风险管理 原理与方法PDF电子书下载

目录 1

第一章　风险意识与风险管理 1

第一节　风险与风险意识 1

第二节　风险意识与风险管理 5

第三节　风险管理与收益 6

一、管理风险本身就是管理层的工作 6

二、管理风险可以减少收入波动 7

三、风险管理能够使股东价值最大化 8

四、风险管理能促进就业和金融安全 8

第二章　风险管理的发展历史和基本原理 10

第一节 由来已久的风险管理 11

第二节　进一步理解风险的概念 14

第三节　与“风险”相关的一些概念 15

第四节　风险管理流程 18

一、树立风险意识 19

二、风险测量方法 21

三、风险控制 23

第五节　现代风险管理：多层面的结合 26

一、现代风险管理的相关方法 27

二、现代风险管理与全面质量管理 30

三、风险管理分类 32

第六节　风险管理的监管手段 35

第七节 当前美国相关法律法规对企业风险管理和内部控制的要求 37

第三章　企业全面风险管理概述 40

第一节　企业全面风险管理的要求和益处 42

一、企业全面风险管理的要求 42

二、企业全面风险管理的益处 43

第二节　首席风险官 45

第三节　企业全面风险管理的组成部分 47

一、公司层面的管理 48

二、经营管理 49

三、资产组合管理 49

四、风险转移 50

五、风险分析方法 50

六、数据及技术资源 51

七、权益人管理 51

第四节　公司治理和行为准则 52

一、公司治理 52

二、行为准则 53

四、董事会的独立性 55

三、同权益人沟通 55

五、表现评估 57

六、行政人员和董事的报酬 58

七、公司治理与企业全面风险管理相联系 59

八、风险承受能力与政策 59

九、公司的结构 60

十、风险文化与公司的价值观 61

第五节　企业全面风险管理的发展方向 61

第四章　风险意识与风险管理 65

第一节　通用的语言：最初的起始点 66

一、风险和风险语言 67

二、流程分类方案：风险语言的补充 71

三、结论 72

第二节　风险管理目标及监督机制：效果的保障 72

一、企业全面风险管理环境中的风险策略及政策 73

二、组织监督结构 75

三、总结 77

第三节　统一流程：评估风险和制定风险对策 78

一、评估商业风险 78

二、风险图绘制——风险确认的基本工具 81

三、严格的风险评估 83

四、量化严格的风险评估 84

五、制定风险管理对策 86

六、选择风险对策时的考虑因素 88

七、总结 90

第四节　风险管理基础构架及其基本要素 91

一、风险管理基本要素 91

二、风险管理基本要素的实例 94

三、总结 96

第五节　企业全面风险管理的进一步实施 97

一、集合多个风险测量 97

二、与企业表现联系 100

三、制定企业范围风险策略 103

四、企业全面风险管理步骤汇总 105

五、总结 107

第五章　风险管理工具与应用 108

第一节　信用风险管理 108

一、日常经济业务中的信用风险 109

二、信用风险管理流程 112

三、信用风险管理的最佳实践 119

第二节　市场风险管理 123

一、市场风险类型 123

二、市场风险的测量 125

三、市场风险管理 128

四、市场风险管理中的最佳实践 131

第三节　运营风险管理 132

一、运营风险的定义及范围 135

二、运营风险管理流程 139

三、运营风险管理最佳实践 142

四、运营风险管理案例研究：赫勒金融公司（Heller Financial） 143

第四节　风险管理的商业运用 148

一、最低化下行风险 148

二、对不确定因素的管理 149

三、最佳化业务表现 150

四、企业全面风险管理的未来演变 151

一、出口发展局（EDC）的信用风险手册 152

第五节　综合案例 152

二、长期资金管理有限公司（LTCM）失败的教训 157

第六章　COSO的企业全面风险管理框架 165

第一节　美国COSO的企业风险管理目标 166

第二节　COSO的企业风险管理要素 168

一、内部环境 168

二、目标设定 173

三、事件识别 176

四、风险评估 180

五、风险对策 182

六、控制活动 184

七、信息和沟通 187

八、监控 189

第三节　COSO的企业全面风险管理框架 191