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目录 2

序 2

前言 2

第一部分 基础与应用篇 2

第1章 会计信息系统概述 2

本章学习目标 2

1.1 会计信息系统的概念 2

1.1.1 会计信息系统的涵义 2

1.1.2 会计信息系统的发展过程 3

1.1.3 会计信息系统发展趋势 4

1.1.4 会计信息系统的组成 4

1.1.5 会计信息系统的特点 5

1.2 会计信息系统的功能与结构 7

1.2.1 会计信息系统功能模块划分 8

1.2.2 会计信息系统中各子系统之间的关系 9

1.3 会计信息系统的地位 12

1.3.1 会计信息系统在企业MIS中的地位 12

1.3.2 会计信息系统在企业ERP中的地位 13

1.4 实施会计信息系统的基本方法 14

1.4.1 建立会计信息系统的必备条件 15

1.4.2 企业对会计信息系统的需求分析 15

1.4.3 建立企业会计信息系统的基本策略 16

本章小结 17

思考题 18

2.1.1 系统注册 19

2.1 系统管理 19

本章学习目标 19

第2章 系统管理和基础设置 19

2.1.2 账套管理 21

2.1.3 年度账管理 25

2.1.4 操作员及权限管理 27

2.1.5 系统安全管理 30

2.2 基础设置 32

2.2.1 企业门户 32

2.2.2 基本信息 33

2.2.3 基础档案设置 35

2.2.4 数据权限设置 43

2.2.5 单据设置 45

本章小结 46

思考题 46

第3章 购销存业务系统 47

本章学习目标 47

3.1 购销存业务系统概述 47

3.1.1 购销存业务系统的任务 47

3.1.2 购销存业务系统的处理流程 48

3.2 购销存业务系统基础设置 49

3.2.1 基础档案设置 49

3.2.2 初始参数设置 50

3.3 采购业务处理 51

3.3.1 采购订货 51

3.3.2 采购入库 53

3.3.3 采购发票 54

3.3.5 账表查询 55

3.3.4 采购结算 55

3.3.6 月末处理 56

3.4 销售业务处理 56

3.4.1 销售订货 58

3.4.2 销售发货 59

3.4.3 销售出库 60

3.4.4 销售开票 61

3.5 存货业务处理 63

3.5.1 入库业务处理 63

3.4.6 月末处理 63

3.4.5 账表查询 63

3.5.2 出库业务处理 65

3.5.3 其他业务处理 66

3.5.4 账表查询 68

3.5.5 月末处理 68

本章小结 68

思考题 69

4.1.1 总账系统的主要功能 70

4.1 总账系统概述 70

第4章 总账系统 70

本章学习目标 70

4.1.2 总账系统的基本流程 71

4.2 总账系统初始设置 72

4.2.1 系统参数设置 72

4.2.2 会计科目设置 75

4.2.3 外币及汇率 76

4.2.4 设置凭证类别 77

4.2.5 设置结算方式 78

4.2.6 设置科目备查簿 78

4.2.7 设置设置数据操作权限 78

4.2.8 输入期初数据 78

4.3 日常业务处理 80

4.3.1 凭证处理 80

4.3.2 记账 84

4.3.3 银行对账 86

4.3.4 账簿管理 88

4.3.5 客户和供应商往来管理 89

4.3.6 个人往来管理 91

4.3.7 部门核算与管理 91

4.3.8 项目核算与管理 91

4.4 期末处理 92

4.4.1 定义转账分录 92

4.4.2 生成机制结转凭证 94

4.4.3 对账 94

4.4.4 结账 94

4.4.5 反结账 95

本章小结 95

思考题 95

第5章 会计报表系统 96

本章学习目标 96

5.1 会计报表系统的工作原理 96

5.1.1 会计报表系统的主要功能 96

5.1.2 会计报表业务处理的基本流程 97

5.2.1 基本概念 98

5.2 会计报表格式设计 98

5.2.2 固定表设计 99

5.2.3 可变表设计 106

5.3 会计报表公式定义 106

5.3.1 会计报表公式 106

5.3.2 公式中的函数 107

5.3.3 定义单元公式 108

5.3.4 定义审核公式 110

5.4.1 报表生成 111

5.3.5 定义舍位平衡公式 111

5.4 会计报表的生成、审核及舍位 111

5.4.2 报表审核 112

5.4.3 报表舍位操作 113

5.5 会计报表的输出 113

5.5.1 页面设置 113

5.5.2 打印设置 113

5.5.3 打印预览 113

5.5.6 对象打印 114

5.5.4 打印 114

5.5.5 数据套打 114

5.6 会计报表的管理 115

5.6.1 会计报表格式管理 115

5.6.2 会计报表数据管理 117

本章小结 123

思考题 123

第6章 工资管理子系统 124

本章学习目标 124

6.1 工资管理子系统的概述 124

6.1.1 工资管理子系统的主要功能 124

6.1.2 工资管理子系统的基本流程 125

6.2 工资管理子系统的初始化 126

6.2.1 建立工资账套 126

6.2.2 设置基本分类档案 129

6.2.3 工资类别管理 130

6.2.4 设置计算公式 131

6.2.5 计件工资设置 133

6.2.6 人员档案设置 134

6.3 工资核算业务日常处理 136

6.3.1 计件工资统计 136

6.3.2 工资数据管理 136

6.3.3 工资分钱清单 138

6.3.4 个人所得税的计算与申报 138

6.3.5 银行代发 139

6.4.2 工资表 140

6.4.1 我的账表 140

6.4 工资数据查询统计 140

6.4.3 工资分析表 141

6.4.4 凭证查询 142

6.5 工资核算业务月末处理 142

6.5.1 工资分摊 142

6.5.2 生成凭证 143

6.5.3 月末结账 144

思考题 145

6.5.4 反结账 145

本章小结 145

第7章 固定资产核算系统 146

本章学习目标 146

7.1 固定资产核算系统概述 146

7.1.1 固定资产核算系统的任务 146

7.1.2 数据处理流程 146

7.1.3 基本功能结构 146

7.1.4 基本工作过程 147

7.2 固定资产核算系统基础设置 148

7.2.1 建立固定资产账套 148

7.2.2 基础设置 151

7.2.3 原始卡片录入 154

7.3 固定资产核算业务日常处理 155

7.3.1 固定资产增加核算 155

7.3.2 固定资产减少核算 155

7.3.4 固定资产折旧处理 156

7.3.3 固定资产变动核算 156

7.4 固定资产业务月末处理 157

7.4.1 月末转账 157

7.4.2 对账 157

7.4.3 月末结账 158

本章小结 158

思考题 158

8.1 应收账款系统概述 159

8.1.1 应收账款系统功能概述 159

本章学习目标 159

第8章 应收账款系统 159

8.1.2 应收账款系统与其他系统的主要关系 160

8.2 应收账款系统初始化 161

8.2.1 系统启用 161

8.2.2 设置账套参数 162

8.2.3 初始设置 166

8.2.4 单据设计 169

8.2.6 期初余额录入 170

8.2.5 单据编号设置 170

8.3 日常业务处理 173

8.3.1 应收单据处理 173

8.3.2 收款单据处理 175

8.3.3 核销处理 176

8.3.4 付款单导出 178

8.3.5 票据管理 179

8.3.6 转账处理 181

8.3.7 坏账处理 182

8.3.8 制单处理 184

8.4 账表查询及期末处理 185

8.4.1 单据查询 185

8.4.2 账表管理 186

8.4.3 其他处理 189

本章小结 190

思考题 191

9.1.1 应付账款系统功能概述 192

9.1 应付账款系统概述 192

本章学习目标 192

第9章 应付账款系统 192

9.1.2 应付账款系统与其他系统的主要关系 193

9.2 应付账款系统初始化 194

9.2.1 系统启用 194

9.2.2 设置账套参数 195

9.2.3 初始设置 199

9.2.4 单据设计 201

9.2.5 单据编号设置 202

9.2.6 期初余额录入 202

9.3 日常业务处理 204

9.3.1 应付单据处理 204

9.3.2 付款单据处理 206

9.3.3 核销处理 208

9.3.4 选择付款 210

9.3.5 付款单导出 210

9.3.6 票据管理 211

9.3.7 转账处理 212

9.3.8 制单处理 213

9.4 账表查询及期末处理 214

9.4.1 单据查询 214

9.4.2 账表管理 215

9.4.3 其他处理 217

本章小结 218

思考题 218

10.1 实施理念 219

10.1.1 实施的意义 219

第10章 ERP的实施 219

本章学习目标 219

10.1.2 实施的策略 221

10.1.3 实施的要点 222

10.2 实施过程 223

10.2.1 实施前准备 224

10.2.2 客户化及二次开发 225

10.2.4 系统上线 226

10.2.3 数据准备 226

10.2.5 实施评价与总结 227

10.3 案例分析——苹乐集团信息化调查 228

本章小结 231

思考题 231

11.1 “ERP沙盘模拟”简介 232

11.1.2 “ERP沙盘模拟”简介 232

11.1.1 沙盘模拟的由来 232

本章学习目标 232

第11章 “ERP沙盘模拟”课程 232

11.1.3 “ERP沙盘模拟”课程价值分析 234

11.1.4 国内应用沙盘模拟的基本情况 236

11.2 “ERP沙盘模拟”课程的应用 236

11.2.1 沙盘模拟对抗实验的准备 236

11.2.2 沙盘模拟过程 237

11.2.3 沙盘模拟课程的反馈 237

11.3 沙盘模拟对抗训练在实际中的应用 239

思考题 241

本章小结 241

第二部分 上机实验篇 244

实验一 系统管理和基础设置 244

实验二 总账系统（1） 250

实验三 总账系统（2） 254

实验四 采购系统 261

实验五 销售系统 265

实验六 库存系统 268

实验七 UFO报表 273

实验八 工资系统 276

实验九 固定资产系统 283

实验十 应收款管理系统（1） 289

实验十一 应收款管理系统（2） 293

实验十二 应收款管理系统（3） 297

实验十三 应付款管理系统（1） 300

实验十四 应付款管理系统（2） 304

实验十五 应付款管理系统（3） 308

附录 实验说明及实验报告格式 310

参考文献 312