建筑公司内部控制PDF电子书下载

第一章　绪论 1

第一节　内部控制的形成与发展 1

第二节　安然、中航油事件对企业内部控制的影响 11

第三节　建筑公司内部控制意义 14

第四节　内部控制在企业管理中的地位及相关说明 21

第二章　企业内部控制基本理论 26

第一节　企业风险管理框架基本内容 26

第二节　企业风险与分类 31

第三节　企业风险与风险管理体系建设 35

第四节　企业风险识别与评估方法 42

第五节　企业内部控制 47

第六节　企业内部控制监控与持续改进 52

第三章　公司治理与内部控制 58

第一节　公司治理与公司控制权配置 58

第二节　公司治理主要风险与基本对策 61

第三节　股东大会与内部控制 65

第四节　董事会与内部控制 69

第五节　监事会与内部控制 74

第六节　国有独资或控股公司党委会和职代会与内部控制 77

第七节　未改制国有建筑公司治理与内部控制 82

第四章　决策执行、战略规划与预算控制 93

第一节　决策执行业务流程 93

第二节　战略规划管理业务流程 98

第三节　预算管理与业绩考核业务流程 103

第五章　营销业务控制 108

第一节　市场调查与分析业务流程 108

第二节　客户关系管理业务流程 113

第三节　投标报价控制业务流程 119

第一节　投资控制业务流程 124

第六章　投、融资及产权控制 124

第二节　资本性筹资控制业务流程 129

第三节　债务性融资控制业务流程 135

第四节　国有产权控制业务流程 141

第五节　资产评估控制业务流程 146

第七章　生产活动控制 151

第一节　生产过程控制业务流程 151

第二节　物资采购控制业务流程 156

第三节　存货控制业务流程 162

第四节　工程结算控制业务流程 170

第一节　收入控制业务流程 176

第八章　收、支及利润分配业务控制 176

第二节　工程成本控制业务流程 180

第三节　费用控制业务流程 187

第四节　利润分配控制业务流程 193

第九章　相关资产控制 198

第一节　现金管理业务流程 198

第二节　人民币存款业务流程 202

第三节　外汇存款业务流程 210

第四节　应收款项业务流程 213

第五节　固定资产业务流程 217

第六节　无形资产业务流程 224

第十章　相关债务控制 230

第一节　应付账款管理业务流程 230

第二节　融资担保管理业务流程 234

第十一章　信息与财务报告控制 239

第一节　信息化管理业务流程 239

第二节　关联交易业务流程 249

第三节　财务报告业务流程 255

第四节　综合统计业务流程 262

第一节　员工岗位管理业务流程 267

第十二章　人力资源与绩效考核控制 267

第二节　员工招（选）聘管理业务流程 271

第三节　员工考核管理业务流程 274

第四节　员工培训管理业务流程 277

第五节　员工薪酬管理业务流程 280

第六节　分支机构负责人绩效考核管理业务流程 284

第十三章　印鉴、档案、合同、法律事务控制 289

第一节　印鉴管理业务流程 289

第二节　档案管理业务流程 293

第三节　合同管理业务流程 300

第四节　诉讼事务业务流程 306

第五节　企业法律文书管理业务流程 310

第十四章　企业形象与应急事项控制 314

第一节　企业形象管理业务流程 314

第二节　企业应急事项管理业务流程 319

第十五章　监察与审计监督控制 324

第一节　违纪、违法案件管理业务流程 324

第二节　企业内部审计管理业务流程 331

第十六章　企业内部控制测试与评价 338

第一节　企业内部控制测试与评价概述 338

第二节　企业内部控制测试与评价流程 345

参考文献 350