算机核算会计 338

13.3.2 计算机管理会计 339

13.3.3 计算机网络会计 339

13.3.4 计算机审计 339

13.3.5 计算机企业业务处理 339

13.3.6 计算机会计软件开发 340

13.4 会计电算化的发展趋势 340

参考文献 342