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目录 1

导论 全球化背景下的企业规范化管理 1

第一章 财务工作管理规范文本 10

第一节 财务工作管理制度 10

第一部分 财务工作职责管理制度 10

财务部门负责人工作责任制度 10

会计主管岗位责任制度 12

会计岗位责任规定 13

资产核算员岗位职责规定 17

第二部分 财务工作业务管理制度 18

会计科工作管理办法 18

出纳作业处理准则 27

会计核算基础工作规定 29

会计电算化实施办法 31

第三部分 会计电算化管理制度 31

会计电算化操作管理制度 34

第二节 财务工作管理表格 37

第一部分 财务人员管理表格 37

财务人员资料卡 37

财务人员绩效考评表 38

第二部分 企业财务会计科目表 39

工业企业会计科目表 39

农副企业会计科目表 40

商品流通企业会计科目表 41

建筑施工企业会计科目表 42

旅游、饮食服务企业会计科目表 43

房地产开发企业会计科目表 44

邮电通信企业会计科目表 45

股份制企业会计科目表 46

对外经济合作企业会计科目表 47

银行业会计科目表 48

第二章 筹（融）资管理规范文本 50

第一节 筹（融）资管理制度 50

筹资管理制度 50

股票事务处理办法 54

第二节 筹（融）资管理文案 56

第一部分 债权性筹（融）资管理文案 56

筹资申请书 56

筹资预算报告 57

项目融资可行性研究报告 59

筹资决策报告 62

融资工作总结报告 64

第二部分 权益性筹（融）资管理文案 67

公开发行股票申请书 67

股票上市申请书 72

招股说明书 75

第三节 筹（融）资管理表格 84

第一部分 筹（融）资管理表格 84

企业筹资分析表 84

企业融资成本分析表 85

企业融资需求分析表 86

企业融资结构弹性分析表 87

企业融资风险变动分析表 88

银行短期借款明细表 89

企业募集资金及运用报告表 90

第二部分 股票发行管理表格 91

股票抵押权设立通知单 91

股息红利领取收据 92

股票转让过户申请单 93

发行股票申请单 94

第一节 投资管理制度 96

投资管理制度 96

第三章 投资管理规范文本 96

对外投资管理制度 103

第二节 投资管理文案 104

第一部分 投资分析与预测管理文案 104

投资价值分析报告 104

投资可行性研究报告 106

投资预算报告 108

投资回收预测报告 110

第二部分 投资实施管理文案 112

技术改造投资计划 112

投资资产委托管理协议书 114

第三节 投资管理表格 115

第一部分 投资分析管理表格 115

重要投资绩效分析表 115

重要投资方案绩效核计表 116

投资经济分析表 117

第二部分 投资收益管理表格 118

边际收益管理表 118

投资专案管理卡 119

部门盈亏管理计划表 120

盈亏统计表 121

盈亏平稳计算表 122

第四章 财务分析与评估管理规范文本 124

第一节 财务分析与评估管理文案 124

第一部分 财务分析管理文案 124

年度财务分析报告 124

盈利状况分析报告 126

财务指标完成情况分析报告 128

第二部分 财务评估管理文案 131

资产评估协议书 131

股份公司年度业绩报告书 132

财务状况分析表 137

第二节 财务分析与评估管理表格 137

第一部分 财务分析管理表格 137

财务比率分析表 138

月份财务分析表 139

年度财务分析表 140

资金收支实际与预算比较表 141

百分数资产结构表 142

第二部分 财务评估管理表格 143

资产评估机构统计表 143

资产评估情况统计表 144

资产评估人员培训情况表 145

第五章 财务控制与稽查管理规范文本 148

第一节 财务控制与稽查管理制度 148

第一部分 财务控制管理制度 148

财务控制制度 148

财务盘点制度 156

第二部分 财务稽查管理制度 160

内部稽核制度 160

内部审计管理办法 165

第二节 财务控制与稽查管理文案 170

年度内部审计计划 170

项目审计计划大纲 175

项目审计实施计划 176

审计通知书 176

审计意见书 176

内部审计报告 178

第三节 财务控制与稽查管理表格 180

第一部分 财务控制管理表格 180

财务控制评估表（一） 180

财务控制评估表（二） 181

盘盈盘亏明细表 182

盘存统计表 183

财务控制表 184

资金调度控制表 185

第二部分 财务稽查管理表格 186

被审计单位情况登记表 186

审计记录表 187

审计实施计划表 188

资金收支实际与预算比较表 189

审计（稽核）报告表 190

第六章 成本与收益管理规范文本 192

第一节 成本与收益管理制度 192

成本核算管理办法 192

成本控制制度 196

利润中心管理制度 204

第一部分 成本分析文案 207

财务成本分析报告 207

第二节 成本与收益管理文案 207

成本影响情况报告 210

第二部分 成本控制文案 211

成本控制建议书 211

增产节支计划书 212

成本控制报告 213

第三部分 收益管理文案 215

企业利润增长报告 215

企业目标利润分析报告 217

第三节 成本与收益管理表格 219

第一部分 成本管理表格 219

成本核算表 219

产品成本记录表 220

生产费用分摊表 221

各项销售费用分配表 222

制销总成本汇总表 223

成本预计表 224

成本明细表 225

分批成本表 226

分步成本表 226

第二部分 收益管理表格 227

损益汇总表 227

损益表 228

比较损益表 229

损益计划实绩报告表 230

第七章 账款管理规范文本 232

第一节 账款管理制度 232

第一部分 应收账款管理制度 232

应收票据与账款处理准则 232

账款催收管理办法 233

第二部分 问题账款管理制度 236

问题账款管理办法 236

呆账管理办法 238

第二节 账款管理文案 240

催款书 240

往来账款日常控制报告 240

查账报告 241

现金收支情况报告 242

第三节 账款管理表格 243

应收账款分析表 243

应收账款控制表 244

应收账款明细表 244

应收账款票据日报表 245

应收票据冲转明细表 245

应收票据记录表 246

未达账项记录表 246

问题账款处理报表 247

收款通知书 248

呆账核销汇总表 248

第一节 资产管理制度 250

第一部分 固定资产管理制度 250

固定资产管理制度 250

第八章 资产管理规范文本 250

第二部分 流动资产管理制度 255

现金收支管理制度 255

现金及债券管理规定 258

资金管理规定 259

第二节 资产管理文案 262

第一部分 资产评估管理文案 262

企业设立验资报告 262

资产评估报告 264

第二部分 流动资金管理文案 269

流动资金借贷合同 269

资金使用效果考察报告 271

资产周转情况报告 271

第三节 资产管理表格 274

第一部分 固定资产管理表格 274

固定资产登记卡 274

固定资产增加单 276

固定资产减损单 277

固定资产购买申请表 278

资产报（损）废单（一） 279

资产报（损）废单（二） 280

闲置固定资产明细表 281

固定资产累计折旧明细表 281

固定资产出售比价单 282

固定资产转移单 283

固定资产（停、启）用、封存通知单 284

各月份周转金统计表 285

第二部分 流动资产管理表格 285

资金调度计划表 286

资金调度日报表 287

历年资产负债比较表 288

资产负债表 289

资产负债损益月报表 290

资金差异报告表 291

第九章 企业兼并与破产清算管理规范文本 294

第一节 企业兼并与破产清算管理文案 294

第一部分 企业兼并改组管理文案 294

兼并重组决策报告 294

企业合并契约 301

企业集团合并新设公告 302

企业联合经营公告 303

股份公司设立申请 303

企业破产宣告申请书 307

第二部分 企业破产清算管理文案 307

企业破产宣告裁定书 308

企业破产清算报告 309

公司破产财产分配方案 309

公司破产原因分析报告 311

第二节 企业兼并与破产清算管理表格 314

第一部分 企业兼并管理表格 314

企业合并资产负债表 314

企业合并利润表 316

企业合并现金流量表 317

第二部分 企业破产清算管理表格 318

企业清算资产负债表 318

企业清算损益表 319

企业债务清偿表 320

企业破产财产分配方案表 321