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第一章 国际结算导论 1

第一节 国际结算的基本问题 1

一、国际结算的含义 1

二、国际结算的分类 1

三、国际结算的性质 2

四、国际结算的研究对象 3

第二节 国际结算的产生和发展 6

一、国际结算的历史演变过程 6

二、国际结算制度的历史演变过程 9

第三节 国际结算业务中的往来银行 12

一、商业银行分支机构与联行 12

二、代理关系与代理行 15

三、往来银行的选择 17

复习思考题 18

附录一 代理行合作协议式样 19

第二章 国际结算工具——票据 21

第一节 票据概述 21

一、票据的含义 21

二、票据的基本特征 22

三、票据的功能 24

第二节 票据法 25

一、票据法的含义 25

二、票据法调整的对象 25

三、西方国家的票据立法 26

四、国际票据法 28

五、我国票据法 30

六、票据权利和票据义务 32

第三节 票据的类型 36

一、汇票 36

二、本票 42

三、支票 45

第四节 票据行为 49

一、有效票据行为应具备的条件 49

二、票据行为的特征 50

三、狭义票据行为 52

四、准票据行为 63

复习思考题 73

附录二 汇票、本票和支票式样 75

第三章 国际结算基本方式——汇付和托收 77

第一节 国际结算方式概述 77

一、国际结算方式的种类 77

二、顺汇与逆汇 78

第二节 汇付 79

一、汇付方式的定义 79

二、汇付业务的基本当事人 80

三、汇付方式的分类与办理程序 80

四、汇付的偿付与退汇 93

五、汇付方式的使用 97

第三节 托收 100

一、托收的定义 100

二、托收的基本当事人及其责任 101

三、托收方式的分类与办理程序 106

四、托收方式的特点与运用 111

五、托收统一规则 117

复习思考题 121

附录三 托收面函（托收指示） 122

第四章 国际结算基本方式——信用证 124

第一节 信用证的基本概念 124

一、信用证的含义 124

二、信用证的内容 125

三、信用证的特点 126

四、信用证的作用 128

第二节 信用证业务的办理程序 129

一、申请开证 130

二、对外开证 131

三、通知、转递信用证 132

四、审证、交单、议付 133

五、索偿与偿付 133

六、付款赎单 134

第三节 信用证的基本当事人及其责任 134

一、开证申请人 134

二、开证行 134

三、通知行 135

四、受益人 135

五、议付行 135

六、付款行 136

七、保兑行 136

八、偿付行 137

第四节 信用证的种类 137

一、光票信用证和跟单信用证 138

二、可撤销信用证与不可撤销信用证 138

三、保兑信用证与不保兑信用证 139

四、即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证与议付信用证 140

五、可转让信用证与不可转让信用证 143

六、对背信用证 146

七、对开信用证 146

八、预支信用证 147

九、循环信用证 147

十、SWIFT信用证 148

第五节 跟单信用证统一惯例 158

一、跟单信用证统一惯例的发展过程 158

二、跟单信用证统一惯例的适用范围 158

三、跟单信用证统一惯例的基本框架 159

四、《〈跟单信用证统一惯例〉电子交单补充规则》 159

复习思考题 162

附录四 SWIFT信用证式样 164

第五章 国际结算辅助方式 167

第一节 银行保函 167

一、银行保函的含义和特点 167

二、银行保函的开立 169

三、银行保函业务的办理程序 174

四、银行保函的种类 179

五、备用信用证 185

六、有关银行保函业务的国际惯例 187

第二节 国际保理 191

一、国际保理概述 191

二、国际保理的类型 195

三、双保理业务的办理程序 197

四、保理服务对出口商和进口商的作用 203

五、有关保理的国际惯例 204

复习思考题 207

附录五 投标保函式样 209

第六章 国际贸易融资 211

第一节 国际贸易融资概述 211

一、国际贸易融资的含义和作用 211

二、国际贸易融资的特点 212

第二节 短期国际贸易融资 214

一、信用证打包贷款 214

二、出口押汇 215

三、票据贴现 218

四、银行承兑 219

五、开证授信额度 219

六、进口押汇 221

七、买方远期信用证 222

八、信托收据 223

九、提货担保 224

第三节 中长期国际贸易融资 225

一、出口信贷 226

二、远期信用证融资 231

三、远期银行保函融资 233

第四节 包买票据业务 234

一、包买票据概述 234

二、包买票据业务的办理程序 235

三、包买票据业务的特点 238

四、包买票据业务的融资成本 239

五、包买票据业务的影响 240

复习思考题 242

附录六 信托收据式样 244

第七章 国际结算单据 246

第一节 结算单据概述 246

一、单据的含义与作用 246

二、合格单据的基本要求 247

第二节 商业单据 248

一、商业发票 248

二、包装单据 251

三、其他发票 253

第三节 运输单据 255

一、海运提单 256

二、租船合约提单 263

三、不可转让海运单 263

四、铁路运单 264

五、航空运单 264

六、邮包收据 267

七、多式联运单据 267

第四节 保险单据 268

一、保险单据及其种类 268

二、保险单的背书 269

三、保险单据的基本内容 270

第五节 附属单据 272

一、检验证书 272

二、原产地证明书 274

三、船公司证明 283

四、装船通知 284

五、受益人声明 284

六、电报抄本 284

复习思考题 284

附录七 单据式样 286

第八章 非贸易国际结算 295

第一节 非贸易国际结算概述 295

一、非贸易国际结算的含义 295

二、非贸易国际结算的范围 295

第二节 信用卡 297

一、信用卡的含义 297

二、信用卡的种类 298

三、信用卡业务的当事人和运作 299

第三节 旅行支票和旅行信用证 301

一、旅行支票 301

二、旅行信用证 303

第四节 侨汇和外币兑换 305

一、侨汇 305

二、外币兑换业务 308

复习思考题 309

第九章 国际银行间清算与支付体系 311

第一节 支付系统中的基本问题 311

一、支付系统概述 311

二、电子支付系统及基本问题 313

第二节 清算系统的电子化 315

一、国际结算电子化背景 315

二、无纸化国际结算进程 317

三、银行清算系统的电子化 318

第三节 主要发达国家的支付体系 319

一、SWIFT系统 319

二、CHIPS系统 322

三、FED WIRE系统 323

四、CHAPS系统 324

第四节 国际性清算组织及规则 325

一、国际清算银行 325

二、国际商会 326

三、国际结算规则及其基本特征 327

复习思考题 328

附录八 《托收统一规则》（国际商会第522号出版物） 329

附录九 《跟单信用证统一惯例》（国际商会第500号出版物） 339

附录十 《见索即付保函统一规则》（国际商会第458号出版物） 367