中国邮政储蓄会计业务操作指南PDF电子书下载

第一章　联网网点会计业务操作 1

1.1　现金管理（3001） 1

1.1.1　柜员现金领用（300101） 1

1.1.2　柜员现金上缴（300102） 2

1.1.3　ATM领用（300103） 3

1.1.4　ATM上缴（300104） 4

1.1.5　柜员轧账（300108） 6

1.1.6　网点营业轧账单打印（300109） 8

1.1.7　ATM现金轧账单（300112） 9

1.2　尾箱管理（3002） 10

1.2.1　尾箱管理（300201） 10

1.2.2　尾箱领用（300202） 11

1.2.3　尾箱上缴（300203） 13

1.2.4　尾箱查询（300204） 14

1.3.1　缴款（300301） 16

1.3　往来款项（3003） 16

1.3.2　拨款请求（300303） 18

1.3.3　收到拨款（300305） 19

1.3.4　交银行款（300306） 21

1.3.5　存银行款入账（300307） 22

1.3.6　提银行款业务（300308） 25

1.3.7　转账结算入账（300309） 26

1.3.8　收到汇兑资金（300316） 27

1.3.9　下拨汇兑资金（300318） 29

1.3.10　收付国际／西联款项（300320） 31

1.4　手工会计（3004） 33

1.4.1　金额事项（300401） 33

1.4.2　长短款事项（300402） 41

1.4.3　银行事项（300404） 53

1.4.4　收款事项（300405） 58

1.4.5　支付事项（300406） 70

1.5.1　缴款冲正（300501） 80

1.5　特殊处理（3005） 80

1.5.2　收到拨款冲正（300504） 82

1.5.3　存银行款入账冲正（300505） 84

1.5.4　提银行款冲正（300508） 85

1.5.5　转账结算入账冲正（300506） 87

1.5.6　手工会计冲正（300507） 89

1.5.7　手工会计取消（300509） 91

1.5.8　未指定用途支票入账冲正（300512） 92

1.5.9 未指定用途支票入账取消（300513） 94

1.5.10　应收应付款项清理（300514） 95

1.5.11　收到汇兑资金冲正（300519） 96

1.5.12　下拨汇兑资金冲正（300520） 98

1.6　凭证管理（3006） 99

1.6.1　凭证请领（300602） 99

1.6.2　收到发放上缴重要凭证（300604） 101

1.6.3　柜员领用凭证（300605） 103

1.6.4　重要凭证上缴（300606） 105

1.6.5　凭证丢失、作废、销毁（300607） 107

1.6.6　凭证结存核对（300608） 108

1.6.7　请领请求查询（300609） 109

1.6.8　不符凭证找回（300623） 110

1.7　支票管理（3007） 111

1.7.1　内部支票购入登记（300701） 111

1.7.2　内部支票使用登记（300702） 112

1.7.3　内部支票作废与丢失（300703） 114

1.7.4　内部支票退回（300704） 115

1.7.5 内部支票使用流水查询（300705） 116

1.7.6　未指定用途支票入账（300708） 117

1.7.7　外部支票丢失（300710） 119

1.7.8　外部支票查询（300711） 120

1.7.9　内部支票购入取消（300712） 122

1.8　会计查询（3008） 123

1.8.1　分录流水查询（300801） 123

1.8.2　缴款管理（300802） 124

1.8.3　拨款请求管理（300803） 125

1.8.4　下拨款管理（300804） 127

1.8.5　银行存款户管理（300805） 128

1.8.6　库存现金监控管理（300806） 129

1.8.7　银行交款管理（300808） 130

1.8.8　银行提款管理（300809） 131

1.8.9　大额预约查询（300813） 133

1.8.10　流水账查询（300818） 133

1.8.11　银行对账单输入（300820） 135

1.8.12　存款余额调节查询（300821） 137

1.8.13　长短款查询（300822） 138

1.8.14　邮政储汇缴／拨款单登记簿（300836） 139

1.8.15　国际／西联往来款项查询（300838） 140

1.9　内部账户（3009） 142

1.9.1　内部账户查询（300915） 142

1.9.2 内部账户开销户查询（300917） 143

1.9.3　内部账户明细查询打印（300921） 145

1.10　柜员管理（2001） 146

1.10.1　柜员签到（200101） 146

1.10.2　柜员签退（000001） 148

1.10.3　柜员强制签退（200104） 148

1.10.4　柜员重置密码（200105） 149

1.10.5　柜员密码修改（200106） 150

1.10.6　柜员查询（200109） 150

1.11　机构管理（2002） 152

1.11.1　机构查询（200201） 152

1.11.2　机构签退（200203） 154

1.11.3　汇兑网点与储蓄机构对照管理（200206） 155

1.12　参数管理（2004） 155

1.12.1　公共参数查询（200401） 155

1.12.2　历史参数查询（200403） 157

1.12.3　市县局对网点参数查询（200404） 158

1.12.4　出纳参数查询（200406） 159

1.13.1　报表下载申请（900603） 161

1.13　报表（9006） 161

1.13.2　报表查询打印（900605） 162

1.13.3　历史报表查询打印（900606） 162

第二章 市县局会计业务操作 165

1.1　现金管理（3001） 165

1.1.1　ATM现金放入（300105） 165

1.1.2　ATM现金取出（300106） 166

1.1.3　ATM余额查询（300107） 168

1.1.4　网点营业轧账单打印（300109） 169

1.1.5　出纳现金结存核对（300110） 169

1.1.6　现金登记簿查询（300111） 170

1.1.7　ATM现金轧账单（300112） 171

1.1.8　出纳现金收入（300113） 172

1.1.9　出纳现金支出（300114） 176

1.1.10　出纳现金交接（300115） 179

1.1.11 日终出纳会计余额核对查询（300116） 180

1.1.12　出纳库存现金核对查询（300117） 181

1.1.13　现金日记账查询打印（300118） 182

1.1.14　现金余额查询（300119） 183

1.1.15　出纳与会计交易核对查询（300120） 184

1.2　往来款项（3003） 186

1.2.1　缴款（300301） 186

1.2.2　收到缴款（300302） 189

1.2.3　拨款请求（300303） 191

1.2.4　下拨款（300304） 193

1.2.5　收到拨款（300305） 197

1.2.6　交银行款（300306） 198

1.2.7　存银行款入账（300307） 199

1.2.8　提银行款业务（300308） 203

1.2.9　转账结算入账（300309） 204

1.2.10　收上级下划款入银行账（300310） 205

1.2.11　向上级汇款（300311） 206

1.2.12　计提存放上级利息（300313） 208

1.2.13　收到汇兑资金（300316） 209

1.2.14　下拨汇兑资金（300318） 212

1.2.15　收付国际／西联款项（300320） 214

1.3　手工会计（3004） 217

1.3.1　金额事项（300401） 217

1.3.2　长短款事项（300402） 221

1.3.3　收到保值贴息（300403） 235

1.3.4　银行事项（300404） 236

1.3.5　收款事项（300405） 249

1.3.6　支付事项（300406） 270

1.3.7　网点接收归并事项（300407） 290

1.4　特殊处理（3005） 297

1.4.1　收到缴款冲正（300502） 297

1.4.2　拨款冲正（300503） 299

1.4.3　存银行款入账冲正（300505） 301

1.4.4　提银行款冲正（300508） 303

1.4.5　转账结算入账冲正（300506） 306

1.4.6　手工会计冲正（300507） 307

1.4.7　手工会计取消（300509） 309

1.4.8　网点接收归并取消（300510） 310

1.4.9　网点接收归并冲正（300511） 311

1.4.10　未指定用途支票入账冲正（300512） 313

1.4.11 未指定用途支票入账取消（300513） 315

1.4.12　应收应付款项清理（300514） 316

1.4.13　向上级汇款冲正（300515） 318

1.4.14　上级汇款入账冲正（300516） 320

1.4.15　收到汇兑资金冲正（300519） 321

1.4.16　下拨汇兑资金冲正（300520） 322

1.4.17　出纳现金收支取消（300523） 324

1.4.18　出纳现金收支冲正（300524） 325

1.5　凭证管理（3006） 326

1.5.1　收到厂家重要凭证（300601） 326

1.5.2 凭证请领（300602） 327

1.5.3　发放重要凭证（300603） 329

1.5.4　收到发放上缴重要凭证（300604） 332

1.5.5　重要凭证上缴（300606） 335

1.5.6　凭证丢失、作废、销毁（300607） 336

1.5.7　凭证结存核对（300608） 337

1.5.8　请领请求查询（300609） 338

1.5.9　重要凭证查询（300610） 339

1.5.10　不符凭证找回（300623） 340

1.6　支票管理（3007） 341

1.6.1　内部支票购入登记（300701） 341

1.6.2　内部支票使用登记（300702） 342

1.6.3　内部支票作废与丢失（300703） 344

1.6.4　内部支票退回（300704） 345

1.6.5 内部支票使用流水查询（300705） 346

1.6.6　收到网点上缴外部支票（300706） 348

1.6.7　收到外部支票（300707） 349

1.6.8　未指定用途支票入账（300708） 351

1.6.9　外部支票退回（300709） 352

1.6.10　外部支票丢失（300710） 355

1.6.11　外部支票查询（300711） 356

1.6.12　内部支票购入取消（300712） 358

1.6.13　收到外部支票取消（300713） 359

1.6.14　收到外部支票冲正（300714） 360

1.7　内部账户（3009） 362

1.7.1 内部账户开户（300901） 362

1.7.2　内部账户修改（300902） 365

1.7.3　内部账户查询（300915） 366

1.7.4　内部账户开销户查询（300917） 368

1.7.5　内部账户明细查询打印（300921） 369

1.7.6 内部账户利息控制字查询（300925） 371

1.8　会计查询（3008） 372

1.8.1　分录流水查询（300801） 372

1.8.2　缴款管理（300802） 373

1.8.3　拨款请求管理（300803） 375

1.8.4　下拨款管理（300804） 376

1.8.5　银行存款户管理（300805） 377

1.8.6　库存现金监控管理（300806） 378

1.8.7　存放上级款项通知单（300807） 380

1.8.8　银行交款管理（300808） 380

1.8.9　银行提款管理（300809） 382

1.8.10　行内异地／跨行交易查询（300811） 383

1.8.11　科目查询（300812） 384

1.8.12　大额预约查询（300813） 385

1.8.13　重要凭证登记簿查询（300814） 386

1.8.14　凭证盘库情况查询（300815） 390

1.8.15　记账凭证查询打印（300816） 391

1.8.16　总账明细账查询（300817） 393

1.8.17　流水账查询（300818） 394

1.8.18　银行对账单输入（300820） 397

1.8.19　存款余额调节查询（300821） 398

1.8.20　长短款查询（300822） 399

1.8.21　账务核查（300825） 400

1.8.22　网点现金结余查询（300826） 402

1.8.23 邮政储汇缴／拨款单登记簿（300836） 403

1.8.24 国际／西联往来款项查询（300838） 405

1.9　柜员管理（2001） 406

1.9.1　柜员签到（200101） 406

1.9.2　柜员签退（000001） 407

1.9.3　柜员强制签退（200104） 408

1.9.4　柜员重置密码（200105） 408

1.9.5　柜员密码修改（200106） 409

1.9.6　柜员查询（200109） 410

1.9.7　柜员维护（200110） 411

1.10　机构管理（2002） 415

1.10.1　机构查询（200201） 415

1.10.2　汇兑网点与储蓄机构对照管理（200206） 416

1.11　参数管理（2004） 417

1.11.1　公共参数查询（200401） 417

1.11.2　公共参数维护（200402） 418

1.11.3　历史参数查询（200403） 421

1.11.4　市县局对网点参数查询（200404） 422

1.11.5　市县局对网点参数维护（200405） 423

1.11.6　出纳参数查询（200406） 424

1.11.7　出纳参数维护（200407） 425

1.11.8　市县局管理参数查询（200410） 428

1.11.9　储种计息参数查询（200412） 429

1.11.10　授权金额参数查询（200414） 429

1.11.11　凭证参数查询（200416） 430

1.11.12　摘要查询（200420） 431

1.11.13　储种利率查询（200422） 432

1.11.14　储种参数查询（200424） 434

1.11.15　币种查询交易（200426） 437

1.11.16　会计事项查询（200438） 438

1.11.17　银行代码查询（200440） 439

1.11.18　外部机构查询（200442） 439

1.11.19　储种科目利率查询（200446） 440

1.11.20　费率查询（200448） 441

1.12　报表（9006） 443

1.12.1　报表下载申请（900603） 443

1.12.2　报表查询打印（900605） 444

1.12.3　历史报表查询打印（900606） 445

第三章　操作流程图 447

一、网点以现金方式向出纳或二级出纳缴款流程图 447

二、市县局出纳、二级出纳向网点下拨款 448

三、市县局二级出纳向出纳缴拨款 449

四、向市县局二级出纳拨款 450

五、支票存款流程 451

六、市县局提现流程 452

七、市县局存现流程 453

八、网点提现 454

九、网点存现 454

十、普通柜员营业流程 455

十一、综合柜员营业流程 456