证券从业资格考试应试辅导及考点预测 证券发行与承销 2010-2011PDF电子书下载

第一章　证券经营机构的投资银行业务 1

本章大纲 1

本章考点预测 1

知识线索图 2

考点分析 3

第一节　投资银行业务概述 3

第二节　投资银行业务资格 5

第三节 投资银行业务的内部控制 10

第四节　投资银行业务的监管 11

考点预测题 14

参考答案 25

第二章　股份有限公司概述 32

本章大纲 32

本章考点预测 32

知识线索图 33

考点分析 35

第一节 股份有限公司的设立 35

第二节 股份有限公司的股份和公司债券 38

第三节 股份有限公司的组织机构 39

第四节 上市公司组织机构的特别规定 44

第五节 股份有限公司的财务会计 45

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 46

考点预测题 47

参考答案 57

第三章　企业的股份制改组 66

本章大纲 66

本章考点预测 66

知识线索图 67

考点分析 67

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 67

第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审 69

考点预测题 72

参考答案 82

第四章　公司融资 20

本章大纲 90

本章考点预测 90

知识线索图 90

考点分析 91

第一节　公司融资概述 91

第二节　公司融资成本 92

第三节 资本结构理论 95

第四节　公司融资方式选择 96

考点预测题 98

参考答案 108

第五章　首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 115

本章大纲 115

本章考点预测 115

知识线索图 116

考点分析 116

第一节 首次公开发行股票公司申请文件的准备 116

第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 123

考点预测题 127

参考答案 137

第六章　首次公开发行股票的操作 143

本章大纲 143

本章考点预测 143

知识线索图 144

考点分析 145

第一节 新股发行体制改革的原则、内容和目标 145

第二节 首次公开发行股票的估值和询价 146

第三节 首次公开发行股票的发行方式 148

第四节 首次公开发行的具体操作 152

第五节 股票的上市保荐 154

考点预测题 159

参考答案 172

第七章　首次公开发行股票的信息披露 179

本章大纲 179

本章考点预测 179

知识线索图 180

考点分析 180

第一节　信息披露概述 180

第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 182

第三节　股票发行公告 184

第四节 股票上市公告书 184

第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 186

考点预测题 187

参考答案 200

第八章　上市公司发行新股 207

本章大纲 207

本章考点预测 207

知识线索图 208

考点分析 209

第一节 上市公司发行新股的准备工作 209

第二节　上市公司发行新股的推荐核准程序 212

第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 213

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 215

考点预测题 215

参考答案 227

第九章　上市公司发行可转换公司债券 235

本章大纲 235

本章考点预测 235

知识线索图 236

考点分析 237

第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 237

第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 240

第三节 可转换公司债券的发行与上市 241

第四节 可转换公司债券的信息披露 243

第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 243

考点预测题 245

参考答案 257

第十章　债券的发行与承销 263

本章大纲 263

本章考点预测 264

知识线索图 265

考点分析 267

第一节 我国国债的发行与承销 267

第二节 我国金融债券的发行与承销 269

第三节　我国企业债券的发行与承销 272

第四节　公司债券的发行与承销 275

第五节 企业短期融资券的发行与承销 277

第六节 中期票据的发行与承销 279

第七节 中小非金融企业集合票据 279

第八节　证券公司债券的发行与承销 280

第九节 资产支持证券的发行与承销 282

第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 285

考点预测题 286

参考答案 300

第十一章　外资股的发行 308

本章大纲 308

本章考点预测 308

知识线索图 309

考点分析 310

第一节 境内上市外资股的发行 310

第二节 H股的发行与上市 311

第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 313

第四节　境内上市公司所属企业境外上市 314

第五节 外资股招股说明书的制作 316

第六节 国际推介与分销 316

考点预测题 317

参考答案 328

第十二章　公司收购与资产重组 334

本章大纲 334

本章考点预测 335

知识线索图 336

考点分析 339

第一节　公司收购概述 339

第二节　上市公司收购 342

第三节 上市公司重大资产重组管理办法 349

第四节 并购重组审核委员会工作规程 353

第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 356

第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 360

第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 361

第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 364

考点预测题 369

参考答案 385