现金流量控制系统 理论、模型与案例PDF电子书下载

目录 1

导言 财务管理重心的变迁 1

上篇 理论篇 17

第一章 现金管理控制的组织形式——资金集中管理模式 17

第一节 跨国公司财务集中管理 18

第二节 集团公司财务统一结算——结算中心 25

第三节 财务公司型集团公司资金统一调度 33

第四节 现金管理控制与集团公司资金集中管理 39

第二章 现金流量及其管理控制的理论与历史回顾 43

第一节 现金流量的定义及基本功能与分类 43

第二节 现金流量管理的基本内容 51

第三节 现金流量指标体系 77

第四节 现金流量内部控制 89

第三章 现金管理控制系统的理论框架体系 100

第一节 利润中心模式下现金管理理论研究的发展 101

第二节 以现金流量为核心的财务管理目标体系结构 105

第三节 以现金流量为核心的现金管理控制系统结构模型 108

第四节 以现金流量为核心的现金流指标体系的建立 116

第五节 结语 120

下篇 案例篇 123

第四章 案例研究背景及框架 123

第一节 案例研究背景 123

第二节 现金管理控制研究的动因分析 125

第三节 案例研究目标及研究框架 127

第四节 案例研究意义 132

第五章 构建江苏省电力公司“现金流量地图” 134

第一节 江苏省电力公司现金流基本结构研究 134

第二节 江苏省电力公司现金流管理控制现状评价 138

第三节 江苏省电力公司现金流量“地图”的构建 143

第三节 现金流量“地图”子通道与控制点 148

第六章 江苏省电力公司现金流指标体系 163

第一节 现金流指标体系建立的基础与思路 164

第二节 现金流指标体系的基本结构 168

第三节 现金流指标体系的分析 170

第四节 现金管理控制系统研究的相关建议措施 175

第一节 电价水平与公司经营现金流量 178

第七章 以电价为核心的经营现金流量分析 178

第二节 以电价为核心的经营现金流量历史绩效评价 182

第三节 基于电价的经营现金流量预测和分析 184

第四节 以电价为核心的经营现金流量研究的对策和建议 187

第八章 电网建设投资与现金流量支持分析 191

第一节 公司电网建设投资概述 192

第二节 电网建设投资及其现金流支持预测 194

第三节 电网建设投资及其现金流支持研究的相关对策建议 197

附件：江苏省电力公司业务及现金流程图 200

参考文献 211

后记 214